Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108)
Contrôle interne 2021
Rapport d’assurance
Zhongzhun Certified Public Accountants (Special General partnership)
Zhongzhun Certified Public Accountants
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Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108)
Rapport d’assurance
Table des matières
Rapport d’assurance 1 – 2 données jointes
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne 2021… 1 – 10 copie de la licence commerciale de zhongzhun Certified Public Accountants (Special General partnership)
Zhongzhun Certified Public Accountants (Special General partnership)
Zhongzhun Certified Public Accountants
À propos de Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108)
Rapport d’assurance du contrôle interne
Zjzzz [2022] No 2207
Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108) tous les actionnaires:
Nous avons accepté le mandat d’examiner le rapport d’évaluation de l’efficacité du contrôle interne de la direction de Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108) (ci – après dénommé Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108)
La responsabilité de la direction de Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108) est d’établir et d’améliorer le contrôle interne et de maintenir son efficacité. Notre responsabilité est d’exprimer des opinions sur l’efficacité du contrôle interne lié aux rapports financiers décrits dans le rapport d’évaluation de l’efficacité du contrôle interne de Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108) Company.
Nous avons effectué notre mission d’assurance conformément à la norme 3101 pour les autres missions d’assurance des comptables publics certifiés de la Chine, à l’exception de la vérification ou de l’examen de l’information financière historique. Le Code exige que nous planifions et effectuions des travaux d’assurance afin d’obtenir une assurance raisonnable que l’information sur l’objet d’assurance n’est pas entachée d’inexactitudes importantes. Au cours du processus d’assurance, nous avons mis en oeuvre des procédures qui comprennent la compréhension, la mise à l’essai et l’évaluation de la rationalité et de l’efficacité de la mise en oeuvre de la conception du contrôle interne, ainsi que d’autres procédures que nous jugeons nécessaires. Nous croyons que notre travail d’assurance fournit une base raisonnable pour exprimer une opinion.
Le contrôle interne comporte des limites inhérentes à la possibilité que des inexactitudes se produisent et ne soient pas détectées en raison d’erreurs ou de fraudes. En outre, comme le changement de situation peut entraîner un contrôle interne inapproprié ou réduire le degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, l’efficacité future du contrôle interne peut être considérée comme un risque en fonction des résultats de l’évaluation du contrôle interne.
Nous croyons que Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108)
Ce rapport n’est utilisé que par Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108) À l’exception de l’utilisation désignée ci – dessus, toutes les conséquences découlant de l’utilisation inappropriée du présent rapport par Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108)
Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Conformément aux dispositions des spécifications de base pour le contrôle interne de l’entreprise et des lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes pour le contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108) (ci – après dénommé « l’entreprise»), nous avons procédé à une auto – évaluation de l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise sur la base de la supervision quotidienne et spéciale du contrôle interne.
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration et la direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise.
Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport. L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement de l’entreprise. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Informations de base de l’entreprise
Le prédécesseur de la société est Tonghua Shuanglong Chemical Co., Ltd., fondée le 27 janvier 2000. Tonghua Shuanglong Chemical Co., Ltd. A été rebaptisée Tonghua Shuanglong Group Chemical Co., Ltd. En janvier 2005. Le 25 décembre 2007, Tonghua Shuanglong Group Chemical Co., Ltd. A été entièrement modifiée pour créer Tonghua Shuanglong Chemical Co., Ltd. Et a obtenu la licence d’entreprise de la personne morale auprès de l’administration municipale de l’industrie et du commerce de Tonghua, Province de Jilin. Le 21 août 2017, Tonghua Shuanglong Chemical Co., Ltd. A complété les procédures d’enregistrement des changements industriels et commerciaux et a été rebaptisée Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108) Co., Ltd. Le 8 mai 2018, Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108) À l’heure actuelle, le capital social de la société est de 66601467400 RMB.
Avec l’approbation de la réponse sur l’approbation de l’offre publique initiale d’actions de Tonghua Shuanglong Chemical Co., Ltd. Et la cotation au Gem (zjxh [2010] No 1032) publiée par la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières le 30 juillet 2010, 13 millions d’actions ordinaires (actions a) de RMB ont été offertes au public pour La première fois au prix de 20,48 RMB par action. Approuvé par Shenzhen Stock Exchange sz [2010] No 266, les actions ordinaires RMB émises par la société ont été cotées au Gem de la Bourse de Shenzhen le 25 août 2010.
