Shenwan Hongyuan Group Co.Ltd(000166) Securities Underwriting sponsor Co., Ltd.
À propos de Shenzhen Xfh Technology Co.Ltd(300890)
Avis de vérification du rapport d’évaluation du contrôle interne de 2021
Shenwan Hongyuan Group Co.Ltd(000166) Conformément aux mesures de gestion des activités de recommandation pour l’émission et la cotation de valeurs mobilières, aux lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen No 13 – activités de recommandation, aux lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 2 – exploitation normalisée des sociétés cotées au Gem, etc. Le rapport d’évaluation du contrôle interne de 2021 publié par la compagnie (ci – après dénommé « Rapport d’évaluation») a été examiné et vérifié comme suit:
Vérification du contrôle interne par l’institution de recommandation
En examinant les documents de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration et du Conseil des autorités de surveillance de la société, divers systèmes de contrôle interne et documents de divulgation d’informations, en vérifiant par sondage les pièces justificatives originales, en enquêtant sur les travaux d’audit interne, en interrogeant le personnel concerné de la société et en consultant le rapport d’évaluation publié par la direction de la société, l’institution de recommandation a procédé à une évaluation complète de l’intégrité, de la rationalité et de l’efficacité du contrôle interne de la société. Une vérification sérieuse.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne de l’entreprise
De l’avis du Conseil d’administration, au 31 décembre 2021, la société avait mis en place un système de contrôle interne relativement complet, raisonnable et efficace à tous les égards importants et avait été mise en œuvre efficacement, et aucun défaut important n’avait été décelé dans le processus de mise en œuvre.
En 2021, la société n’a pas d’autres renseignements sur le contrôle interne qui pourraient avoir une incidence importante sur la compréhension par les investisseurs du rapport d’évaluation du contrôle interne, l’évaluation de la situation du contrôle interne ou la prise de décisions en matière d’investissement.
Entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date de publication du rapport d’évaluation du contrôle interne, aucun facteur n’a eu d’incidence sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
La portée de l’évaluation du contrôle interne couvre toutes sortes d’activités et d’événements de l’entreprise et de ses unités affiliées, ainsi que les domaines à haut risque. Les unités incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: la société et ses filiales dans les états consolidés, Fujian Shenzhen Xfh Technology Co.Ltd(300890) New Energy Materials Co., Ltd., et Sichuan Shenzhen Xfh Technology Co.Ltd(300890) New Energy Materials Co., Ltd. (ci – après dénommées « filiales»).
Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: l’organisation, les ressources humaines, la culture d’entreprise, les activités d’achat, les activités de capital, les activités de vente, les activités de garantie, les rapports financiers, la R & D et la technologie, la transmission interne de l’information, la gestion des contrats, la supervision interne, la divulgation de l’information, l’utilisation des fonds collectés, etc.
1. Structure organisationnelle
Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et aux dispositions réglementaires pertinentes, ainsi qu’aux statuts, la société a créé l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance en tant qu’organes d’autorité, d’exécution et de surveillance de la société, et a établi et amélioré La structure de gouvernance d’entreprise de la société. La société a formulé les règles de procédure correspondantes et le système de travail des administrateurs indépendants, défini les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de supervision, et formé un mécanisme scientifique et efficace de répartition des responsabilités et d’équilibre des pouvoirs. Le Conseil d’administration de la société se compose maintenant de neuf membres, dont trois administrateurs indépendants. Sous l’autorité de l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration est pleinement responsable du fonctionnement et de la gestion de la société, élabore un plan annuel global et des objectifs généraux et définit les principaux indicateurs. La mise en place d’un système d’administrateurs indépendants de l’entreprise fournit une garantie solide pour l’entreprise afin de déterminer le plan de développement, d’améliorer la procédure de prise de décisions en matière d’investissement, de renforcer la science de la prise de décisions, d’améliorer l’efficacité et la qualité des grandes décisions en matière d’investissement, d’améliorer le système de gestion et d’évaluation de la rémunération des cadres supérieurs et de renforcer les fonctions de prise de décisions et de supervision du Conseil d’administration Le Secrétaire du Conseil d’administration est chargé de gérer les affaires courantes du Conseil d’administration. Sous la direction du Conseil d’administration, le Directeur général est entièrement responsable des activités quotidiennes d’exploitation et de gestion de la société afin d’assurer le fonctionnement normal de la société.
