Rapport sur les comptes financiers de l’exercice 2021
Audit des états financiers de la société en 2021
Les états financiers de la compagnie pour l’exercice 2021 sont préparés conformément aux normes comptables pour les entreprises commerciales à tous les égards importants et reflètent fidèlement la situation financière de la compagnie au 31 décembre 2021 ainsi que les résultats d’exploitation et les flux de trésorerie de l’exercice 2021. Les états financiers de la société pour l’exercice 2021 ont été vérifiés par Dahua Certified Public Accountants (Special General partnership) et un rapport d’audit standard sans réserve [Dahua Shen Zi [2022] No 006902] a été publié. Les principales données financières reflétées dans les états financiers de la société pour 2021 sont présentées comme suit:
Principaux indicateurs financiers en 2021
Augmentation et diminution du projet en 2021 et 2020
Résultat d’exploitation (RMB) 125664222829109206256596 15,07%
Bénéfice d’exploitation (RMB) 50709017963553939043 42,68%
Bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société cotée (RMB) 52 915337,82 40 453427,47 30,81%
Bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société cotée après déduction des bénéfices et pertes non récurrents 47 743738,71 31 184611,87 53,10% (RMB)
Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (RMB) 32 062270,81 54 961492,99 – 41,66%
Bénéfice de base par action (RMB / action) 026200,200330,80%
Bénéfice dilué par action (RMB / action) 026200,200330,80%
Rendement moyen pondéré de l’actif net 8,26% 6,06% 2,20%
Total de l’actif (Yuan) 186619781893172648902188 8,09%
Actif net attribuable aux actionnaires de la société cotée (RMB) 6336899183868177458056 – 7,05%
Situation financière en 2021
Variation des éléments d’actif
Unit é: Yuan
Augmentation et diminution du projet à la fin de 2021 et à la fin de 2020
Fonds monétaire 141482 427,62 78 357554,58 80,56%
Débiteurs 4969908671237430629533 32,78%
Financement à recevoir 22 025717,03 13 334221,52 65,18%
Paiements anticipés 22601055421681159248 34,44%
Autres créances 11 229192,12 5 640278,04 99,09%
Actifs contractuels 76 015058,38 119677 012,77 – 36,48%
Stocks 5823286904358468335329 – 0,40%
Autres actifs courants 89 457,00 592733,73 – 84,91%
Total des actifs courants 135276246512120140304174 12,60%
Immobilisations 398145 633,53 412361 342,56 – 3,45%
Travaux de construction en cours 1 394436,94 799452,84 74,42%
Actifs du droit d’utilisation 291025,98 100,00%
Actifs incorporels 88 169950,35 90 271924,81 – 2,33%
Charges reportées à long terme 517638,25 100%
Impôts sur le revenu reportés actifs 19 665488,28 18 647907,73 5,46%
Autres actifs non courants 2 595132,02 2 622490,51 – 1,04%
Total des actifs non courants 5134353538152508598014 – 2,22%
Total de l’actif 186619781893172648902188 8,09%
Analyse des principaux éléments de changement:
1. Le Fonds monétaire a augmenté de 80,56% par rapport au début de l’année, principalement en raison de l’augmentation des rentrées de fonds à la fin de l’année et de l’augmentation des prêts à la fin de l’année.
2. Les comptes débiteurs ont augmenté de 32,78% par rapport au début de l’année, principalement en raison de l’augmentation des recettes.
3. Le financement des créances a augmenté de 65,18% par rapport au début de l’année, principalement en raison de l’augmentation des acceptations bancaires non approuvées.
4. Les paiements anticipés ont augmenté de 34,44% par rapport au début de l’année, principalement en raison de l’augmentation des bons de commande non réglés à la fin de l’année. 5. Les autres créances ont augmenté de 99,09% par rapport au début de l’année, principalement en raison de l’augmentation de la garantie de soumission.
6. Les actifs contractuels ont diminué de 36,48% par rapport au début de l’année, principalement en raison du recouvrement de la garantie de qualité à l’échéance et du changement de proportion de la garantie de qualité contractuelle.
Variation des éléments de passif
Unit é: Yuan
Augmentation et diminution du projet à la fin de 2021 et à la fin de 2020
Emprunts à court terme 4011780947224032189640 66,93%
Billets à payer 10 000000,00 7 700000,00 29,87%
Créditeurs 324681 284,40 391853 871,49 – 17,14%
Passif contractuel 3483291782127645613961 26,00%
Rémunération du personnel à payer 7 593660,89 5 258867,15 44,40%
Impôts à payer 12 379305,13 1 478637,99 737,21%
Autres créditeurs 822603454172815022 376,00%
Passif non courant exigible dans un délai d’un an 4997142282
Autres passifs courants 45 282793,16 35 939298,16 26,00%
Total du passif à court terme 1 207641 773,87 960736861,02 25,70%
Emprunts à long terme 59 984717,74 – 100,00%
Produits reportés 23 488041,32 23 992862,56 – 2,10%
Passif locatif 1 378085,36
Total du passif non courant 24 866126,68 83 977580,30 – 70,39%
Total du passif 123250790055104471444132 17,98%
Analyse des changements apportés aux principaux éléments:
1. Les emprunts à court terme ont augmenté de 66,93% par rapport au début de l’année, principalement en raison de l’augmentation des prêts bancaires.
2. Les factures à payer ont augmenté de 29,87% par rapport au début de l’année, principalement en raison de l’émission de factures d’acceptation pour payer les matériaux. 3. Les comptes créditeurs ont diminué de 17,14% par rapport au début de l’année, principalement en raison de l’arrivée et du règlement successifs des matériaux achetés. 4. Le passif contractuel a augmenté de 26% par rapport au début de l’année, principalement en raison de l’augmentation des commandes contractuelles et des avances reçues. 5. Les salaires payables aux employés ont augmenté de 44,40% par rapport au début de l’année, principalement en raison de la provision pour les dépenses syndicales et les dépenses d’éducation des employés.
6. Les impôts à payer ont augmenté de 737,21% par rapport au début de l’année, principalement en raison de la TVA à payer à la fin de l’année.
7. Les autres créditeurs ont augmenté de 376% par rapport au début de l’année, principalement en raison du non – paiement des dividendes à payer.
8. Les autres passifs courants ont augmenté de 26% par rapport au début de l’année, principalement en raison de l’augmentation des comptes débiteurs anticipés et de l’augmentation correspondante de la taxe sur la valeur ajoutée.
9. Les emprunts à long terme ont diminué de 100% par rapport au début de l’année, principalement en raison de l’ajustement des emprunts à long terme aux passifs non courants dus dans un délai d’un an.
Variation des capitaux propres des propriétaires
Unit é: Yuan
Augmentation et diminution du projet à la fin de 2021 et à la fin de 2020
Capital social 202000 China Vanke Co.Ltd(000002) 0200000000 0.00%
Réserve de capital 224216 664,96 224216 664,96 0,00%
