Inner Mongolia Tianshou Technology&Development Co.Ltd(000611)
Système de gestion des dividendes
(projet à soumettre à la deuxième Assemblée générale extraordinaire des actionnaires en 2022 pour examen)
Afin de normaliser davantage le comportement en matière de dividendes de Inner Mongolia Tianshou Technology&Development Co.Ltd(000611) Ce système est formulé conformément aux lignes directrices de la c
Chapitre I Politique de distribution des bénéfices
Article premier lors de la distribution des bénéfices après impôts de l’année en cours, la société retire 10% des bénéfices et les inscrit dans le Fonds de réserve statutaire de la société. Si le montant cumulé du Fonds de réserve statutaire de la société est supérieur à 50% du capital social de la société, il ne peut plus être retiré.
Si le Fonds de réserve statutaire de la société n’est pas suffisant pour couvrir les pertes de l’année précédente, les bénéfices de l’année en cours sont utilisés pour couvrir les pertes avant que le Fonds de réserve statutaire ne soit retiré conformément au paragraphe précédent.
Après avoir retiré le Fonds de réserve statutaire des bénéfices après impôts, la société peut également retirer tout fonds de réserve statutaire des bénéfices après impôts par résolution de l’Assemblée générale des actionnaires.
Le bénéfice après impôt restant de la société après compensation des pertes et retrait du Fonds d’accumulation est réparti en fonction de la proportion d’actions détenues par les actionnaires, à l’exception de celles qui ne sont pas réparties en fonction de la proportion d’actions détenues conformément aux statuts.
Si l’Assemblée générale des actionnaires, en violation des dispositions de l’alinéa précédent, distribue les bénéfices aux actionnaires avant que la société ne compense les pertes et ne retire le Fonds de réserve statutaire, les actionnaires doivent restituer les bénéfices distribués en violation des dispositions à la société.
Les actions de la société détenues par la société ne participent pas à la distribution des bénéfices.
Article 2 le Fonds d’accumulation de la société est utilisé pour compenser les pertes de la société, étendre la production et l’exploitation de la société ou être converti en augmentation du capital de la société. Toutefois, la réserve de capital ne sera pas utilisée pour couvrir les pertes de la société.
Lorsque le Fonds d’accumulation statutaire est converti en capital, le Fonds d’accumulation conservé ne doit pas être inférieur à 25% du capital social de la société avant la conversion.
Article 3 les bénéfices de la société après paiement de l’impôt sur le revenu sont répartis dans l’ordre suivant:
Couvrir les pertes de l’année précédente;
Retirer 10% du Fonds de réserve statutaire;
Retirer 5% du Fonds public de protection sociale statutaire;
Retirer tout fonds de réserve;
Payer les actions des actionnaires.
Si le montant cumulé du Fonds de réserve statutaire de la société est supérieur à 50% du capital social de la société, il ne peut plus être retiré. Après le retrait du Fonds d’accumulation légal et du Fonds de bien – être public, l’Assemblée générale des actionnaires décide s’il y a lieu de retirer tout fonds d’accumulation. La société ne distribue pas les bénéfices aux actionnaires avant de compenser les pertes de la société et de retirer le Fonds d’accumulation légal et le Fonds de protection sociale.
Article 4 chaque année, la société traitera correctement la relation entre les intérêts à court terme et le développement à long terme de la société et déterminera un plan raisonnable de distribution des bénéfices en fonction des conditions d’exploitation actuelles et du plan de demande de fonds pour l’investissement dans le projet, en tenant pleinement compte des intérêts des actionnaires. Les principes de base de la politique de distribution des bénéfices de la société sont les suivants:
La société distribue chaque année des dividendes aux actionnaires dans la proportion spécifiée des bénéfices distribuables de l’état consolidé réalisé au cours de l’année en cours, en tenant pleinement compte du rendement des investisseurs;
Maintenir la continuité et la stabilité de la politique de distribution des bénéfices de la société, en tenant compte des intérêts à long terme de la société, des intérêts généraux de tous les actionnaires et du développement durable de la société;
(Ⅲ) la société préfère la méthode de distribution des bénéfices des dividendes en espèces
Article 5 forme de distribution des bénéfices
La société distribue des dividendes en espèces, en actions ou en combinaison, mais principalement en espèces; En règle générale, les dividendes annuels sont effectués et le Conseil d’administration de la société peut également proposer des dividendes en espèces provisoires en fonction de la situation de profit et de capital de la société.
