Hangzhou Dadi Haiyang Environmental Protection Co.Ltd(301068)
Rapport sur les comptes financiers de l’exercice 2021
Les états financiers de Hangzhou Dadi Haiyang Environmental Protection Co.Ltd(301068) Les états financiers de 2021 sont présentés comme suit:
Principaux indicateurs opérationnels
Unit é: Yuan
Augmentation ou diminution du projet d’ici 2021 et 2020 par rapport à l’année précédente
Résultat d’exploitation (RMB) 527486 916,79 478123 326,71 10,32%
Bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société cotée 51 598564,65 79 166798,84 – 34,82% (RMB)
Déduction attribuable aux actionnaires de la société cotée
Chang 48901232136362006778 – 23,14% résultat net (Yuan)
Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation 76 966554,58 197322 500,38 290,06% (Yuan)
Bénéfice de base par action (yuan / action) 0,76 1,26 – 39,68%
Bénéfice dilué par action (yuan / action) 0,76 1,26 – 39,68%
Rendement moyen pondéré de l’actif net 9,63% 19,32% – 9,69%
Projet fin 2021 fin 2020 augmentation ou diminution de la fin de l’année en cours par rapport à la fin de l’année précédente
Total de l’actif (Yuan) 11822118990994832959683 24,66%
Actif net attribuable aux actionnaires de la société cotée 74079754599450341979,99 64,50% (RMB)
Note: les données financières ci – dessus sont des données consolidées.
II. Situation financière
Description de la composition des actifs et des changements importants
Unit é: Yuan
Augmentation ou diminution du projet à la fin de 2021 et au début de 2021
Fonds monétaire 138969 592,37 40 939302,72 239,45%
Stocks 30 223964,30 10 042832,48 200,95%
Immobilisations 445432589112263262190186810%
Travaux de construction en cours 20168996333762013101 – 99,40%
Impôts sur le revenu reportés actifs 39 709735,05 19 473157,85 103,92%
Note: la définition de la société d’un grand changement est que le montant augmente ou diminue de plus de 1 million de RMB et que la proportion d’augmentation ou de diminution est supérieure à 30%.
À la fin de la période de référence, le capital monétaire a augmenté de 239,45% par rapport au début de la période de référence, principalement en raison de l’acquisition par la société du capital levé lors de l’offre publique initiale d’actions au cours de la période de référence.
À la fin de la période considérée, les stocks ont augmenté de 200,95% par rapport au début de la période, principalement en raison de l’augmentation de la quantité et du montant des matières premières et des produits finis de la société au cours de la période considérée par rapport au début de l’année.
À la fin de la période visée par le rapport, les immobilisations ont augmenté de 186810% par rapport au début de la période visée par le rapport, principalement en raison de la conversion des travaux de construction en immobilisations au cours de la période visée par le rapport.
À la fin de la période considérée, les travaux de construction en cours ont diminué de 99,40% par rapport au début de la période, principalement en raison de la conversion des travaux de construction en immobilisations au cours de la période considérée.
À la fin de la période considérée, l’actif d’impôt sur le revenu différé a augmenté de 103,92% par rapport au début de la période, principalement en raison de l’augmentation de l’actif d’impôt sur le revenu différé sans compensation.
Analyse du passif et explication des changements importants
Unit é: Yuan
Augmentation ou diminution du projet à la fin de 2021 et à la fin de 2020
Emprunts à court terme 111162 749,37 77 351664,37 43,71%
Impôts à payer 10 065139,46 25 363424,19 – 60,32%
Emprunts à long terme 13 432000,00 – 100,00%
Créditeurs à long terme 195233659 – 100,00%
Impôt sur le revenu différé passif 1956807134282940597 591,60%
Note: la définition de la société d’un grand changement est que le montant augmente ou diminue de plus de 1 million de RMB et que la proportion d’augmentation ou de diminution est supérieure à 30%.
À la fin de la période considérée, les emprunts à court terme ont augmenté de 43,71% par rapport au début de la période, principalement en raison de l’utilisation de nouveaux emprunts bancaires pour compléter le Fonds de roulement au cours de la période considérée.
À la fin de la période considérée, l’impôt à payer a diminué de 60,32% par rapport au début de la période, principalement en raison du paiement de l’impôt sur le revenu des sociétés de l’année précédente.
À la fin de la période considérée, les emprunts à long terme ont diminué de 100,00% par rapport au début de la période, principalement en raison du remboursement des prêts bancaires pour des projets au cours de la période considérée.
À la fin de la période considérée, les créditeurs à long terme ont diminué de 100,00% par rapport au début de la période, principalement en raison du règlement des créditeurs à long terme au cours de la période considérée.
