Shenzhen Kingkey Smart Agriculture Times Co.Ltd(000048)
Rapport sur les comptes financiers de l’exercice 2021
Shenzhen Kingkey Smart Agriculture Times Co.Ltd(000048)
Audit des états financiers de la société en 2021
Audit
Les états financiers de la société pour l’exercice 2021 ont été vérifiés par Dahua Certified Public Accountants (Special General partnership) et un rapport d’audit sans réserve a été publié conformément à la norme dhsz [2022] [ Jiangsu Dagang Co.Ltd(002077) ]. L’opinion de vérification est la suivante: les états financiers de la société sont préparés conformément aux normes comptables pour les entreprises commerciales à tous les égards importants et reflètent fidèlement la situation financière de la société consolidée et de la société mère au 31 décembre 2021, ainsi que les résultats d’exploitation et les flux de trésorerie de la société consolidée et de la société mère en 2021.
Principales données et indicateurs financiers
Augmentation / diminution annuelle du projet en 2021 et 2020
Résultat d’exploitation (10 000 RMB) 322147,44 407150,33 – 20,88%
Bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société cotée (10 000 RMB) 38 933,96 86 656,35 – 55,07%
Bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société cotée après déduction des pertes non récurrentes 33 915,20 81 802,45 – 58,54% (10 000 RMB)
Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (10 000 RMB) 264072,14 180606,12 46,21%
Bénéfice de base par action (RMB / action) 0744116562 – 55,07%
Bénéfice dilué par action (RMB / action) 0744116562 – 55,07%
Rendement moyen pondéré de l’actif net 15,00% 35,46% – 20,46%
Augmentation / diminution annuelle du projet à la fin de 2021 et à la fin de 2021
Total de l’actif (10 000 RMB) 1 483256,03 993375,39 49,77%
Actif net attribuable aux actionnaires de la société cotée (10 000 RMB) 253278,17 275240,68 – 7,98%
Analyse de la situation financière, des résultats d’exploitation, des flux de trésorerie et des indicateurs financiers
Situation financière
1. Situation financière – variation des actifs
À la fin de 2021, l’actif total de la société s’élevait à 1483256 millions de RMB, en hausse de 50% par rapport au début de l’année. La structure et la variation des actifs sont les suivantes:
Unit é: 10 000 RMB
Description de la variation de la proportion de variation du compte de déclaration à la fin de 2020 et à la fin de 2021
Fonds monétaires 354050 352696 0%
Les actifs financiers transactionnels 5702 à 100% sont principalement des produits de gestion financière rachetés au cours de la période considérée.
Note à recevoir – 2000 – Note à recevoir endossée ou actualisée et non échue à la date de clôture du bilan
Débiteurs 3 583 3 645 2%
Financement à recevoir 2000 – 100%
25 780 5 559 – 78% des paiements anticipés se rapportent principalement au règlement des paiements des projets immobiliers au cours de la période considérée.
Autres créances 7 981 7 021 – 12%
65% des stocks de 260575 429852 sont principalement attribuables aux dépenses de construction de projets immobiliers et à l’augmentation des actifs biologiques des projets d’élevage porcin au cours de la période considérée.
Les autres actifs courants 18 407 60 937231% sont principalement dus à l’augmentation de la Commission de confirmation de la nouvelle ouverture et de la taxe sur les intrants à déduire pour le projet ShanHai Shangyuan phase IV au cours de la période considérée.
Total des actifs courants 67807886171027%
9717981763% des prises de participation à long terme sont principalement de nouvelles coentreprises d’investissement au cours de la période considérée.
L’investissement dans d’autres instruments de capitaux propres 601 – 100% est l’effet de la variation de la juste valeur de l’investissement dans d’autres instruments de capitaux propres au cours de la période considérée.
Biens d’investissement 1 543 1 412 – 9%
53 818319 586494% des immobilisations sont principalement liées à la construction de projets d’élevage porcin au cours de la période considérée.
100107 118481 18% des projets en construction sont principalement des investissements dans la construction de projets d’élevage porcin au cours de la période considérée.
51% des actifs biologiques productifs 31 489 47 551 sont principalement attribuables à l’auto – reproduction des porcs reproducteurs dans le cadre du projet d’élevage porcin au cours de la période considérée.
