Guangdong Jiaying Pharmaceutical Co.Ltd(002198)
Système de gestion des dividendes
(le projet de révision a été examiné et adopté à la neuvième réunion intérimaire du sixième Conseil d’administration et doit encore être examiné et approuvé par l’Assemblée générale des actionnaires) Guangdong Jiaying Pharmaceutical Co.Ltd(002198)
Chapitre I Politique de la société en matière de dividendes en espèces
Article premier la société assure la continuité et la stabilité de la politique de distribution des bénéfices et s’efforce de mettre en œuvre une politique active de distribution des bénéfices, en particulier une politique de dividende en espèces. Les principes de distribution des bénéfices comprennent principalement:
La société peut distribuer les bénéfices en espèces, en actions, en espèces et en actions combinées ou par d’autres moyens autorisés par les lois et règlements. Les dividendes en espèces ont la priorité sur les dividendes en actions dans le mode de distribution des bénéfices. Si aucun plan d’investissement important ou aucune dépense importante en espèces ne se produit et qu’il n’y a pas de fonds nécessaires à la production et à l’exploitation normales de la société, la société distribue activement les bénéfices en espèces.
Afin de maintenir l’expansion du capital – actions compatible avec l’augmentation des performances, la société peut adopter la méthode du dividende en actions pour la distribution des bénéfices en tenant pleinement compte de facteurs réels et raisonnables tels que la croissance de la société et l’dilution de l’actif net par action, sur la base d’une distribution adéquate des dividendes en espèces, d’une échelle raisonnable du capital – actions et d’une structure raisonnable du capital – actions.
La distribution des bénéfices de la société ne doit pas dépasser la portée des bénéfices distribuables accumulés et ne doit pas porter atteinte à la capacité d’exploitation continue de la société.
Lorsqu’un actionnaire occupe illégalement les fonds de la société, la société déduit les dividendes en espèces distribués par l’actionnaire pour rembourser les fonds qu’il occupe.
La société distribue le dividende en fonction du nombre d’actions détenues par chaque actionnaire conformément au principe du même dividende.
Article 2 lors de la distribution des bénéfices après impôts de l’année en cours, la société retire 10% des bénéfices après impôts et les inscrit dans le Fonds de réserve statutaire de la société. Si le montant cumulé du Fonds de réserve statutaire est supérieur à 50% du capital social de la société, il ne peut plus être retiré. Si le Fonds de réserve statutaire de la société n’est pas suffisant pour couvrir les pertes de l’année précédente, les bénéfices de l’année en cours sont utilisés pour couvrir les pertes avant que le Fonds de réserve statutaire ne soit retiré conformément au paragraphe précédent.
Après avoir retiré le Fonds de réserve statutaire des bénéfices après impôts, la société peut également retirer tout fonds de réserve statutaire des bénéfices après impôts par résolution de l’Assemblée générale des actionnaires.
Le bénéfice après impôt restant de la société après compensation des pertes et retrait du Fonds d’accumulation est réparti en fonction de la proportion d’actions détenues par les actionnaires, à l’exception de celles qui ne sont pas réparties en fonction de la proportion d’actions détenues conformément aux statuts.
Si l’Assemblée générale des actionnaires, en violation des dispositions de l’alinéa précédent, distribue les bénéfices aux actionnaires avant que la société ne compense les pertes et ne retire le Fonds de réserve statutaire, les actionnaires doivent restituer les bénéfices distribués en violation des dispositions à la société.
Les actions de la société détenues par la société ne participent pas à la distribution des bénéfices.
Article 3 le Fonds d’accumulation de la société est utilisé pour compenser les pertes de la société, pour accroître la production et l’exploitation de la société ou pour augmenter le capital de la société. Toutefois, la réserve de capital ne sera pas utilisée pour couvrir les pertes de la société.
Lorsque le Fonds d’accumulation statutaire est converti en capital, le Fonds d’accumulation conservé ne doit pas être inférieur à 25% du capital social de la société avant la conversion.
