Récemment, la Bourse de Shanghai a publié deux documents de décision disciplinaire contre la fiducie Anxin ( Anxin Trust Co.Ltd(600816) , Anxin Trust Co.Ltd(600816) .sh), exposant certains détails de ses violations et punissant les actionnaires contrôlants de la société et plusieurs personnes responsables.
Dès mars 2020, le Bureau de réglementation des assurances de la Banque de Shanghai a ordonné la rectification des cinq faits illégaux et illégaux de la fiducie Anxin et a également infligé une amende de 14 millions de RMB. Jusqu’à 31 articles illégaux ont été publiés par la suite. À l’heure actuelle, AXin Trust a transféré les droits de bénéficiaire de la fiducie à plus de 90% des investisseurs de personnes physiques, et la disposition et la restructuration des risques se poursuivent.
Selon la divulgation de la Bourse de Shanghai le 10 juin,
Dans de nombreux rapports financiers publiés par AXin Trust depuis 2019, nous pouvons voir qu’au cours de la période initiale d’exposition, la société a signé l’accord de transfert des droits bénéficiaires de la fiducie, l’accord – cadre de coopération ou émis une lettre de soutien à la liquidité avec certains tiers pour fournir un engagement de garantie de base.
Au 31 décembre 2020, le solde total de l’engagement de couverture de base de l’encours de la fiducie Anxin s’élevait à 75276 milliards de RMB, soit 986,45% de l’actif net vérifié à la fin de 2019. 50 litiges ont été intentés pour des raisons telles que la fourniture de l’engagement de couverture de base, avec un principal de 18491 milliards de RMB.
Dès mars 2020, le Bureau de réglementation des assurances de la Banque de Shanghai a ordonné la rectification et l’amende de 14 millions de RMB en réponse à cinq faits illégaux et illégaux de la fiducie Anxin. Jusqu’à 31 articles illégaux ont été publiés en juin de la même année. Du point de vue du temps, les violations pertinentes se sont produites principalement entre 2016 et 2019, dont une partie a été émise de juillet 2016 à avril 2018.
La Bourse de Shanghai a souligné que la société n’avait pas respecté l’obligation de divulgation de l’information en raison de l’engagement important qu’elle avait pris de fournir une couverture de base à l’extérieur et qu’elle n’avait pas divulgué l’information qu’après la publication des rapports annuels de 2019 et 2020 et des annonces de litiges connexes, ce qui a entraîné un retard important dans la divulgation de l’information pertinente. L’entreprise n’a pas mis en place un mécanisme de contrôle interne solide et efficace et n’a pas mis en oeuvre efficacement le processus d’approbation de l’utilisation du sceau du contrat, ce qui a entraîné la découverte en temps opportun des engagements de garantie de fonds importants susmentionnés et des lacunes importantes dans le contrôle interne pertinent.
Selon l’annonce d’AXin Trust, depuis 2021, la société a conclu un règlement avec un grand nombre de détenteurs d’engagements de couverture de base sous la direction des autorités compétentes. Au 30 avril de cette année, la grande majorité des engagements de couverture ont été éliminés, le solde des engagements de couverture s’élevant à 2 007 millions de RMB. Auparavant, en raison de la fourniture d’engagements de couverture de base et d’autres questions, l’institution vérifiée d’AXin Trust avait émis des avis de réserve pendant deux années consécutives. Selon les mesures de gestion de l’émission de titres, la prémisse de l’émission non publique d’actions était que l’influence significative des questions liées aux avis de réserve d’audit pouvait être éliminée, ce qui est devenu une résistance importante à la restructuration d’AXin Trust.
Selon les documents de sanction, de mars à décembre 2019, AXin Trust a intenté 33 poursuites, dont le montant cumulé était d’environ 11456 milliards de RMB, soit 95,37% de l’actif net vérifié de la société au cours de la dernière période. Parmi eux, au 28 mai 2019, le montant cumulé de l’implication de la société s’élevait à 1 283 millions de RMB au cours des 12 mois consécutifs, soit 10,68% de l’actif net vérifié au cours de la dernière période, atteignant pour la première fois la norme d’information.
Toutefois, AXin Trust n’a pas divulgué ces renseignements avant les 16 novembre et 17 décembre 2019 et les 22 avril, 30 avril et 18 juillet 2020, respectivement.
En outre, au cours de la période allant de janvier à juillet 2020, il y a eu 38 litiges au sein d’axin Trust, avec un montant cumulé d’environ 8379 milliards de RMB, soit 109,82% de l’actif net vérifié de la société au cours de la dernière période. Parmi eux, les normes de divulgation ont été respectées pour la première fois au 13 janvier 2020. Toutefois, la fiducie n’a pas été divulguée avant le 23 janvier et le 18 juillet de l’année en cours. Entre mars 2020 et le 3 avril 2021, il y a eu 27 litiges au total concernant 7 425 milliards de RMB, qui n’ont pas été divulgués à temps après avoir satisfait aux normes de divulgation de l’information.