Dividendes en espèces
Lorsque la société propose de verser des dividendes en espèces, les conditions suivantes doivent être remplies au moins en même temps:
1. L’institution d’audit émet un rapport d’audit standard sans réserve sur le rapport financier annuel de la société; 2. Les bénéfices distribuables réalisés par la société au cours de l’année (c’est – à – dire les bénéfices après impôts restants après que la société a couvert les pertes et retiré le Fonds d’accumulation) sont positifs et abondants en espèces. La mise en œuvre de dividendes en espèces n’affectera pas l’exploitation continue ultérieure de la société;
3. Les flux de trésorerie nets générés par les activités d’exploitation de la société au cours de l’année sont positifs et le rendement moyen pondéré de l’actif net n’est pas inférieur à 4,5%;
4. La société n’a pas de plan d’investissement important ou de paiement en espèces important (à l’exception des projets de collecte de fonds). Les principaux plans d’investissement ou les principales dépenses en espèces sont les suivants: les dépenses cumulatives de la société pour l’investissement à l’étranger, l’acquisition d’actifs ou l’achat d’équipement au cours des 12 prochains mois atteignent ou dépassent 10% de l’actif net vérifié de la société au cours de la dernière période et dépassent 50 millions de RMB.
Distribution de dividendes en actions
Lorsque la société fonctionne bien et que le Conseil d’administration estime que le prix des actions de la société ne correspond pas à l’échelle du capital social de la société et que l’émission de dividendes en actions est bénéfique pour les intérêts généraux de tous les actionnaires de la société, il peut proposer un plan de distribution de dividendes en actions à condition que les dividendes en espèces susmentionnés soient satisfaits et mis en œuvre après délibération et approbation par l’Assemblée générale des actionnaires.
Article 6 conditions et proportion de la distribution des bénéfices
Si la société n’a pas de plan d’investissement important ou de dépenses en espèces importantes (à l’exception des projets d’investissement financés par des fonds levés), la société distribue les dividendes en espèces et les bénéfices distribués en espèces par la société chaque année ne doivent pas être inférieurs à 10% des bénéfices distribuables réalisés au cours de l’année en cours, à condition que la société puisse poursuivre ses activités et son développement à long terme. En principe, les bénéfices distribués en espèces au cours de trois années consécutives ne doivent pas être inférieurs à 30% des bénéfices distribuables annuels moyens réalisés au cours de ces trois années. Le Conseil d’administration propose un plan pour la proportion spécifique de dividendes de chaque année en fonction des bénéfices annuels de la société et du plan d’utilisation future des fonds.
Le Conseil d’administration de la société tient pleinement compte des caractéristiques de l’industrie, du stade de développement, de son propre modèle d’entreprise, du niveau de profit et de l’existence ou non d’arrangements importants en matière de dépenses en capital, distingue les situations suivantes et propose une politique différenciée de distribution des dividendes en espèces conformément aux procédures énoncées dans les statuts:
1. Si le stade de développement de la société est mûr et qu’il n’y a pas d’arrangement important en matière de dépenses en capital, la part minimale des dividendes en espèces dans la distribution des bénéfices est de 80%;
2. Si la phase de développement de la société est mature et qu’il existe des arrangements importants en matière de dépenses en capital, la part minimale des dividendes en espèces dans la distribution des bénéfices doit atteindre 40% lors de la distribution des bénéfices;
3. Si la phase de développement de la société est en phase de croissance et qu’il existe des arrangements importants en matière de dépenses en capital, la part minimale des dividendes en espèces dans la distribution des bénéfices doit atteindre 20% lors de la distribution des bénéfices;
Si le stade de développement de la société n’est pas facile à distinguer mais qu’il existe des arrangements importants en matière de dépenses en capital, il peut être traité conformément aux dispositions du paragraphe précédent. La part des dividendes en espèces dans la distribution des bénéfices est divisée par la somme des dividendes en espèces et des dividendes en actions.
