Shenzhen New Industries Biomedical Engineering Co.Ltd(300832)
Système de gestion de la distribution des bénéfices
Chapitre I DISPOSITIONS GÉNÉRALES
Article premier afin de normaliser le comportement de la distribution des bénéfices de Shenzhen New Industries Biomedical Engineering Co.Ltd(300832) Conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine (ci – après dénommé « droit des sociétés»), au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine (ci – après dénommé « droit des valeurs mobilières»), aux lignes directrices sur la surveillance des sociétés cotées No 3 – dividendes en espèces des sociétés cotées, aux règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen et aux lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées de la Bourse de Shenzhen no 2 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées Gem Conformément aux dispositions pertinentes des lois et règlements pertinents et des Statuts du Shenzhen New Industries Biomedical Engineering Co.Ltd(300832)
Article 2 lorsqu’elle élabore une politique de distribution des bénéfices, en particulier une politique de dividende en espèces, la société met en oeuvre les procédures de prise de décisions nécessaires. Le Conseil d’administration mène des recherches et des discussions spéciales sur les questions de rendement des actionnaires et explique en détail les raisons de la planification et de l’arrangement. La société écoute pleinement les opinions des actionnaires minoritaires par divers canaux (y compris, sans s’y limiter, le téléphone, la télécopie, la boîte aux lettres, la sector – forme interactive, etc.) et divulgue des informations sur les dividendes en espèces.
Chapitre II Ordre de distribution des bénéfices
Article 3 la société attache de l’importance au rendement raisonnable des investissements des investisseurs, en particulier des petits et moyens investisseurs, élabore des politiques de distribution des bénéfices durables et stables et, conformément aux lois et règlements pertinents et aux statuts, distribue les bénéfices après impôt de la société dans l’ordre suivant:
Lorsque la société distribue les bénéfices après impôts de l’année en cours, elle retire 10% des bénéfices et les inscrit dans le Fonds de réserve statutaire de la société. Si le montant cumulé du Fonds de réserve statutaire de la société est supérieur à 50% du capital social de la société, il ne peut plus être retiré.
Si le Fonds de réserve statutaire de la société n’est pas suffisant pour couvrir les pertes de l’année précédente, les bénéfices de l’année en cours sont utilisés pour couvrir les pertes avant que le Fonds de réserve statutaire ne soit retiré conformément au paragraphe précédent.
(Ⅲ) après avoir retiré le Fonds de réserve statutaire des bénéfices après impôts, la société peut également retirer le Fonds de réserve discrétionnaire des bénéfices après impôts par résolution de l’assemblée générale des actionnaires.
Le bénéfice après impôt restant de la société après compensation des pertes et retrait du Fonds d’accumulation est réparti en fonction de la proportion d’actions détenues par les actionnaires, à l’exception de celles qui ne sont pas réparties en fonction de la proportion d’actions détenues conformément aux statuts.
Si l’Assemblée générale des actionnaires, en violation des dispositions du paragraphe précédent, distribue les bénéfices aux actionnaires avant que la société ne compense les pertes et ne retire le Fonds de réserve statutaire, les actionnaires doivent restituer les bénéfices distribués en violation des dispositions à la société.
Les actions de la société détenues par la société ne participent pas à la distribution des bénéfices.
Article 4 le Fonds d’accumulation de la société est utilisé pour compenser les pertes de la société, pour accroître la production et l’exploitation de la société ou pour augmenter le capital de la société. Toutefois, la réserve de capital ne sera pas utilisée pour couvrir les pertes de la société.
Lorsque le Fonds d’accumulation statutaire est converti en capital, le Fonds d’accumulation conservé ne doit pas être inférieur à 25% du capital social de la société avant la conversion.
Chapitre III politique de distribution des bénéfices
Article 5 la politique de distribution des bénéfices de la société est la suivante:
Principe de distribution des bénéfices: la société applique une politique de dividende sur les mêmes actions et dividendes, et les actionnaires reçoivent des dividendes et d’autres formes de distribution des intérêts en fonction du montant des actions qu’ils détiennent. La distribution des bénéfices de la société met l’accent sur un rendement raisonnable de l’investissement pour les investisseurs et tient compte des conditions d’exploitation réelles et du développement durable de la société au cours de l’année en cours. La Société met en œuvre une politique active, continue et stable de distribution des bénéfices. La distribution des bénéfices ne doit pas porter atteinte à la capacité d’exploitation continue de la société et ne doit pas dépasser la portée des bénéfices distribuables accumulés.