Après cette émission, le capital social de la société a été changé à 52 millions de RMB. Le 15 juin 2011, le capital social est passé de 52 millions de RMB à 67,6 millions de RMB. Le 18 juin 2012, le capital social est passé de 67,6 millions de RMB à 135,2 millions de RMB. Le 22 octobre 2014, le capital social est passé de 135,2 millions de RMB à 282,67 millions de RMB. Le 8 juin 2015, le capital social est passé de 282670 000 RMB à 424098 000 RMB. Le 29 juillet 2016, le capital social est passé de 424008 millions de RMB à 630014 700 RMB. Le 29 décembre 2017, le capital social est passé de 630014 700 RMB à 660014 674400 RMB.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
Lors de la détermination de la portée de l’évaluation du contrôle interne, les caractéristiques commerciales pertinentes de l’entreprise et de chaque département fonctionnel ont été prises en considération de manière exhaustive, et les unités commerciales, les entreprises et les questions et les domaines à haut risque inclus dans la portée de l’évaluation ont été déterminés sur la base du principe de l’orientation vers le risque, de l’exhaustivité et de l’importance.
1. Principales unités incluses dans la portée de l’évaluation: l’entreprise détermine les principales unités, entreprises, questions et domaines à haut risque inclus dans la portée de l’évaluation conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les unités incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent la société et ses principales filiales à part entière et filiales contrôlantes.
2. Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: la structure de gouvernance, la structure organisationnelle, l’audit interne, la gestion des ressources humaines, les rapports financiers, etc.
Principales questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation
1. Structure de gouvernance
La société a créé l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance conformément au droit des sociétés, aux règles de cotation des actions du GEM, aux lignes directrices pour le fonctionnement normalisé des sociétés cotées du GEM, aux lignes directrices pour la mise en place d’un système d’administrateurs indépendants dans Les sociétés cotées et à d’autres dispositions pertinentes, respectivement en tant qu’autorité, organe exécutif et organe de surveillance de la société. La société a mis en place et amélioré la structure de gouvernance d’entreprise de la société sur la base du principe de l’indépendance mutuelle, de l’équilibre mutuel des pouvoirs, de l’organe exécutif et de l’organe de surveillance. La société a formulé le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur de l’Assemblée des administrateurs, le système de travail des administrateurs indépendants, le règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance et les règles de travail du Directeur général. Les règles de travail de chaque membre du Conseil d’administration sont établies pour clarifier les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de supervision, former une division scientifique et efficace des responsabilités et un mécanisme d’équilibre des pouvoirs, et assurer la gestion et le fonctionnement normalisés de la société.
Assemblée générale
L’Assemblée générale des actionnaires est la plus haute autorité de la société. La société s’acquitte de ses fonctions en stricte conformité avec les statuts et le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires. La convocation, la convocation et le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires sont légaux et conformes, ce qui assure le fonctionnement normal et la prise de décisions scientifiques de l’Assemblée générale des actionnaires; Veiller à ce que tous les actionnaires, en particulier les petits et moyens actionnaires, jouissent d’un statut égal et exercent leurs droits.
Conseil d’administration
Le Conseil d’administration de la société est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires. Le Conseil d’administration, en stricte conformité avec les statuts, le règlement intérieur du Conseil d’administration et d’autres lois, règlements et systèmes, exerce ses fonctions et pouvoirs dans le cadre de l’autorisation de l’Assemblée générale des actionnaires pour l’application des résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires et est responsable de l’établissement, de L’amélioration et de la mise en œuvre efficace du système de contrôle interne. Le Conseil d’administration de la société se compose de quatre comités spéciaux: Le Comité de vérification, le Comité de nomination, le Comité de rémunération et d’évaluation et le Comité de décision stratégique. Au cours de la période considérée, elle a fourni des conseils professionnels sur les principales décisions opérationnelles et la gestion du contrôle interne de l’entreprise dans le cadre de ses responsabilités et a joué un rôle positif dans le développement sain de l’entreprise.