À l’exception des litiges, la divulgation de certains actifs de la fiducie d’assurance – crédit est incomplète et tardive. Au 30 avril 2020, la valeur comptable des actifs donnés en gage de la compagnie était de 4,4 milliards de RMB, la valeur comptable des actifs gelés était de 5,7 milliards de RMB et les actifs restreints totalisaient 10 milliards 121 millions de RMB, soit 48,6% des actifs totaux vérifiés et 132,63% des actifs nets vérifiés de la compagnie Au cours de la dernière période. Toutefois, dans son rapport annuel de 2019, publié le 30 avril 2020, AXin Trust a indiqué que la propriété ou le droit d’utilisation des actifs d’une valeur comptable de 9,62 milliards de RMB à la fin de la période de rapport était limité et que le gel des nantissements d’actifs auto – inspectés n’avait été divulgué que sous la forme d’un avis provisoire le 15 mai 2020.
En outre, le rapport annuel 2018 d’axin Trust comporte également des erreurs comptables dues à la « négligence professionnelle», avec un chiffre d’affaires d’exploitation de 1055 milliard de RMB sous – comptabilisé. Le 1er mai 2019, AXin Trust a publié un avis de correction des erreurs comptables, dans lequel il est mentionné que, lors de la préparation des états financiers de 2018, la société a incorrectement classé les actions d’indo – ji media dans le compte « actifs financiers évalués à la juste valeur et dont les variations sont incluses dans les bénéfices et pertes courants», et a incorrectement inclus les variations correspondantes de la juste valeur de – 1055 milliard de RMB dans le « revenu de variation de la juste valeur», ce qui a entraîné une sous – évaluation du revenu d’exploitation de la société de 1055 milliard de RMB en 2018. Les erreurs se sont élevées à – 851 millions de RMB, le résultat d’exploitation corrigé à 205 millions de RMB et les éléments de perte de valeur des actifs ont augmenté de 1 055 millions de RMB.
Les journalistes ont noté que la performance d’AXin Trust a changé de visage à partir de 2018. de 2018 à 2020, la compagnie a subi une perte de 1833 milliard de RMB, 3990 milliard de RMB et 6738 milliard de RMB respectivement. Tout au long de l’année 2021, le revenu total d’exploitation d’AXin Trust a continué de diminuer, avec un bénéfice net de – 1129 milliard de RMB pour la société mère et un bénéfice net de – 874 millions de RMB pour la société mère après déduction des pertes non subies, ce qui a entraîné une perte importante pour La quatrième année consécutive. En mai 2021, en raison d’une perte de trois années consécutives, mais n’ayant pas touché la radiation obligatoire de la catégorie financière stipulée dans les nouvelles règles d’inscription, et en raison de problèmes tels que l’incertitude importante liée à l’exploitation continue, les actions d’axin Trust sont passées de l’« alerte au risque de radiation» ( ST) à d’autres alertes au risque (ST).
En plus de l’événement de la lettre de garantie de base, AXin Trust a illégalement déplacé certains biens de la fiducie à des fins autres que la fiducie de 2016 à 2019 dans les faits illégaux divulgués précédemment par le Bureau de réglementation des assurances de la Banque de Shanghai; Les risques liés à l’introduction de certains régimes fiduciaires n’ont pas été suffisamment exposés de 2018 à 2019; De 2016 à 2019, des activités présentant les caractéristiques du système bancaire parallèle, telles que le pool de fonds de gestion financière non normalisé, ont été menées en violation des règles. De 2016 à 2019, certains projets fiduciaires d’axin Trust n’ont pas divulgué de renseignements véridiques, exacts et complets.
En ce qui concerne certains des faits susmentionnés, le Bureau de réglementation des assurances de la Banque de Shanghai a imposé une sanction administrative à Yang Xiaobo, alors Président d’AXin Trust, et n’a pas été autorisé à être administrateur et cadre supérieur d’une institution financière bancaire à vie.
À en juger par la sanction de la Bourse de Shanghai, en plus de Yang Xiaobo, la personne responsable de la sanction était Wang Shaoqin, alors Président du Conseil d’administration, Shao Ming’an, alors Président du Conseil d’administration, Wang rongwu, alors chef de la comptabilité, Zhao Baoying, alors superviseur en chef des finances, Zhuang Haiyan, alors Secrétaire du Conseil d’administration, Wu Guojian, Tao Jinyu et Wang Gang. Parmi eux, Zhuang Haiyan a été mis en garde contre la surveillance, Zhao Baoying, Wu Guojian, Tao Jinyu et Wang Gang ont été critiqués dans un avis, Anxin Trust et d’autres membres du personnel ont été publiquement condamnés, et Wang Shaoqin et Shao Ming’an ont été jugés inaptes à être administrateurs, superviseurs et cadres supérieurs des sociétés cotées pendant cinq ans.