2. Ressources humaines
L’entreprise adhère au principe de « l’ouverture, l’équité et l’équité » en matière d’emploi, met en oeuvre le concept de capital humain selon lequel « les employés sont la valeur fondamentale de l’entreprise », met toujours l’accent sur les personnes, respecte, comprend et prend soin des employés, et a élaboré une série de systèmes de gestion du personnel pour l’emploi, la formation, le licenciement, la rémunération, l’évaluation, la promotion, les récompenses et les peines, etc. Assurer le développement stable des ressources humaines de l’entreprise. Dans le même temps, l’entreprise améliore constamment la qualité du personnel en renforçant la formation et la formation continue du personnel, en maintenant des talents exceptionnels grâce à un mécanisme d’incitation, afin d’assurer la stabilité du personnel.
3. Culture d’entreprise
L’entreprise continue de renforcer la construction de la culture d’entreprise, de résumer les bonnes traditions, d’exploiter le patrimoine culturel, d’affiner les valeurs fondamentales et d’explorer le lieu où les gens d’abord et les gens qui luttent pour réaliser leurs rêves de carrière en fonction de la stratégie de développement et de la situation réelle; Créer activement une bonne atmosphère d’unité d’esprit et de moralité et de lutte acharnée, créer une nouvelle situation pour approfondir la réforme et continuer à créer des entreprises innovantes de haute qualité.
L’entreprise cultive activement une culture d’entreprise avec ses propres caractéristiques et s’engage à créer des possibilités pour les employés, à créer de la valeur pour les actionnaires et à créer de la richesse pour la société. L’entreprise adhère au principe de travail de base des valeurs de l’entreprise, qui est de « faire de l’entreprise un fournisseur international de solutions de premier ordre pour les nouveaux matériaux énergétiques », de « renforcer sans relâche la force technique et fournir des produits de pointe et de haute qualité », de « prendre le marché comme orientation, créer de la valeur pour les clients et gagner la confiance des clients », et de renforcer la construction d’une culture d’entreprise harmonieuse. Renforcer le sentiment d’appartenance des employés à l’entreprise et accroître leur satisfaction au travail. La culture d’entreprise donne à chaque employé un fort sens de la Mission et de la crise, et les employés de l’entreprise avec l’esprit d’apprentissage, d’innovation et d’ouverture pour relever divers défis au travail.
4. Achats
L’entreprise attache de l’importance à la mise en oeuvre du contrôle interne des activités d’achat et, sur la base de l’équité, de l’équité et de l’intégrité du processus d’achat, réorganise les documents existants du système et vérifie les lacunes. Normaliser le processus d’achat et contrôler la sélection des fournisseurs. L’évaluation et la sélection des fournisseurs de l’entreprise, le plan d’achat, la demande d’achat et l’approbation, la conclusion du contrat d’achat, l’acceptation de l’arrivée et l’entreposage, le paiement des achats, la collecte des stocks, la ferraille et l’élimination des stocks et d’autres processus ainsi que les Questions d’approbation autorisées sont clairement précisés. L’achat, l’acceptation des marchandises et l’entreposage des stocks de l’entreprise sont effectués par différents ministères, ce qui assure la séparation des postes incompatibles.
En 2021, l’entreprise a continué de renforcer la construction de la chaîne d’approvisionnement stratégique, d’allouer des ressources et de saisir régulièrement le marché. Grâce à l’analyse comparative de l’industrie, nous devons mener une guerre décisive pour réduire les coûts et accroître l’efficacité.
5. Activités de financement
La société a mis en place des systèmes pertinents pour normaliser l’utilisation de l’argent comptant, des dépôts bancaires, des factures et des sceaux financiers de la société, et a précisé les procédures de retrait du Fonds monétaire, d’approbation de l’autorisation, de débit et de remboursement de la société. L’entreprise procède chaque année à un inventaire régulier et irrégulier des fonds monétaires, des stocks, des immobilisations, des travaux de construction en cours et des actifs incorporels, vérifie l’état comptable réel des actifs au cours de l’inventaire et traite en temps opportun les problèmes constatés au cours de l’inventaire.