Forme de distribution des bénéfices: la société distribue les bénéfices en espèces, en actions ou par combinaison d’espèces et d’actions ou par d’autres moyens autorisés par les lois et règlements. Si les conditions de dividende en espèces sont remplies, la société accordera la priorité à la distribution des bénéfices par dividende en espèces; Lorsqu’un dividende en actions est utilisé pour la distribution des bénéfices, il est tenu compte de facteurs raisonnables tels que la croissance de la société et la dilution de l’actif net par action. En règle générale, la société verse des dividendes annuels et le Conseil d’administration peut proposer à la société de distribuer des liquidités à moyen terme en fonction de la situation financière de la société.
Proportion de la distribution des bénéfices: dans les conditions de la distribution des bénéfices, la proportion des bénéfices distribués par la société chaque année ne doit pas être inférieure à 20% des bénéfices distribuables réalisés par la société au cours de l’année en cours.
Conditions et proportion des dividendes en espèces: pour répondre aux besoins en capital de l’exploitation normale de la société, l’institution d’audit publie un rapport d’audit standard sans réserve sur le rapport financier de la société pour l’année en cours et les bénéfices distribuables sont positifs. S’il n’y a pas de plan d’investissement important ou de dépenses en espèces importantes, la société distribue les bénéfices en espèces, et les bénéfices distribués en espèces ne doivent pas être inférieurs à 10% des bénéfices distribuables réalisés au cours de l’année en cours.
Les principaux plans d’investissement ou les principales dépenses en espèces (à l’exception des projets d’investissement financés par des fonds collectés) se rapportent à l’une des situations suivantes:
1. Au cours des 12 prochains mois, la société prévoit d’investir à l’étranger, d’acheter des actifs et d’autres opérations dont les dépenses cumulatives atteindront ou dépasseront 20% de l’actif net vérifié de la société au cours de la dernière période et dépasseront 50 millions de RMB;
2. Au cours des 12 prochains mois, la société prévoit d’investir à l’étranger, d’acheter des actifs et d’autres dépenses de transaction cumulatives jusqu’à 10% ou plus de l’actif total vérifié de la société au cours de la dernière période.
Article 6 le Conseil d’administration de la société tient pleinement compte des caractéristiques de l’industrie, du stade de développement, de son propre modèle d’entreprise, du niveau de profit et de l’existence ou non d’arrangements importants en matière de dépenses en capital (à l’exception des projets de collecte de fonds), distingue les situations suivantes et propose une politique différenciée en matière de dividendes en espèces conformément aux procédures énoncées dans les statuts:
Si le stade de développement de la société est mûr et qu’il n’y a pas d’arrangement important en matière de dépenses en capital, la part minimale des dividendes en espèces dans la distribution des bénéfices est de 80%;
Dans le cas où le stade de développement de la société est mûr et qu’il existe des arrangements importants en matière de dépenses en capital, la part minimale des dividendes en espèces dans la distribution des bénéfices est de 40%;
Lorsque la phase de développement de la société est en phase de croissance et qu’il existe des arrangements importants en matière de dépenses en capital, la part des dividendes en espèces dans la distribution des bénéfices doit atteindre au moins 20%.
Si le stade de développement de la société n’est pas facile à distinguer mais qu’il existe des arrangements importants en matière de dépenses en capital, il peut être traité conformément aux dispositions du paragraphe précédent.
La part des dividendes en espèces dans la distribution des bénéfices est divisée par la somme des dividendes en espèces et des dividendes en actions.
Article 7 distribution de dividendes en actions: si la société croît rapidement et que le Conseil d’administration estime que le prix des actions de la société ne correspond pas à l’échelle du capital – actions de la société, il peut proposer un plan de distribution de dividendes en actions tout en satisfaisant aux conditions de distribution de dividendes en espèces susmentionnées.
Article 8 ajustement de la politique de distribution des bénéfices: la société maintiendra la continuité et la stabilité de la politique de distribution des bénéfices. En cas de force majeure, comme la guerre, les catastrophes naturelles, etc., qui ont une incidence importante sur la production et l’exploitation de l’entreprise; Ou de nouvelles dispositions relatives à la distribution des bénéfices sont promulguées par les autorités compétentes; Ou si la société doit ajuster la politique de distribution des bénéfices en fonction des conditions de production et d’exploitation, de la planification des investissements et des besoins de développement à long terme, la politique de distribution des bénéfices ajustée ne doit pas violer les lois et règlements et les règlements pertinents de la csrc, de la Bourse des valeurs et d’autres organismes de réglementation des valeurs mobilières. La proposition d’ajustement de la politique de distribution des bénéfices est soumise à l’Assemblée générale des actionnaires pour adoption par résolution spéciale après délibération et adoption par le Conseil d’administration de la société.
L’ajustement de la politique de distribution des bénéfices doit faire l’objet d’une démonstration et d’une explication détaillées, et les opinions des actionnaires (en particulier des investisseurs publics), des administrateurs indépendants et du Conseil des autorités de surveillance doivent être pleinement prises en considération.