Actifs du droit d’utilisation – 27045 – principalement en raison de la mise en oeuvre de nouvelles normes de location au cours de la période visée par le rapport, le terrain loué est divisé en actifs du droit d’utilisation pour la comptabilité
Les actifs incorporels 3 121 4 965 59% sont principalement dus à l’achat de droits d’utilisation des terres par Hezhou Feed Company au cours de la période considérée.
Les charges à long terme non amorties de 7 687 2 231 à 71% sont principalement dues à la mise en œuvre des nouvelles normes de location au cours de la période considérée, et les loyers fonciers sont comptabilisés dans le compte des actifs du droit d’utilisation.
Impôts différés actifs 8297181975 – 1%
30 864 16 502 – 47% des autres actifs non courants sont principalement attribuables à la cession de l’approvisionnement en eau de Buji.
Total des actifs non courants 312297 624546 99%
Total des actifs 990375148325650%
2. Situation financière – variation du passif
À la fin de 2021, le passif total de la compagnie s’élevait à 12273441 millions de RMB, en hausse de 72% par rapport au début de l’année.
Structure et évolution du passif
Les mouvements sont les suivants:
Unit é: 10 000 RMB
Description de la proportion de variation du compte de déclaration à la fin de 2020 et à la fin de 2021
Emprunts à court terme 6 500 6 500 0%
108453 67 220 – 38% des comptes créditeurs se rapportent principalement au règlement des projets immobiliers au cours de la période considérée.
30 295 2 726 – 91% des comptes débiteurs anticipés sont principalement dus à la comptabilisation des revenus des investissements en capitaux propres de Buji Water Supply au cours de la période considérée.
Le passif contractuel de 159691 609389 282% est principalement attribuable à la perception des fonds de vente de bâtiments de la phase IV de ShanHai Shangyuan au cours de la période considérée.
Rémunération des employés 10 538 10 358 – 2%
L’impôt à payer 79 259 14 865 – 81% est principalement dû à la diminution des bénéfices au cours de la période considérée par rapport à la même période de l’année précédente et à la diminution correspondante de l’impôt sur le revenu des sociétés.
Il s’agit principalement de l’effet global de l’augmentation des autres créditeurs pour la construction d’immobilisations dans le cadre du projet d’élevage porcin au cours de la période considérée, à savoir 207873 298107 43% des fonds pour les travaux de fabrication et de transformation et l’augmentation de la réserve pour la liquidation de la taxe sur la valeur ajoutée foncière dans le cadre du projet immobilier.
Non – 29735 dû dans un délai d’un an – principalement en raison de l’augmentation des emprunts à long terme dus dans un délai d’un an correspondant à la classification des passifs à court terme
Les autres passifs courants 20 752 59 628187% sont principalement dus à l’augmentation de la taxe sur les produits à transférer en raison de l’augmentation du remboursement des projets immobiliers au cours de la période considérée.
Total du passif à court terme 623361 1 098529 76%
Les emprunts à long terme 77 Huaren Pharmaceutical Co.Ltd(300110) 703 43% sont principalement dus à l’augmentation des prêts aux projets d’élevage porcin au cours de la période considérée.
Passif au titre des contrats de location – 6575 – nouvelle norme de location mise en oeuvre au cours de la période visée par le rapport
Les revenus reportés de 4462066363% sont principalement attribuables à l’augmentation des subventions gouvernementales reçues au cours de la période visée par le rapport.
Principalement en raison de la réduction des différences temporaires imposables entre les coûts d’acquisition des contrats et les revenus de réinstallation au cours de la période considérée, comme les impôts sur le revenu différés 10 736 9 059 – 16% des actifs achetés réinvestis.
Autres passifs non courants 410410 0%
Total du passif non courant 88 892128 813 45%
Total du passif 712253 1 227341 72%
3. Situation financière – variation des capitaux propres des propriétaires
À la fin de 2021, les capitaux propres attribuables aux actionnaires de la société mère s’élevaient à 253278 millions de RMB, en baisse de 8% par rapport au début de l’année. Tous
Structure des capitaux propres