À la fin de la période considérée, le passif au titre de l’impôt sur le revenu différé a augmenté de 591,60% par rapport au début de la période, principalement en raison de l’augmentation des immobilisations déduites en une seule fois au cours de la période considérée.
Analyse des capitaux propres des propriétaires et description des changements importants
Au cours de la période considérée, le capital social de la société est passé de 63 millions d’actions au début de la période à 84 millions d’actions en raison de l’offre publique initiale et de la cotation de la société.
Analyse du compte de résultat et explication des changements importants
Unit é: Yuan
Augmentation et diminution du projet en 2021 et 2020
Impôts et surtaxes 4 512922,83 1 026300,71 339,73%
Frais généraux 36 618489,70 26 294849,87 39,26%
Dépenses de recherche et développement 23 280319,52 13 169255,20 76,78%
Dépenses financières 7 659830,99 3 385982,17 126,22%
Perte de valeur du crédit – 15 503449,02 – 25 354653,43 – 38,85%
Perte de valeur des actifs – 3 833533,09 – 185198436 107,00%
Produit de la cession d’actifs – 8 485617,84 8 336139,02 – 201,79%
Recettes non opérationnelles 100000 1,00 225038862 – 55,56%
Impôt sur le revenu – 2 188322,05 18 797757,83 – 111,65%
Note: la définition de la société d’un grand changement est que le montant augmente ou diminue de plus de 1 million de RMB et que la proportion d’augmentation ou de diminution est supérieure à 30%.
Au cours de la période considérée, l’impôt et les surtaxes ont augmenté de 339,73% par rapport à la même période l’an dernier, principalement en raison de l’augmentation de l’impôt foncier et de l’impôt sur l’utilisation des terres pour les nouvelles installations au cours de la période considérée.
Au cours de la période visée par le rapport, les dépenses de gestion ont augmenté de 39,26% par rapport à la même période l’an dernier, principalement en raison de l’augmentation correspondante de l’amortissement et des dépenses de soutien pour le déménagement de la compagnie à la nouvelle usine au cours de la période visée par le rapport.
Au cours de la période considérée, les d épenses de R & D ont augmenté de 76,78% par rapport à la même période l’an dernier, principalement en raison de la relocalisation de la société dans de nouveaux ateliers et de l’établissement d’un Centre d’essai au cours de la période considérée, ce qui a entraîné une augmentation des dépenses correspondantes de R & D, de cueillette des matériaux et d’amortissement.
Au cours de la période considérée, les charges financières ont augmenté de 126,22% par rapport à la même période l’an dernier, principalement en raison de la comptabilisation des intérêts sur les emprunts spéciaux et de l’augmentation des prêts à court terme après la conversion des travaux de construction en immobilisations.
Au cours de la période visée par le rapport, la perte de valeur du crédit a diminué de 38,85% par rapport à la même période l’an dernier, principalement en raison d’un meilleur recouvrement des subventions à recevoir des fonds de la société au cours de la période visée par le rapport et d’une diminution de la perte de valeur du crédit accumulée.
Au cours de la période considérée, la perte de valeur des actifs a diminué de 107,00% par rapport à la même période l’an dernier, principalement en raison de l’augmentation du montant des stocks de marchandises de la société au cours de la période considérée par rapport au début de la période et de l’augmentation correspondante de la provision pour dépréciation.
Au cours de la période considérée, le bénéfice de la cession d’actifs a diminué de 201,79% par rapport à la même période l’an dernier, principalement en raison de l’augmentation des pertes de cession d’actifs non courants résultant du déménagement de la société au cours de la période considérée.
Au cours de la période considérée, les revenus des bureaux d’affaires ont diminué de 55,56% par rapport à la même période l’an dernier, principalement en raison de la réduction des subventions gouvernementales non liées à l’exploitation reçues par la société au cours de la période considérée.
Au cours de la période visée par le rapport, les charges d’impôt sur le revenu ont diminué de 111,65% par rapport à la même période l’an dernier, principalement en raison des charges déductibles supplémentaires et des revenus non imposables et de l’augmentation stipulés par la loi fiscale au cours de la période visée par le rapport.
Analyse des flux de trésorerie et description des changements importants
Unit é: Yuan
Augmentation ou diminution du projet en 2021 et 2020
Encaisse reçue pour la vente de biens et la prestation de services 5549946276442021995011 32,07%
Encaisse reçue au titre d’autres activités de fonctionnement 28 932270,46 10 758342,48 168,93%
Total partiel des rentrées de fonds provenant des activités de fonctionnement 585597 443,13 433484 781,14 35,09%
Impôts payés 37 486131,58 19,58