Article 4 les bénéfices annuels après impôts de la société sont répartis dans l’ordre et la proportion suivants:
Compenser les pertes des années précédentes;
Retrait du Fonds de réserve statutaire. Retirer la réserve de surplus statutaire à 10% des bénéfices après impôt, et ne pas retirer lorsque le montant cumulé de la réserve de surplus statutaire a atteint plus de 50% du capital social de la société;
Retirer tout fonds d’accumulation. Après avoir retiré le Fonds d’accumulation légal des bénéfices après impôt, la société peut également retirer tout fonds d’accumulation des bénéfices après impôt par résolution de l’Assemblée générale des actionnaires, et la proportion spécifique est déterminée par l’Assemblée générale des actionnaires;
Verser des dividendes en actions ordinaires. Les dividendes en actions ordinaires sont distribués en fonction de la proportion d’actions détenues par les actionnaires. Les bénéfices non distribués de l’entreprise au cours des années précédentes peuvent être incorporés dans les bénéfices distribués aux actionnaires au cours de l’année en cours;
Article 5 la société remplit simultanément les conditions suivantes lors de la mise en oeuvre des dividendes en espèces:
Le bénéfice distribuable réalisé par la société au cours de l’année (c’est – à – dire le bénéfice après impôt restant après que la société a couvert la perte et retiré le Fonds d’accumulation) est positif;
L’institution d’audit émet un rapport d’audit standard sans réserve sur le rapport financier annuel de la société; Il n’y a pas de plan d’investissement important ou de dépenses en espèces importantes de la société (à l’exception des fonds collectés). Les principaux plans d’investissement ou les principales dépenses en espèces sont les suivants: les dépenses cumulatives de la société pour l’investissement à l’étranger, l’acquisition d’actifs ou l’achat d’équipement au cours des 12 prochains mois atteignent ou dépassent 30% de l’actif total vérifié de la société au cours de la dernière période et dépassent 50 millions de RMB.
Si la société rachète des actions par voie d’offre ou d’appel d’offres centralisé contre de l’argent comptant, elle est considérée comme un dividende en espèces de la société et incluse dans le calcul de la proportion pertinente du dividende en espèces.
Article 6 sous réserve des conditions relatives aux dividendes en espèces, la société effectue en principe des dividendes en espèces tous les trois ans et le Conseil d’administration de la société peut proposer à la société d’effectuer des distributions en espèces à moyen terme en fonction de la situation de profit et de capital de la société. Article 7 la société maintient la continuité et la stabilité de la politique de distribution des bénéfices. Les bénéfices distribués en espèces chaque année ne doivent pas être inférieurs à 10% des bénéfices distribuables réalisés au cours de l’année en cours. Au cours de trois exercices comptables consécutifs, les bénéfices distribués cumulativement en espèces par la société ne doivent pas être inférieurs à 30% des bénéfices distribuables annuels moyens réalisés au cours de ces trois années.
Le Conseil d’administration de la société tient pleinement compte des caractéristiques de l’industrie, de l’étape de développement, de son propre modèle d’entreprise, du niveau de profit et de l’existence ou non d’arrangements importants en matière de dépenses en capital, distingue les situations suivantes et propose une politique différenciée en matière de dividendes en espèces Conformément aux procédures énoncées dans les statuts de la société:
Si le stade de développement de la société est mûr et qu’il n’y a pas d’arrangement important en matière de dépenses en capital, la part minimale des dividendes en espèces dans la distribution des bénéfices est de 80%;
Dans le cas où le stade de développement de la société est mûr et qu’il existe des arrangements importants en matière de dépenses en capital, la part minimale des dividendes en espèces dans la distribution des bénéfices est de 40%;
Lorsque la phase de développement de la société est en phase de croissance et qu’il existe des arrangements importants en matière de dépenses en capital, la part minimale des dividendes en espèces dans la distribution des bénéfices est de 20% lors de la distribution des bénéfices;
Si le stade de développement de la société n’est pas facile à distinguer mais qu’il existe des arrangements importants en matière de dépenses en capital, il peut être traité conformément aux dispositions du paragraphe précédent. Article 8 les dividendes en espèces distribués par la société sont libellés en RMB. La proportion de dividende et de dividende et d’augmentation du capital social est exprimée pour chaque tranche de 10 actions, et la base du capital social est fondée sur le capital social réel avant la mise en œuvre du régime. Lorsque la société distribue des dividendes, elle retient et paie l’impôt à payer sur le revenu des dividendes des actionnaires conformément aux lois et règlements administratifs pertinents.
Article 9 après que l’Assemblée générale des actionnaires de la société a pris une résolution sur le plan de distribution des bénéfices, le Conseil d’administration de la société achève la distribution des dividendes ou des actions dans les deux mois suivant la convocation de l’Assemblée générale des actionnaires.
Chapitre II planification du rendement des actionnaires
Article 10 la société renforce la conscience des actionnaires en matière de rendement, établit un plan de rendement des dividendes pour les actionnaires au cours d’un cycle de trois ans, précise les modalités et les formes spécifiques des dividendes sur trois ans, le plan de dividende en espèces et l’intervalle entre les périodes, etc.
Article 11 le Conseil d’administration de la société établit le plan de rendement des actionnaires en tenant pleinement compte de l’échelle des bénéfices, de l’état des flux de trésorerie, de l’étape de développement et de la demande actuelle de fonds de la société en fonction des conditions d’exploitation spécifiques et le met en oeuvre après avoir été approuvé par l’Assemblée générale des actionnaires de la société.