Administrateurs indépendants
La société a mis en place le système de travail des administrateurs indépendants conformément aux exigences des normes de gouvernance d’entreprise des sociétés cotées et des avis directeurs sur la mise en place d’un système d’administrateurs indépendants dans les sociétés cotées. Le Conseil d’administration de la société compte cinq membres, dont deux administrateurs indépendants, soit plus du tiers des membres du Conseil d’administration, et la composition professionnelle des membres du Conseil d’administration est plus raisonnable. Conformément aux statuts, outre les pouvoirs conférés par le droit des sociétés et d’autres lois et règlements, les administrateurs indépendants ont également des pouvoirs spéciaux conférés par la société, y compris l’approbation et l’opinion indépendante des administrateurs indépendants sur les opérations importantes entre apparentés, l’emploi ou le licenciement d’un cabinet comptable, etc. Les administrateurs indépendants de l’entreprise ont obtenu de bons résultats dans l’étude de la situation économique, de la gouvernance d’entreprise et de l’orientation stratégique du développement, etc. les administrateurs indépendants ont joué leur propre avantage et ont fourni de nombreuses suggestions positives pour le développement de l’entreprise. Les administrateurs indépendants ont procédé à une enquête et à un jugement prudents sur les propositions pertinentes des actionnaires contrôlants, et la société n’a pas commis d’infraction à l’occupation des fonds par les actionnaires contrôlants et à la garantie des actionnaires contrôlants.
Conseil des autorités de surveillance
Le Conseil des autorités de surveillance est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires. Le Conseil des autorités de surveillance s’acquitte de ses fonctions en stricte conformité avec les statuts et le règlement intérieur du Conseil des autorités de surveillance, vérifie régulièrement la situation financière de la société et supervise la légalité et la conformité des administrateurs, des dirigeants et des autres cadres supérieurs dans l’exercice de leurs fonctions.
Directeur général
Conformément aux statuts, le Directeur général est responsable du fonctionnement quotidien de la société et exerce ses pouvoirs conformément aux dispositions pertinentes des statuts et des règles de travail du Directeur général dans le cadre autorisé par le Conseil d’administration. La répartition des responsabilités du Directeur général adjoint est déterminée par le Directeur général et le Directeur financier de la société est responsable du travail financier de la société. La réunion du Bureau du Directeur général est convoquée par le Directeur général pour étudier et organiser les plans d’affaires annuels et trimestriels et pour résoudre les problèmes importants liés à la production et à l’exploitation de l’entreprise. L’actionnaire contrôlant de la société exerce légalement les droits et obligations de l’actionnaire conformément aux Statuts de la société et n’intervient pas directement dans la prise de décisions et l’exploitation de la société au – delà de l’Assemblée générale des actionnaires. La société et les actionnaires contrôlants sont « cinq indépendants » en termes de personnel, d’actifs, de finances, d’institutions et d’affaires, et il n’y a pas de concurrence horizontale. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et les organes internes de la société fonctionnent de manière indépendante. La société a mis en place un service spécial d’audit interne pour effectuer un audit indépendant afin d’assurer la mise en œuvre effective du système de contrôle interne pertinent.
2. Structure organisationnelle
Conformément aux exigences de la gestion moderne de l’entreprise, l’entreprise a mis en place une organisation avec des droits et des responsabilités clairs, des restrictions mutuelles et une supervision mutuelle. L’entreprise précise les objectifs, les responsabilités et les pouvoirs de chaque ministère et poste, établit un mécanisme d’équilibre et de surveillance entre les ministères et postes concernés et veille à ce que chaque ministère s’acquitte de toutes les responsabilités dans le cadre de ses propres pouvoirs et responsabilités.
3. Audit interne
Le Conseil d’administration de la société dispose d’un Comité d’audit chargé de la communication, de la supervision et de la vérification des audits internes et externes de la société. La société crée un département d’audit en tant que département d’audit interne chargé d’inspecter et de superviser l’authenticité et l’intégrité des informations financières de la société ainsi que la mise en place et la mise en œuvre du système de contrôle interne.
4. Gestion des ressources humaines
L’entreprise a établi le Code de gestion des ressources humaines et les mesures de gestion de l’évaluation du système de responsabilité objective, qui précisent en détail la gestion du personnel de l’entreprise, y compris la gestion de la formation, la gestion du recrutement, la gestion des salaires, la gestion des dossiers et la gestion de l’évaluation. Améliorer le niveau d’affaires des employés et renforcer la compétitivité de l’entreprise en leur offrant diverses formes de formation; Grâce à la normalisation des procédures de recrutement, d’emploi et d’utilisation des employés, le degré d’attraction des talents a été augmenté. En évaluant objectivement la capacité de travail, l’attitude au travail, etc., des employés, les employés incompétents sont éliminés.
