Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433)
Rapport sur les comptes financiers de l’exercice 2021
Les états financiers de la compagnie pour l’exercice 2021 sont préparés conformément aux normes comptables pour les entreprises commerciales et reflètent fidèlement, à tous les égards importants, la situation financière de la compagnie au 31 décembre 2021 ainsi que les résultats d’exploitation et les flux de trésorerie de l’exercice 2021. Les états financiers de la société ont été vérifiés par China Xinghua Certified Public Accountants (Special General partnership) et un rapport d’audit assorti de réserves a été publié. Les principales données financières figurant dans les états financiers consolidés de 2021 sont présentées comme suit:
Analyse de l’actif, du passif et des capitaux propres du propriétaire à la fin de la période considérée
1. Composition des actifs à la fin de la période considérée Unit é: RMB
Actif 202112.31202012.31 augmentation (+) Diminution (-) Situation cette année par rapport à l’année précédente augmentation (+) Diminution (-) (%)
Actifs courants 446392370832466946034734 – 2055363902 – 4,40%
Actifs non courants 316503487925440759846618 – 124256358693 – 28,19%
Total 762895588757907705881352 – 14481 Sichuan Shengda Forestry Industry Co.Ltd(002259) 5 – 15,95%
Le total des actifs à la fin de la période considérée a diminué de 15,95% par rapport à la fin de 2020, principalement en raison du remboursement des prêts bancaires, des obligations de sociétés Tai’an et de la dépréciation de l’achalandage au cours de la période considérée.
Composition des actifs courants à la fin de la période considérée: RMB
Actifs courants 202112.31202012.31 augmentation (+) Diminution (-) Situation cette année augmentation (+) Diminution (-) par rapport à l’année précédente (%)
Fonds monétaire 72 949208,48 205228 088,87 – 132278 880,39 – 64,45%
Effets à recevoir 46 491001,00 18 161588,64 28 329412,36 155,99%
Débiteurs 4126141003754386801361 – 13125391324 – 24,13%
Avances 28984416830261827870142801629816 10,70%
Autres créances 61228047734664787849054580169244 821,02%
Inventaire 295878604288326197150159 – 30318545871 – 9,29%
Autres actifs courants 709587099531192449959 – 24096578964 – 77,25%
Total 446392370832466946034734 – 2055363902 – 4,40%
À la fin de la période considérée, le solde du Fonds monétaire a diminué de 64,45% par rapport à la fin de 2020, principalement en raison du remboursement des emprunts bancaires et des obligations de Tai’an au cours de la période considérée.
Le solde des billets à recevoir à la fin de la période considérée a augmenté de 155,99% par rapport à la fin de 2020, principalement en raison du grand nombre de lettres d’acceptation bancaires reçues pour régler les paiements de vente au cours de la période considérée.
Les comptes débiteurs à la fin de la période considérée ont diminué de 24,13% par rapport à la fin de 2020, principalement en raison du recouvrement élevé des paiements de vente au cours de la période considérée.
Le solde des paiements anticipés à la fin de la période considérée a augmenté de 10 704% par rapport à la fin de 2020, principalement en raison de l’augmentation des paiements anticipés d’achat au cours de la période considérée.
Les autres créances à la fin de la période considérée ont augmenté de 821,02% par rapport à la fin de 2020, principalement en raison d’autres actifs courants, d’autres actifs non courants, du reclassement des paiements anticipés au compte courant et du solde des créances sur capitaux propres au cours de la période considérée. Le solde des stocks à la fin de la période considérée a diminué de 9,29% par rapport à la fin de 2020, principalement en raison de la vente de maisons vendables (produits de développement) de filiales au cours de la période considérée.
Les autres actifs courants à la fin de la période considérée ont diminué de 77,25% par rapport à la fin de 2020, principalement en raison de la réduction de l’impôt à déduire et du reclassement des comptes courants dus dans un délai d’un an en autres créances.
Élément d’actif non courant à la fin de la période considérée: RMB
Actifs non courants 202112.31202012.31 augmentation (+) Diminution (-) Situation cette année par rapport à l’année précédente augmentation (+) Diminution (-) (%)
Autres créances 8 200,00 8 200,00 – 0,00%
Investissements de capitaux propres à long terme 314166 373,95 323240 451,07 – 9074077,12 – 2,81%
Autres instruments de capitaux propres investissement 3868339009686833900 – 9300000000 – 96,01%
Capital
Biens d’investissement 779922447340602332103738991263 92,09%
Immobilisations 220189265706226678548075 – 6489282369 – 2,86%
Travaux de construction en cours 73 554227,66 292482 710,66 – 218928 483,00 – 74,85%
Actifs biologiques productifs 5 058672,54 5 640429,05 – 581756,51 – 10,31%
Actifs du droit d’utilisation 34 638799,54 – 34 638799,54 100,00%
Actifs incorporels 29 928212,46 28 952244,68 9 758876,78 3,37%
Dépenses de développement 49000000 24 346536,89 – 23 856536,89 – 97,99%
Goodwill 214663728334665390566 – 44507527733 – 95,40%
Charges à long terme non amorties 38 861730,67 41 343729,98 – 248999,31 – 6,00%
Impôts sur le revenu reportés actifs 48 504284,61 36 547195,58 1195708903 32,72%
Autres actifs non courants 452534997052367081076 – 47841731106 – 91,36%
Total 31653487925440759846618 – 124256358693 – 28,19%
Le solde des prises de participation à long terme à la fin de la période de référence a diminué de 2,81% par rapport à la fin de 2020, principalement en raison de la perte de Chaozhou Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433)
Le solde des investissements dans d’autres instruments de capitaux propres à la fin de la période de référence a diminué de 96,01% par rapport à la fin de 2020, principalement en raison du transfert des 25% restants de Guangzhou jinpibao Real Estate Co., Ltd. Au cours de la période de référence, des bénéfices et des coûts d’investissement correspondants résultant de la réévaluation des capitaux propres résiduels transférés à la juste valeur, etc.