Article 7 intervalles de distribution des bénéfices
Sur la base du respect des conditions de dividende en espèces et de la garantie du fonctionnement normal et du développement à long terme de la société, la société effectue en principe un dividende en espèces une fois par an après la tenue de l’Assemblée générale annuelle des actionnaires, et le Conseil d’administration de la société peut proposer à la société un dividende en espèces provisoire en fonction de la situation des bénéfices et de la demande de fonds de la société.
La société doit maintenir la continuité et la stabilité de la politique de distribution des bénéfices. Lorsque les conditions de distribution des dividendes en espèces sont remplies, les bénéfices distribués en espèces par la société chaque année ne doivent pas être inférieurs à 10% des bénéfices distribuables réalisés cette année – là, et les bénéfices distribués cumulativement en espèces au cours des trois dernières années ne doivent pas être inférieurs à 30% des bénéfices distribuables annuels réalisés au cours des trois dernières années.
Les bénéfices distribuables non distribués au cours de l’année peuvent être distribués au cours des années suivantes.
Chapitre II Principes d’utilisation des bénéfices non distribués
Article 8 les bénéfices non distribués conservés de la société sont principalement utilisés pour les investissements à l’étranger, l’acquisition d’actifs, l’achat d’équipements, les investissements dans la recherche et le développement et d’autres investissements importants, ainsi que pour le Fonds de roulement nécessaire au fonctionnement quotidien. Grâce à l’utilisation rationnelle des bénéfices non distribués, à l’expansion progressive de l’échelle de production et d’exploitation, à l’optimisation de la structure des actifs et de la structure financière de l’entreprise, à la promotion d’un développement efficace et durable de l’entreprise, à la réalisation des objectifs du plan de développement de l’entreprise et, en fin de compte, à la maximisation des intérêts des actionnaires.
Chapitre III mécanisme de prise de décisions en matière de distribution des bénéfices
Article 9 avant la publication du rapport annuel ou du rapport semestriel, le Conseil d’administration présente, sur la base du plan et du plan de distribution des bénéfices de la société, des propositions de dividendes en espèces et du plan de distribution des bénéfices annuels ou semestriels de la société sur la base de facteurs tels que la situation actuelle de la production et de l’exploitation de la société, la situation des flux de trésorerie, le futur plan de développement des entreprises et la demande d’utilisation des fonds, ainsi que la situation de recouvrement des pertes des années précédentes, afin d’obtenir un rendement raisonnable des actionnaires. Lorsque le Conseil d’administration examine le plan spécifique de dividende en espèces, il étudie et démontre soigneusement le moment, les conditions et la proportion minimale de dividende en espèces de la société, les conditions d’ajustement et les exigences de la procédure de décision, etc.
Article 10 au cours de la démonstration du plan de distribution des bénéfices, le Conseil d’administration de la société en discute pleinement avec les administrateurs indépendants et les autorités de surveillance et forme le plan de distribution des bénéfices sur la base d’un rendement durable, stable et scientifique pour tous les actionnaires. Le plan de distribution des bénéfices est examiné et approuvé par le Conseil d’administration et soumis à l’Assemblée générale des actionnaires pour approbation après examen et approbation par le Conseil des autorités de surveillance. Article 11 le Conseil d’administration, les administrateurs indépendants et les actionnaires qui remplissent les conditions requises peuvent solliciter le droit de vote des actionnaires. Les administrateurs indépendants peuvent solliciter l’avis des actionnaires minoritaires, présenter des propositions de dividendes et les soumettre directement au Conseil d’administration pour examen. Article 12 avant que l’Assemblée générale des actionnaires ne délibère sur un plan spécifique de dividende en espèces, la société communique et communique activement avec les actionnaires, en particulier les actionnaires minoritaires, par divers canaux (y compris, sans s’y limiter, la fourniture d’un vote en ligne, l’invitation des actionnaires minoritaires à participer à L’Assemblée, etc.), entend pleinement les opinions et les demandes des actionnaires minoritaires et répond en temps voulu aux préoccupations des actionnaires minoritaires.
Article 13 lors de la prise de décisions et de l’élaboration d’un plan de distribution des bénéfices, le Conseil d’administration enregistre en détail les suggestions de la direction, les points clés des discours des administrateurs participants, les opinions des administrateurs indépendants, les votes et les votes du Conseil d’administration, etc., et établit des dossiers écrits qui sont conservés comme archives de la société.