Sur la base du paiement effectif des fonds collectés en 2021 et sans affecter le déroulement normal du plan d’investissement des fonds collectés et la sécurité des fonds, la société utilise les fonds collectés inutilisés pour acheter des produits financiers garantis avec une grande sécurité et une bonne liquidité, et correspond exactement aux dépôts à terme des fonds temporairement inutilisés, améliorant ainsi l’efficacité de l’utilisation des fonds collectés. Utiliser rationnellement les fonds collectés inutilisés pour accroître les revenus de l’entreprise.
En ce qui concerne le financement, en combinaison avec le plan d’affaires annuel et l’arrangement budgétaire, l’entreprise évalue le plan de financement et met en œuvre les procédures d’approbation correspondantes, utilise un coût de financement plus faible et une structure de capital plus raisonnable, détermine le plan de financement, clarifie l’objet, l’échelle, la structure et le mode du Fonds et d’autres contenus pertinents, soulage la pression opérationnelle et aide l’entreprise à poursuivre calmement ses objectifs à long terme. Réaliser le développement durable.
6. Ventes
L’entreprise a réorganisé les processus opérationnels de vente, amélioré les systèmes de gestion liés aux activités de vente, régulièrement inspecté et tenu des réunions de vente, analysé les maillons faibles des activités de vente et pris des mesures de contrôle efficaces pour assurer la réalisation des objectifs de vente. En outre, la recherche sur le marché a été renforcée, un système scientifique de collecte et de rétroaction de l’information a été mis en place, afin de recueillir, d’analyser et de rétroaction en temps opportun, de jouer le rôle clé de l’information sur le marché dans la prise de décisions en matière de vente et d’améliorer la prospective, la pertinence et l’efficacité de la stratégie de vente. Mettre en place un mécanisme de vente conforme aux lois du marché, quantifier la responsabilité et renforcer les mesures d’incitation et d’évaluation; Améliorer la construction de l’équipe de vente, optimiser l’allocation des ressources et créer une équipe de vente forte. 7. Garantie
Depuis la cotation en bourse, la société a constamment renforcé le contrôle interne et la gestion des activités de garantie. En 2021, les questions de garantie des filiales et des filiales de la société ont été examinées par le Conseil d’administration et l’Assemblée générale des actionnaires, sans approbation ou approbation excessive. En 2021, il n’y a pas eu de garantie externe de la société et de ses filiales.
8. Rapports financiers
La comptabilité et les rapports financiers de la société sont établis en stricte conformité avec les exigences du système de normes de contrôle interne de l’entreprise, et le processus comptable est vrai, précis et efficace; Les états financiers donnent une image fidèle de la situation financière, des résultats d’exploitation et des flux de trésorerie de la société. Depuis la cotation de la société, la qualité et l’efficacité de l’analyse financière ont été constamment améliorées, et les rapports financiers ont été préparés en stricte conformité avec le système interne de préparation des rapports financiers de la société, et l’information sur les rapports financiers a été divulguée en temps opportun. En outre, le Département des finances organise, résume et analyse les problèmes constatés dans le processus des rapports financiers annuels des années précédentes afin d’améliorer continuellement le niveau de gestion financière.
9. Recherche, développement et technologie
L’Institut de recherche créé par l’entreprise est responsable de la recherche et du développement de nouveaux produits, de l’amélioration des produits et de la gestion des droits de propriété intellectuelle de l’entreprise, et des systèmes et procédures de gestion correspondants ont été élaborés. Le D épartement des finances est chargé de recueillir des données financières sur le processus de d éveloppement et de fournir le coût du produit, le coût de la R & D, etc. Les postes liés à la gestion des réalisations technologiques sont liés les uns aux autres, et les droits et responsabilités respectifs ainsi que les exigences et les mesures de restriction mutuelle sont précisés dans la propriété des réalisations technologiques, la gestion des droits de propriété, le budget, la demande et le maintien des brevets, la licence et le transfert des brevets, etc.