Le solde de l’immobilier d’investissement à la fin de la période de référence a augmenté de 92,09% par rapport à la fin de 2020, principalement en raison de l’augmentation de l’immobilier utilisé pour la location externe de l’immobilier de Tai’an Bozhou au cours de la période de référence.
Le solde des immobilisations à la fin de la période considérée a diminué de 2,86% par rapport à la fin de 2020, principalement en raison de l’amortissement cumulé au cours de la période considérée.
Le solde des travaux de construction en cours à la fin de la période considérée a diminué de 74,85% par rapport à la fin de 2020, principalement en raison de la consolidation du projet de phase II de Shandong Gold Phoenix Co.Ltd(603586) Investment Co., Ltd. Dans le district de Chaoan, ville de Chaozhou, au cours de la période considérée.
Le solde des actifs biologiques productifs à la fin de la période considérée a diminué de 10,31% par rapport à la fin de 2020, principalement en raison de la mort et de l’amortissement des actifs biologiques productifs des filiales de la société au cours de la période considérée.
Le solde de l’actif du droit d’utilisation à la fin de la période de déclaration a augmenté de 100,00% par rapport à la fin de 2020, principalement en raison du changement de convention comptable causé par la mise en œuvre de nouvelles normes de location au cours de la période de déclaration.
Le solde des actifs incorporels à la fin de la période considérée a augmenté de 3,37% par rapport à la fin de 2020, principalement en raison de l’amortissement au cours de la période considérée. Le solde des d épenses de d éveloppement à la fin de la période considérée a diminué de 97,99% par rapport à la fin de 2020, principalement en raison de la capitalisation des d épenses de R & D de la filiale Guangdong kangaiduo Digital Health Technology Co., Ltd. Au cours de la période considérée.
Le solde des charges à long terme non amorties à la fin de la période considérée a diminué de 6,00% par rapport à la fin de 2020, principalement en raison de l’amortissement au cours de la période considérée.
Le solde des actifs d’impôt sur le revenu différé à la fin de la période considérée a augmenté de 32,72% par rapport à la fin de 2020, principalement en raison de l’augmentation de la provision pour dépréciation des actifs constituée au cours de la période considérée.
À la fin de la période considérée, les autres actifs non courants ont diminué de 91,36% par rapport à la fin de 2020, principalement en raison du reclassement des créances liées aux autres actifs non courants en autres créances après le transfert complet des 25% restants des capitaux propres de Guangzhou jinpibao Real Estate Co., Ltd. Au cours de la période considérée.
2. Analyse de la composition du passif
Composition du passif et proportion du passif total à la fin de la période de déclaration Unit é: RMB
Passif 202112.31202012.31 augmentation (+) Diminution (-) Situation cette année par rapport à l’année précédente augmentation (+) Diminution (-) (%)
Passif à court terme 199 Riyue Heavy Industry Co.Ltd(603218) 566356418416665 – 156815198099 – 44,00%
Passif non courant 104868009985918389307995684116906104187%
Total 304471228551365602309744 – 61131081193 – 16,72%
Le passif de la société se compose principalement de divers passifs courants et non courants. À la fin de la période de déclaration, le passif courant représentait 65,56% du passif total. Le passif courant a diminué de 44,00% par rapport à la fin de 2020. Le passif courant comprend principalement des emprunts à court terme, des comptes créditeurs, des avances anticipées, des passifs contractuels, des charges fiscales à payer, d’autres créditeurs et des emprunts bancaires exigibles dans un délai d’un an. À la fin de la période considérée, les passifs non courants représentaient 34,44% du total des passifs, soit une augmentation de 104187% par rapport à la fin de 2020. Les passifs non courants comprennent principalement les emprunts à long terme, les titres à payer, les passifs locatifs, les créditeurs à long terme, les revenus reportés et les impôts sur le revenu reportés.
Analyse de la composition du passif à court terme à la fin de la période considérée Unit é: RMB
Passif 202112.312020.1