Chapitre IV Plan de distribution des bénéfices
Article 9 procédure d’examen du plan de distribution des bénéfices: le plan de distribution des bénéfices est proposé par le Conseil d’administration de la société. Au cours de la démonstration du plan de distribution des bénéfices, le Conseil d’administration de la société doit en discuter pleinement avec les administrateurs indépendants et former un plan de distribution des bénéfices sur la base d’un rendement continu, stable et scientifique pour tous les actionnaires; Lorsque le Conseil d’administration de la société adopte le plan de distribution des bénéfices, il est approuvé par plus de la moitié de tous les administrateurs et par plus de la moitié des administrateurs indépendants. Les administrateurs indépendants donnent des avis indépendants sur le plan de distribution des bénéfices; Le Conseil des autorités de surveillance de la société examine le plan de distribution des bénéfices de la société et le vote est adopté par plus de la moitié des autorités de surveillance; Le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance soumettent le plan de distribution des bénéfices à l’Assemblée générale des actionnaires pour examen et approbation après délibération.
Lors de l’examen du plan de distribution des bénéfices par l’Assemblée générale des actionnaires, la société communique et communique activement avec les actionnaires, en particulier les actionnaires minoritaires, par divers canaux, écoute pleinement les opinions et les demandes des actionnaires minoritaires, répond rapidement aux préoccupations des actionnaires minoritaires et fournit des moyens de vote en ligne pour faciliter la participation des actionnaires publics au vote à l’Assemblée générale des actionnaires.
Article 10 lors de l’élaboration d’un plan spécifique de dividende en espèces, le Conseil d’administration étudie et démontre avec soin le moment, les conditions et la proportion minimale de dividende en espèces de la société, les conditions d’ajustement et les exigences de la procédure de prise de décisions, etc., et les administrateurs indépendants donnent des Avis clairs.
Article 11 lors de l’élaboration du plan de distribution des bénéfices, la société prend comme base les bénéfices distribuables figurant dans les états financiers de la société mère. Dans le même temps, afin d’éviter une situation de surallocation, la société détermine le montant total et la proportion spécifiques de la distribution des bénéfices selon le principe du moindre des bénéfices distribuables dans les états consolidés et les états de la société mère.
Article 12 en principe, la société distribue les bénéfices sur la base des états financiers vérifiés et examine le plan de distribution des bénéfices en même temps que le Conseil d’administration examine les rapports périodiques. Si la société a l’intention d’effectuer des dividendes en espèces sur la base d’un rapport financier semestriel et qu’elle n’envoie pas d’actions bonus ou n’augmente pas le capital social sans réserve de capital, le rapport financier semestriel peut ne pas être vérifié.
Article 13 lorsque le Conseil d’administration de la société établit un plan de distribution des bénéfices lors de l’examen du rapport semestriel, la société indique si le plan est conforme aux statuts et aux procédures d’examen, si les droits et intérêts légitimes des petits et moyens investisseurs sont suffisamment protégés et si les administrateurs indépendants donnent leur avis.
Article 14 lors de la planification ou de la discussion du plan de distribution des bénéfices, la société contrôle les initiés aux informations privilégiées dans la plus petite mesure, enregistre en temps utile la liste des initiés aux informations privilégiées et leurs informations personnelles, et prend des mesures strictes de confidentialité pour empêcher la divulgation du plan de distribution des bénéfices et de conversion de la réserve de capital en capital social.
Article 15 la société suit de près les rapports des médias sur le plan de distribution des bénéfices de la société et les opérations sur ses actions et ses dérivés et prend les mesures correspondantes en temps voulu:
S’il y a des rumeurs dans les médias au sujet du plan de distribution des bénéfices de l’entreprise, et que les rumeurs proviennent de personnes liées au sein de l’entreprise ou d’unités ou de personnes étroitement liées à l’entreprise, mais que l’entreprise n’a pas discuté du plan pertinent, l’entreprise doit clarifier les rumeurs pertinentes en temps opportun;
En cas de fluctuation anormale du prix de négociation des actions et des produits dérivés de la société, ou si le plan de distribution des bénéfices prévu a été divulgué à l’avance, ou si le plan pertinent est difficile à garder secret, la société divulgue à l’avance le plan proposé ou s’il est prévu d’introduire un plan de transfert à forte proportion.
Article 16 en cas de variation du montant total du capital – actions de la société après la fin de la période de référence et avant la publication du plan de distribution des bénéfices, le montant total le plus récent du capital – actions est considéré comme la base du capital – actions distribué ou augmenté.
Lors de l’examen du plan de distribution des bénéfices, le Conseil d’administration de la société précise les principes d’ajustement du plan en cas d’exercice d’incitation au capital, d’échange d’obligations convertibles en actions, de rachat d’actions, etc., après la publication du plan et avant sa mise en œuvre. En l’absence D’accord ou d’accord clair, la société applique le principe selon lequel « le montant total des dividendes en espèces, le montant total des actions bonus et le montant total des réserves de capital converties en capital – actions sont fixés et inchangés». Dans l’annonce de la mise en œuvre du plan, indiquer la proportion de distribution et de conversion calculée en fonction du dernier capital social total de la société.