Article 14 lorsqu’il est nécessaire d’ajuster ou de modifier la politique de dividende déterminée dans les statuts en raison d’un changement important de l’environnement d’exploitation externe de la société ou de ses propres conditions d’exploitation, le Conseil d’administration élabore un plan de modification de la politique de distribution des bénéfices fondé sur la protection des droits et intérêts des actionnaires et en expose les raisons en détail. La politique de distribution des bénéfices ajustée ne doit pas violer les lois et règlements pertinents, les documents normatifs et les statuts de la société; La proposition d’ajustement de la politique de distribution des bénéfices est soumise à l’Assemblée générale des actionnaires de la société pour approbation après délibération par le Conseil d’administration de la société et approuvée par plus des deux tiers des droits de vote des actionnaires présents à l’Assemblée générale des actionnaires. Entre – temps, la société fournit des moyens de vote en ligne pour faciliter la participation des actionnaires minoritaires au vote à l’Assemblée générale des actionnaires.
Article 15 si le bénéfice annuel n’est pas distribué en espèces, ou si le bénéfice cumulé distribué en espèces au cours des trois dernières années en raison de circonstances particulières est inférieur à 30% du bénéfice annuel distribuable réalisé au cours des trois dernières années, le Conseil d’administration explique en détail dans le rapport annuel les raisons pour lesquelles Le bénéfice en espèces n’est pas distribué, ainsi que l’utilisation et le plan d’utilisation des fonds non utilisés pour la distribution des bénéfices en espèces qui sont conservés dans la société, à l’exception de l’Assemblée sur place. Une sector – forme de vote en ligne est mise à la disposition des actionnaires et les administrateurs indépendants donnent des avis indépendants et les divulguent publiquement.
Article 16 lorsqu’un actionnaire occupe illégalement les fonds de la société, la société déduit les dividendes en espèces distribués par l’actionnaire pour rembourser les fonds qu’il occupe.
Chapitre IV mécanisme de surveillance et de retenue des dividendes
Article 17 les administrateurs indépendants de la société donnent des avis indépendants sur le plan de dividende.
Article 18 le Conseil des autorités de surveillance supervise la mise en œuvre par le Conseil d’administration et la direction de la politique de dividende de la société et du plan de rendement des actionnaires, ainsi que les procédures de prise de décisions, et publie des notes et des avis spéciaux sur la mise en œuvre des politiques et plans pertinents En ce qui concerne les bénéfices réalisés au cours de l’année sans présenter de plan de distribution des bénéfices.
Article 19 la société publie le plan de distribution des bénéfices et la mise en oeuvre de la politique de dividende en espèces dans les rapports annuels et semestriels.
Article 20 si la société a divulgué la politique de dividende, le plan de rendement des actionnaires et le plan de dividende dans le prospectus de l’émission précédente, elle doit faire une déclaration spéciale sur sa formulation et sa mise en oeuvre dans le rapport annuel.
Article 21 lorsqu’une société a l’intention d’émettre des titres, elle établit un plan raisonnable pour le rendement des actionnaires, établit un équilibre raisonnable entre l’utilisation des bénéfices d’exploitation pour son propre développement et le rendement des actionnaires, attache de l’importance à l’augmentation du niveau des dividendes en espèces et au rendement des actionnaires.
La société ajoute au prospectus ou au plan d’émission des informations sur l’élaboration et la mise en œuvre de la politique de distribution des bénéfices, en particulier la politique de distribution des dividendes en espèces, le montant et la proportion des dividendes en espèces au cours des trois dernières années, ainsi que sur les dispositions relatives à l’utilisation des bénéfices non distribués, et fait un « rappel des questions importantes» pour rappeler aux investisseurs de prêter attention aux situations susmentionnées.
Chapitre V Dispositions complémentaires
Article 22 en ce qui concerne les questions non couvertes par le présent système, la société applique les lois, règlements, documents normatifs et statuts pertinents.
Article 23 le Conseil d’administration de la société est chargé de l’interprétation du système.
Article 24 le système entre en vigueur et est mis en oeuvre après délibération et approbation par l’Assemblée générale des actionnaires de la société.
