Unisplendour Corporation Limited(000938)
Avis indépendants des administrateurs indépendants sur les questions pertinentes
Conformément aux lignes directrices sur la mise en place d’un système d’administrateurs indépendants dans les sociétés cotées, aux lignes directrices sur l’autorégulation et la surveillance des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 1 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Conseil principal et aux Statuts de la société Unisplendour Corporation Limited(000938) Conformément au principe de la recherche de la vérité à partir des faits, les questions suivantes ont fait l’objet d’une vérification sérieuse et d’enquêtes nécessaires, et les propositions examinées à la neuvième réunion du huitième Conseil d’administration de la société ont été examinées et des avis indépendants ont été émis comme suit: 1. Avis indépendants sur L’occupation des fonds par les parties liées
Au 31 décembre 2021, il n’y avait pas d’occupation illégale des fonds de la société par les actionnaires contrôlants et d’autres parties liées de la société ni d’autres situations d’occupation déguisée des fonds de la société. 2. Avis indépendant sur les questions de garantie externe de la société
En 2021, le montant de la garantie externe approuvée par la société et ses filiales était de 404,5 millions de RMB et 656 millions de dollars américains, et le montant réel de la garantie était de 1 895 millions de RMB et 560 millions de dollars américains. Au 31 décembre 2021, le solde de la garantie externe de la société et de ses filiales était de 3 050000 RMB et Shanghai Tianyang Hotmelt Adhesives Co.Ltd(603330) 000 USD, soit 22,87% des capitaux propres des actionnaires de la société cotée après vérification à la fin de 2021; Parmi eux, le solde de la garantie fournie aux unités autres que les états financiers consolidés est de 27 millions de dollars américains, ce qui représente 0,57% des capitaux propres du propriétaire attribuables aux actionnaires de la société cotée après vérification à la fin de 2021.
Après examen, nous avons convenu que le Conseil d’administration de la société traitait avec prudence et contrôlait strictement le risque de dette éventuelle découlant de la garantie externe, que les procédures d’approbation de la garantie externe de la société étaient strictement conformes aux lois, règlements et statuts pertinents de l’État, que la divulgation de l’information était complète, que le risque de garantie externe était pleinement divulgué et que les exigences pertinentes relatives à la garantie externe dans les documents normatifs susmentionnés étaient respectées. 3. Avis indépendant sur le plan de distribution des bénéfices de la société pour 2021
Le plan de distribution des bénéfices de la société pour 2021 est conforme aux dispositions pertinentes du droit des sociétés, des statuts et des documents normatifs pertinents, est conforme à la situation réelle de l’exploitation et du développement de la société, est favorable au développement à long terme de la société, est conforme aux intérêts de la société et de tous les actionnaires, et les procédures d’examen sont conformes aux lois, règlements et statuts pertinents de l’État. Nous approuvons le plan de distribution des bénéfices de la société pour 2021.
4. Opinions indépendantes sur l’emploi de l’institution d’audit du rapport financier et du contrôle interne en 2022
Zhongxinghua Certified Public Accountants (Special General partnership) a fourni à la société des années de services d’audit de haute qualité, un niveau d’affaires élevé, un bon état d’intégrité, une indépendance suffisante, une compétence professionnelle, une capacité de protection des investisseurs, capable de répondre aux besoins de l’audit des rapports financiers et du contrôle interne de la société; La procédure d’examen du renouvellement du cabinet comptable est conforme aux lois, règlements et statuts pertinents, sans préjudice des intérêts généraux de la société et des droits et intérêts des petits et moyens actionnaires. Nous convenons de renouveler le renouvellement du cabinet comptable zhongxinghua (société en nom collectif spéciale) en tant qu’institution d’audit du rapport financier et du contrôle interne de la société pour 2022 et de soumettre les propositions pertinentes à l’Assemblée générale des actionnaires pour examen. 5. Opinions indépendantes sur le rapport d’évaluation du contrôle interne de la société en 2021
En 2021, la société a encore optimisé et amélioré son système de contrôle interne, qui est conforme aux exigences des lois, règlements et autorités réglementaires nationaux pertinents. Les activités d’exploitation et de gestion de la société sont strictement conformes aux dispositions du système de contrôle interne. Le contrôle interne de la société sur les filiales contrôlantes, les opérations connexes, les garanties externes, les investissements importants et la divulgation d’informations et d’autres activités clés est raisonnable et efficace. La mise en place, l’amélioration et la mise en œuvre efficace du système de contrôle interne de l’entreprise garantissent le fonctionnement et la gestion normaux de l’entreprise, peuvent jouer un rôle efficace dans le contrôle des risques opérationnels, peuvent également assurer la fiabilité des rapports financiers, le contrôle interne de l’entreprise a la rationalité, l’intégrité et l’efficacité. L’évaluation du contrôle interne de l’entreprise reflète fidèlement, objectivement et complètement la situation réelle du contrôle interne de l’entreprise. 6. Avis indépendant sur l’ajustement rétroactif des données financières pour les regroupements d’entreprises sous le même contrôle
Les données relatives aux états financiers de la société au cours de la période précédente pour l’ajustement rétroactif des regroupements d’entreprises sous le même contrôle sont suffisantes et conformes aux dispositions pertinentes des normes comptables pour les entreprises, etc., et les états financiers ajustés rétroactivement reflètent objectivement et réellement la situation financière et les résultats d’exploitation de la société; La procédure d’examen de l’ajustement rétroactif des données financières est conforme aux lois, règlements et statuts pertinents, sans préjudice des droits et intérêts de la société et des actionnaires minoritaires. Par conséquent, nous convenons à l’unanimité d’ajuster rétroactivement les données financières pour les regroupements d’entreprises sous le même contrôle. 7. Opinions indépendantes sur le rapport d’évaluation continue des risques liés aux activités de dépôt et de prêt de la société à Tsinghua Holding Group finance Co., Ltd.
Tsinghua Holding Group finance Co., Ltd. (ci – après dénommée « société financière») en tant qu’institution financière non bancaire normalisée approuvée par l’ancienne Commission de réglementation de l’industrie Bank Of China Limited(601988) (maintenant la Commission de réglementation des assurances Bank Of China Limited(601988) ), fournit des services financiers à la société dans le cadre de ses activités conformément aux lois et règlements pertinents de l’État et n’a constaté aucun risque de gestion important pour la société financière. Les risques liés aux dépôts et aux prêts entre la société et la société financière sont contrôlables. Lors de l’examen de la proposition, le Conseil d’administration a évité le vote des administrateurs associés et les procédures de prise de décisions sont conformes aux lois, règlements et statuts pertinents, sans préjudice des droits et intérêts de la société et des actionnaires minoritaires. Par conséquent, nous sommes d’accord sur le rapport d’évaluation continue des risques de Tsinghua Holding Group finance Co., Ltd.
Directeur indépendant: Wang Xinxin, Xu Jing, Zhou Shaoping
25 mars 2022