10. Transmission interne de l’information
L’entreprise a mis en place un processus interne de transmission de l’information relativement complet, normalisé le fonctionnement opérationnel de la transmission interne de l’information, assuré la transmission interne de l’information conforme, complète, saine et scientifique, assuré un processus interne de transmission de l’information strict, renforcé l’intégration et le partage de l’information sur les rapports internes et assuré la transmission interne de l’information en temps opportun. Après la cotation de la société, les responsabilités de chaque département de gestion ont été réorganisées et la Division des tâches a été clarifiée. Unifier le modèle de données sur la production, l’approvisionnement et la commercialisation afin d’éviter les doubles comptages; Promouvoir la gestion de l’information du plan et mettre en oeuvre le processus d’approbation en ligne. L’entreprise continue d’accorder une attention particulière à l’impact de l’environnement du marché, des changements de politique et d’autres informations externes sur la gestion de la production et de l’exploitation, et recueille, analyse et organise largement l’information externe afin de prendre des contre – mesures. Entre – temps, l’entreprise et les employés en service ont signé un accord de confidentialité afin de jeter les bases de la mise en place d’un système de gestion de la confidentialité.
11. Gestion des contrats
L’entreprise continue de renforcer la gestion des contrats, d’examiner rigoureusement les textes des contrats, d’inspecter et d’évaluer régulièrement les maillons faibles de la gestion des contrats, de prendre les mesures de contrôle correspondantes et de protéger efficacement les droits et intérêts légitimes de l’entreprise. Respecter le principe de l’honnêteté et de la crédibilité dans l’exécution stricte du contrat, l’inspection, l’analyse et l’acceptation de l’exécution et de l’effet du contrat, afin d’assurer l’exécution complète et efficace du contrat.
12. Contrôle interne
L’entreprise supervise et inspecte l’établissement et la mise en oeuvre du contrôle interne, évalue l’efficacité du contrôle interne, découvre les défauts du contrôle interne et les améliore en temps opportun. Conformément aux lois et règlements et aux documents normatifs pertinents, la société a créé le Conseil des autorités de surveillance, le Comité d’audit du Conseil d’administration, le Département de l’audit, le Département des finances et d’autres organes et départements chargés de la supervision interne de la société, de la supervision des administrateurs et des cadres supérieurs dans l’exercice de leurs fonctions, de l’examen des informations financières et de leur divulgation et de l’examen du système de contrôle interne de la société. Effectuer des inspections sur les principales opérations entre apparentés, effectuer des inspections régulières ou des contrôles ponctuels irréguliers sur tous les aspects des activités de la société et vérifier régulièrement l’utilisation et la gestion des fonds collectés par la société. 13. Divulgation de renseignements
La société s’est strictement conformée aux dispositions de la c
14. Utilisation des fonds collectés
La société a formulé le système de gestion des fonds collectés, qui contient des dispositions claires sur la demande d’utilisation des fonds collectés, l’autorité d’approbation hiérarchique, les procédures de prise de décisions, le contrôle des risques et les procédures de divulgation de l’information, et assure sa mise en œuvre effective. Depuis la cotation, le Département de l’audit interne, le Conseil des autorités de surveillance, le Comité d’audit et d’autres organismes de la société ont inspecté la gestion des comptes spéciaux des fonds collectés, la signature et l’exécution d’accords de surveillance tripartites, les procédures d’approbation des dépenses d’utilisation, etc., et n’ont constaté aucune violation des règlements de la c
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
Le Conseil d’administration de la société distingue le contrôle interne en matière d’information financière du contrôle interne en matière d’information non financière conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de la société, en combinaison avec des facteurs tels que l’échelle de la société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit pour le risque et la tolérance au risque, et a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société. Les critères d’identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société sont les suivants:
1. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Défauts majeurs:
Impact des défauts du projet
Erreur d’actif et de passif 5% de l’actif total et le montant absolu dépasse 10 millions de RMB
Erreur de revenu 5% du revenu d’exploitation et montant absolu supérieur à 10 millions de RMB
Erreur de bénéfice 10% du bénéfice total et le montant absolu est supérieur à 5 millions de RMB
Défauts importants:
Impact des défauts du projet
Actifs et passifs impliqués 3% erreur ≤ 5% de l’actif total, ou 5 millions de RMB montant absolu ≤ 10 millions de RMB
Recettes d’exploitation 3% erreur ≤ 5% des recettes d’exploitation, ou 5 millions de RMB montant absolu ≤ 10 millions de RMB
Impliquant un bénéfice total de 5% erreur ≤ 10% du bénéfice total, ou 3 millions de RMB montant absolu ≤ 5 millions de RMB
Défauts généraux: ne constituent pas des défauts majeurs et d’autres défauts en plus des critères quantitatifs des défauts importants. Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Défauts majeurs
Directeur et superviseur