Chapitre III mécanisme de prise de décisions en matière de dividendes
Article 12 lors de la formulation de la politique de distribution des bénéfices, la société applique les procédures de décision suivantes:
Lorsque la société distribue des bénéfices, le Conseil d’administration de la société établit d’abord un plan de distribution, puis le soumet à l’Assemblée générale pour délibération. En ce qui concerne les bénéfices non distribués de la société au cours de l’année en cours, le Conseil d’administration indique dans le plan de distribution les modalités ou principes d’utilisation du plan.
Lors de l’élaboration des propositions relatives à la politique de distribution des bénéfices, le Conseil d’administration tient pleinement compte des opinions des administrateurs externes et des administrateurs indépendants. Les administrateurs indépendants peuvent solliciter l’avis des actionnaires minoritaires, présenter des propositions de dividendes et les soumettre directement au Conseil d’administration pour examen. Lorsque le Conseil d’administration examine et adopte des propositions relatives à la politique de distribution des bénéfices, ces propositions sont approuvées par plus de la moitié de tous les administrateurs du Conseil d’administration, et les administrateurs indépendants expriment des opinions indépendantes et les divulguent en temps voulu.
Si la société doit ajuster la politique de distribution des bénéfices en fonction des conditions de production et d’exploitation, de la planification des investissements et des besoins de développement à long terme, la politique de distribution des bénéfices ajustée ne doit pas violer les dispositions pertinentes de la c
Si la société a réalisé des bénéfices cette année – là, le Conseil d’administration n’a pas établi de plan de distribution des bénéfices pour les dividendes en espèces et le plan de distribution des dividendes en espèces qui est inférieur aux politiques établies ou au plan de rendement, et il doit également en expliquer les raisons. Entre – temps, lors de la convocation de l’Assemblée générale des actionnaires, la société doit fournir un vote en ligne et d’autres moyens pour faciliter la participation des actionnaires au vote à l’Assemblée générale des actionnaires.
Article 13 lors de la prise de décisions et de l’élaboration d’un plan de distribution des bénéfices, le Conseil d’administration de la société étudie et démontre avec soin le moment, les conditions, la proportion minimale et les raisons de la distribution des bénéfices de la société, et les administrateurs indépendants donnent des avis clairs. Les administrateurs indépendants peuvent solliciter l’avis des actionnaires minoritaires, présenter des propositions de dividendes et les soumettre directement au Conseil d’administration pour examen.
Article 14 avant de délibérer sur un plan spécifique de dividende en espèces, l’Assemblée générale des actionnaires communique et communique activement avec les actionnaires, en particulier les actionnaires minoritaires, par divers canaux (y compris, sans s’y limiter, la fourniture d’un vote en ligne, l’invitation des actionnaires minoritaires à participer à l’Assemblée, etc.), entend pleinement les opinions et les demandes des actionnaires minoritaires et répond en temps voulu aux préoccupations des actionnaires minoritaires.
Article 15 le procès – verbal de la réunion du Conseil d’administration, qui est conservé dans les archives de la société, contient des informations détaillées sur les suggestions de la direction de la société, les points clés des déclarations des administrateurs participants, les opinions des administrateurs indépendants, les votes et les votes du Conseil d’administration, etc.
Chapitre IV mécanisme de surveillance et de retenue des dividendes
Article 16 le Conseil d’administration de la société publie le plan de distribution des bénéfices dans son rapport annuel et les administrateurs indépendants donnent des avis indépendants sur le plan de distribution des dividendes.
Article 17 le Conseil des autorités de surveillance supervise la mise en œuvre par le Conseil d’administration et la direction de la politique de distribution des bénéfices de la société, du plan de rendement des actionnaires et des procédures de prise de décisions, et publie des notes et des avis spéciaux sur les plans de distribution des bénéfices qui sont rentables mais qui ne sont pas présentés au cours de l’année.
Article 18 la société divulgue en détail dans son rapport périodique la formulation et la mise en œuvre de la politique de dividende en espèces, en indiquant si elle est conforme aux dispositions des statuts ou aux exigences des résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires, si la norme et la proportion de dividende sont claires et claires, si les procédures et mécanismes de prise de décisions pertinents sont complets, si les administrateurs indépendants s’acquittent de leurs responsabilités et jouent le rôle qui leur revient, et si les actionnaires minoritaires ont la possibilité d’exprimer pleinement leurs opinions et leurs demandes. Si les droits et intérêts légitimes des actionnaires minoritaires sont pleinement protégés, etc. En cas d’ajustement ou de modification de la politique sur les dividendes en espèces, les conditions et procédures d’ajustement ou de modification doivent également être précisées pour s’assurer qu’elles sont conformes et transparentes.
Chapitre V Dispositions complémentaires
Article 19 le système entre en vigueur après délibération et approbation par l’Assemblée générale des actionnaires de la société.
Guangdong Jiaying Pharmaceutical Co.Ltd(002198) 26 mai 2002
