Rapport sur les comptes financiers de l’exercice 2021
Guoanda Co.Ltd(300902) Compte tenu de la situation réelle de la société, les principaux indicateurs financiers et la situation financière opérationnelle de la société en 2021 sont présentés comme suit:
Principales données comptables et indicateurs financiers
Augmentation et diminution du projet en 2021 et 2020
Résultat d’exploitation (10 000 RMB) 25 358,95 27 578,96 – 8,05%
Bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société cotée (10 000 RMB) 2 644,43 6 212,08 – 57,43%
Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (10 000 RMB) 5 051,53 91,27 5 434,71%
Bénéfice de base par action (yuan / action) 0,21 0,61 – 65,57%
Augmentation et diminution du projet à la fin de 2021 et à la fin de 2020
Total de l’actif (10 000 RMB) 92 558,95 92 371,66 0,20%
Actif net attribuable aux actionnaires de la société cotée (10 000 RMB) 81 179,52 83 495,96 – 2,77%
Situation financière, résultats d’exploitation et flux de trésorerie
Actif, passif et actif net
Unit é: 10 000 RMB
Projet 31 décembre 202131 décembre 2020 augmentation et diminution du Fonds monétaire 20 326,18 6 270,85 224,14%
Actifs financiers de négociation 15 469,49 35 078,28 – 55,90%
Effets à recevoir 8 233,33 7 037,23 17,00%
Débiteurs 11 617,38 14 256,08 – 18,51%
Avances 435,67 328,59 32,59%
Autres créances 313,94 169,60 85,11%
Stocks 5 734,10 5 924,58 – 3,22%
Biens contractuels 398,00 772,07 – 48,45%
Autres actifs courants 1 620,56 834,13 94,28%
Investissements de capitaux propres à long terme 489,47 – –
Autres placements en instruments de capitaux propres 220,00 –
Immobilisations 17 293,32 10 177,23 69,92%
Autres actifs non courants 535,34 259,55 106,26%
Emprunts à court terme 180,00 –
Travaux de construction en cours 6 401,71 8 162,76 – 21,57%
Billets à payer 1 845,53 220,36 737,51%
Créditeurs 3 630,64 3 735,01 – 2,79%
Passif contractuel 110208129951 – 15,19%
Salaires à payer 821,78 1 235,35 – 33,48%
Impôts à payer 820,30 636,35 28,91%
Autres créditeurs 1 715,09 948,55 80,81%
Autres passifs courants 80,57 15,55 418,14%
Passif locatif 179,45 – –
Produits reportés 507,03 414,62 22,29%
Impôt sur le revenu différé passif 56,85 65,00 – 12,54%
Réserve de capital 41 996,85 41 838,51 0,38%
Réserve excédentaire 2 162,77 1 615,71 33,86%
Bénéfices non distribués 24 221,90 27 243,73 – 11,09%
Au cours de la période considérée, le Fonds monétaire a augmenté de 224,14% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation de l’encaisse reçue pour la vente de biens et la prestation de services de main – d’oeuvre au cours de la période en cours et du recouvrement des fonds de gestion financière non investis à la fin de la période.
Au cours de la période considérée, les actifs financiers de transaction ont diminué de 55,90% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison du recouvrement des fonds de gestion financière dus et non investis à la fin de la période en cours.
Au cours de la période considérée, les paiements anticipés ont augmenté de 32,59% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation des paiements anticipés pour les matériaux au cours de la période en cours.
Au cours de la période considérée, les autres créances ont augmenté de 85,11% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation de la marge au cours de la période en cours. Au cours de la période considérée, les actifs contractuels ont diminué de 48,45% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de la diminution de la garantie de qualité à recevoir. Au cours de la période considérée, les autres actifs courants ont augmenté de 94,28% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation des coûts contractuels correspondant aux contrats de vente qui n’ont pas réalisé les recettes comptabilisées et de l’augmentation de la taxe de base sur les intrants des projets de construction en cours.
Au cours de la période considérée, les immobilisations ont augmenté de 69,92% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison du transfert des travaux de construction en cours – usines des filiales à l’état utilisable prévu.
Au cours de la période considérée, les autres actifs non courants ont augmenté de 106,26% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation des dépôts de garantie à recevoir dont la date d’échéance est supérieure à un an.
Au cours de la période considérée, les billets à payer ont augmenté de 737,51% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation du mode de paiement des acceptations bancaires des fournisseurs au cours de la période en cours.
Au cours de la période considérée, les salaires payables aux employés ont diminué de 33,48% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de la diminution des salaires et des primes de fin d’année accumulés en 2021.
Au cours de la période considérée, les autres créditeurs ont augmenté de 80,81% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation des frais de courtage impayés.
Au cours de la période considérée, les autres passifs courants ont augmenté de 418,14% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation du papier commercial endossé et non décomptabilisé au cours de la période en cours.
Au cours de la période considérée, la réserve de surplus a augmenté de 33,86% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison du retrait de la réserve de surplus statutaire par la société.
Résultats des opérations
Unit é: 10 000 RMB
Augmentation et diminution du projet en 2021 et 2020
Résultat d’exploitation 25 358,95 27 578,96 – 8,05%
Frais de fonctionnement 13 638,22 12 447,76 9,56%
Frais de vente 3 721,15 2 789,57 33,40%
Dépenses financières – 93,09 – 28,85 – 222,67%
Revenus des placements 161,52 –
Gains provenant des variations de la juste valeur 694,79 78,28 787,57%
Produits de la cession d’actifs – 15,55 – 0,68 – 2 186,76%
Recettes non opérationnelles 10,71 22,20 – 51,76%
Dépenses non opérationnelles 18,46 35,97 – 48,68%
Bénéfice total 3 483,93 7 085,32 – 50,83%
Bénéfice net 2 699,42 6 207,81 – 56,52%
Au cours de la période considérée, les dépenses de vente ont augmenté de 33,40% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation des dépenses de développement du marché des nouveaux produits.
Au cours de la période considérée, les charges financières ont diminué de 222,67% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation des intérêts créditeurs et de la réduction des frais d’escompte des lettres de change.
Au cours de la période considérée, les gains provenant des variations de la juste valeur ont augmenté de 787,57% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation des gains provenant des variations de la juste valeur au cours de la période de détention des actifs financiers de transaction de la période en cours.
Au cours de la période considérée, le revenu de cession d’actifs a diminué de 2 186,76% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation du revenu de cession d’immobilisations au cours de la période en cours.
Au cours de la période considérée, les recettes non opérationnelles ont diminué de 51,76% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de la baisse des frais de réclamation de qualité facturés aux fournisseurs au cours de la période en cours.
Au cours de la période considérée, les dépenses non opérationnelles ont diminué de 48,68% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de la diminution des dons extérieurs au cours de la période en cours.
Au cours de la période considérée, le bénéfice total a diminué de 50,83% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de la baisse des revenus de l’industrie des transports et de la faible marge bénéficiaire brute du nouveau système d’extinction d’incendie à mousse d’air comprimé, de l’augmentation des coûts d’exploitation et de l’augmentation des dépenses liées au développement des entreprises.
Au cours de la période considérée, le bénéfice net a diminué de 56,52% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de la baisse des revenus de l’industrie des transports et de la marge bénéficiaire brute du nouveau système d’extinction d’incendie à mousse d’air comprimé.