En outre, l’actionnaire contrôlant Shanghai guozhijie Investment Development Co., Ltd. (ci – après dénommé « guozhijie») a également été publiquement condamné pour avoir violé le principe de bonne foi et utilisé son statut de contrôle de la société pour porter atteinte aux intérêts de la société, ce qui a entraîné des risques opérationnels importants pour la société et a assumé la responsabilité principale des violations des engagements de la société en matière de garantie de fonds importants.
Les journalistes ont noté que chaque sujet puni a présenté des raisons de défense à la Bourse de Shanghai, parmi lesquelles, en ce qui concerne la fourniture de l’engagement de couverture de base, la fiducie Anxin a proposé de tenir compte de la particularité de la distinction entre les activités à l’intérieur et à l’extérieur du bilan de La société de fiducie, et les avis judiciaires pertinents ont conclu que l’engagement de couverture de base était invalide sans conséquences graves, et a déclaré que l’engagement de couverture de base pertinent était dissimulé et n’était connu que des cadres supérieurs et des gestionnaires individuels. La société n’a pas l’intention subjective d’enfreindre la divulgation de l’information, mais elle n’a pas été adoptée par la bourse.
D’autres dirigeants concernés ont souligné que l’entreprise d’engagement de couverture de base n’était connue que de certains cadres supérieurs et du personnel d’exploitation et qu’elle n’avait pas fait l’objet d’un système d’approbation du contrôle interne de l’entreprise, mais ont directement dirigé la cause profonde du problème vers Gao tianguo, l’expert national et le Contrôleur effectif, et ont déclaré que la décision du Conseil d’administration de divulguer ou non les informations pertinentes était entièrement soumise à Gao tianguo, qui a pris la décision de Gao tianguo et a formulé des politiques d’exploitation présentant des lacunes en matière de contrôle Ils n’ont pas la capacité de refuser l’exécution, et encore moins de décider s’ils doivent être divulgués.
Guozhijie a déclaré que la signature de l’engagement de garantie de fonds par la fiducie Anxin est le comportement opérationnel de la société et n’a rien à voir avec celui – ci. Guozhijie n’a pas participé au processus de négociation et de signature et n’est pas responsable de la divulgation d’informations pertinentes.
Toutefois, la Bourse de Shanghai a constaté que, selon le résumé du rapport d’acquisition publié par AXin Trust le 28 juillet 2021 et les avis du Conseil d’administration sur les mesures visant à éliminer certains risques opérationnels,
En fin de compte, la Bourse de Shanghai a conclu que guozhijie était principalement responsable de la première violation et qu’elle n’était pas responsable des autres violations de la divulgation d’informations de la société. En outre, compte tenu du fait que le Contrôleur effectif, Gao tianguo, est décédé d’une maladie, la procédure disciplinaire à son encontre a été close.
Auparavant, en juin 2020, Gao tianguo a été arrêté par le Bureau de la sécurité publique de Shanghai pour avoir accordé des prêts illégalement, après quoi les médias ont rapporté qu’il avait été hospitalisé en raison d’une maladie grave. Le 5 avril de cette année, la fiducie a annoncé que Gao tianguo est mort de maladie le 4 avril.
À l’heure actuelle, AXin Trust continue de promouvoir la gestion des risques et la restructuration. Selon le plan de restructuration divulgué précédemment, Shanghai di’an deviendra l’actionnaire contrôlant d’AXin Trust après l’offre non publique d’actions, avec une proportion de participation de 44,44%. La proportion de participation de guozhijie passera de 52,44% à 29,13%. Le Contrôleur effectif passera également de Gao tianguo à aucun Contrôleur effectif. Le plan d’augmentation définitif a été approuvé en avril de cette année.
Selon le rapport annuel 2021, l’institution d’audit a émis une opinion standard sans réserve sur les états financiers de la fiducie. Le 29 avril, la société a présenté à la Bourse de Shanghai une demande de retrait d’autres mises en garde contre les risques liés aux actions de la société au motif qu’elle répondait aux exigences de base de retrait d’autres mises en garde contre les risques, mais elle a ensuite retiré sa demande le 28 mai, au motif que les intérêts des investisseurs étaient mieux protégés et que les risques liés à l’incertitude ultérieure étaient mieux révélés.