Chapitre V exécution de la distribution des bénéfices et divulgation de l’information
Article 17 le Conseil d’administration de la société achève la distribution des dividendes (ou des actions) dans les deux mois suivant la résolution de l’Assemblée générale des actionnaires sur le plan de distribution des bénéfices.
La société applique strictement la politique de dividende en espèces déterminée dans les statuts et le plan spécifique de dividende en espèces examiné et approuvé par l’Assemblée générale des actionnaires. S’il est vraiment nécessaire d’ajuster ou de modifier la politique de dividende en espèces déterminée dans les statuts, les conditions énoncées dans les statuts doivent être remplies, les procédures de prise de décisions correspondantes doivent être mises en œuvre après une démonstration détaillée et approuvées par plus des deux tiers des droits de vote détenus par les actionnaires présents à L’Assemblée générale des actionnaires.
Article 18 après que le Conseil d’administration a examiné et adopté le plan de distribution des bénéfices, la société divulgue en temps utile le contenu spécifique du plan.
Lorsque la société met en œuvre le plan de distribution des bénéfices, elle publie l’annonce de la mise en œuvre du plan dans les trois à cinq jours ouvrables précédant la date d’enregistrement des actions du plan.
Article 19 lorsqu’une société divulgue un plan de distribution des bénéfices, l’annonce publique contient les éléments suivants:
Les circonstances dans lesquelles les pertes (le cas échéant) sont compensées conformément au droit des sociétés et aux statuts, le retrait du Fonds de réserve statutaire et du Fonds de réserve discrétionnaire, ainsi que la base du capital social, la proportion de distribution, le montant total de la distribution et ses sources;
Les conditions de base de la distribution des bénéfices et des dividendes en espèces au cours de la période en cours; Lorsqu’un dividende en espèces est versé en même temps qu’un dividende en actions, la proportion et la rationalité du dividende en espèces dans la distribution des bénéfices sont expliquées en fonction de facteurs tels que le stade de développement de la société, la croissance, l’dilution de l’actif net par action et l’arrangement des dépenses en capital importantes. Lorsque le montant des actions rachetées qui ont été mises en œuvre au cours de l’année est considéré comme un dividende en espèces, le montant et la proportion inclus dans le dividende en espèces de cette manière sont indiqués;
Si le plan de distribution des bénéfices est conforme à la politique de distribution des bénéfices stipulée dans les statuts et au plan de rendement des actionnaires divulgué par la société.
Article 20 si le montant des dividendes en espèces dans le plan de distribution des bénéfices de la société atteint ou dépasse 100% des bénéfices nets de l’exercice en cours et 50% des bénéfices distribuables accumulés à la fin de l’exercice en cours, la société divulgue également le promoteur du plan de distribution des dividendes en espèces. La Société détermine les raisons du plan de distribution des dividendes en espèces et si le plan de distribution des dividendes entraînera une pénurie de fonds de roulement de la société. La société a – t – elle utilisé les fonds collectés pour compléter le Fonds de roulement au cours des 12 derniers mois et prévoit – elle utiliser les fonds collectés pour compléter le Fonds de roulement au cours des 12 prochains mois?
Article 21 la société divulgue la formulation, la mise en oeuvre ou l’ajustement des politiques de distribution des bénéfices au cours de la période considérée, en particulier les politiques de distribution des dividendes en espèces, indique si les politiques de distribution des bénéfices sont conformes aux statuts et aux procédures d’examen de la société, si les droits et intérêts légitimes des petits et moyens investisseurs sont suffisamment protégés, si les administrateurs indépendants donnent leur avis et s’il existe une norme et une proportion claires de dividendes; Et si les conditions et les procédures d’ajustement ou de modification de la politique de distribution des bénéfices sont conformes et transparentes.
La société divulgue la formulation et la mise en œuvre de la politique sur les dividendes en espèces au cours de la période considérée et fournit des explications spéciales sur les questions suivantes:
Si elle est conforme aux dispositions des statuts ou aux exigences des résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires;
Si la norme et la proportion des dividendes sont claires et claires;
Iii) Si les procédures et mécanismes de prise de décisions pertinents sont adéquats;
Si les administrateurs indépendants s’acquittent de leurs fonctions avec diligence et jouent le rôle qui leur revient;
Si les actionnaires minoritaires ont la possibilité d’exprimer pleinement leurs opinions et leurs demandes et si les droits et intérêts légitimes des actionnaires minoritaires sont suffisamment protégés.
En cas d’ajustement ou de modification de la politique de dividende en espèces, elle doit également:
