Chinalin Securities Co.Ltd(002945)
À propos de
Shenzhen kangguan Technology Co., Ltd.
Offre publique initiale et cotation
De
Publier le rapport de travail du promoteur
Institution de recommandation (souscripteur principal)
(adresse: Unit 5 – 5, Unit 1, Building 3, Liuwu New Area International Headquarters City, lhasa, Tibet Autonomous Region)
Déclaration
Chinalin Securities Co.Ltd(002945)
L’institution de recommandation et le représentant de la recommandation doivent, conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine (ci – après dénommé « droit des sociétés»), au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine (ci – après dénommé « droit des valeurs mobilières»), aux mesures administratives relatives à l’offre publique initiale et à la cotation en bourse (ci – après dénommé « mesures initiales»). Les mesures relatives à l’administration des activités de recommandation pour l’émission et la cotation de titres (ci – après dénommées « mesures relatives à l’administration de la recommandation») et d’autres lois et règlements pertinents, ainsi que les dispositions pertinentes de la c
Sauf indication contraire dans le présent rapport, les termes pertinents ont le même sens que le prospectus d’offre publique initiale de Shenzhen kangguan Technology Co., Ltd. (projet de déclaration).
Processus d’exploitation du projet (i) processus d’audit interne
L’institution de recommandation a mis en œuvre un processus d’audit interne strict pour les projets d’introduction en bourse et d’inscription de l’émetteur:
1. Examen de l’approbation du projet: le 26 août 2019, le promoteur a convoqué une réunion du Comité d’approbation du projet pour examiner le projet et a approuvé l’approbation de l’approbation du projet.
2. Vérification par le Service de vérification interne: du 12 au 16 avril 2021, le Service de contrôle de la qualité et le service du noyau de l’institution de recommandation ont effectué une vérification sur place des documents de demande et des documents de travail de l’émetteur et ont établi un rapport de vérification.
L’équipe de projet de l’institution de recommandation répond et corrige les avis d’examen du Service d’inspection interne un par un.
3. Vérification par interrogation: le 11 mai 2021, le chef du Département des affaires de recommandation et le chef du Département du noyau de l’institution de recommandation ont vérifié les représentants de la recommandation de signature Zhong Hao et Yang Xin et ont formulé des avis de vérification. L’équipe de projet de l’institution de recommandation a procédé à une vérification plus approfondie, à une amélioration et à une réponse point par point en fonction des avis d’audit.
4. Examen par l’équipe d’audit interne: l’équipe d’audit interne de l’institution de recommandation a tenu une réunion d’audit interne le 14 mai 2021 pour examiner les documents de demande d’offre publique initiale et d’inscription de l’émetteur. Lors de la réunion du noyau, les membres du Groupe du noyau ont discuté des problèmes et des risques liés à la demande de l’émetteur pour l’introduction en bourse et l’inscription à la cote, et l’équipe de projet a répondu aux questions des membres du Groupe du noyau un par un.
The Kernel Group considered and adopted the item by a vote.
L’équipe de projet de l’institution de recommandation met en œuvre les avis du noyau un par un et le Service de vérification interne vérifie la mise en œuvre des avis du noyau.
5. Examen des données relatives à la réponse en retour et à la mise à jour des données financières: le Service de vérification interne de l’institution de recommandation a examiné les données de déclaration après la réponse en retour et la mise à jour des données financières semestrielles de 2021 du 16 au 26 septembre 2021.
6. Examen de la réponse à la rétroaction supplémentaire: le Service de vérification interne de l’institution de recommandation a examiné la réponse à la rétroaction supplémentaire du 2 janvier au 6 janvier 2022.
7. Examen de la réponse à la lettre d’information: le Service de vérification interne de l’institution de recommandation a examiné la réponse à la lettre d’information du 15 janvier au 18 janvier 2022.
8. Examen et vérification des questions après la réunion et mise à jour des données financières: le Service de vérification interne de l’institution de recommandation a examiné les questions après la réunion et mis à jour les données financières de 2021 du 27 au 28 janvier 2022. Principaux processus d’approbation des projets
1. Date d’approbation du projet
Le 21 août 2019, l’équipe de projet de l’Agence de recommandation a présenté le rapport de demande d’approbation de projet du projet.
2. Heure de la réunion de lancement du projet
La réunion d’approbation du projet a été adoptée le 26 août 2019.
3. Composition de l’organe de décision pour l’évaluation de l’approbation du projet (assister à la réunion d’approbation du projet): Yang He, Wang fuxue, Cao min, Lei Chen, Zhao guirong, Liu Ying et Qiu Jingjing sont au total 7. Principaux processus d’exécution du projet
1. Composition et Division du travail de l’équipe de projet
Les membres de l’équipe de projet du projet et leurs travaux spécifiques sont les suivants:
Principaux travaux spécifiques dont le nom du membre est responsable
Être principalement responsable de la coordination globale, de l’Organisation et de l’Organisation des travaux de diligence raisonnable; Examiner les travaux des autres membres de l’équipe de projet; Examiner l’ensemble complet des documents de demande; Examiner le document de travail; Examiner les rapports pertinents publiés par les comptables; Examiner les documents pertinents délivrés par l’avocat; Participer au mentorat de l’émetteur.
Être responsable de la diligence raisonnable en ce qui concerne les risques de l’émetteur et d’autres questions importantes. Zhong Hao, représentant de la recommandation, comprend l’analyse des facteurs de risque, des événements passés et des mesures de contrôle des risques de l’émetteur; Être responsable de la diligence raisonnable en matière de développement et de planification futurs de l’émetteur, y compris la vérification du plan de développement et de la philosophie d’entreprise de l’émetteur, en prêtant attention à sa rationalité et à sa faisabilité; Vérifier l’achèvement des plans de développement de l’émetteur au fil des ans et les objectifs de développement de diverses entreprises spécifiques; Vérifier et analyser si l’orientation des fonds collectés par l’émetteur est conforme au plan de développement et aux objectifs de développement, etc.
Responsable de la vérification partielle, y compris la vérification de l’émetteur et des principaux actionnaires de l’émetteur
Relations avec les intermédiaires; Vérifier l’authenticité et la validité des contrats importants de l’émetteur; Vérifier si les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de l’émetteur ont subi des sanctions administratives de la csrc et des condamnations publiques de la bourse; Demander aux principaux fournisseurs et partenaires de l’entreprise le montant des ventes et des achats correspondants ainsi que les comptes débiteurs et créditeurs correspondants.
Coordonner et organiser conjointement et globalement les travaux de diligence raisonnable; Examiner les travaux des autres membres de l’équipe de projet; Examiner l’ensemble complet des documents de demande; Examiner le document de travail; Examiner les rapports pertinents publiés par les comptables; Examiner les documents pertinents délivrés par l’avocat; Participer au mentorat de l’émetteur.
Responsable de la vérification de la diligence raisonnable en matière financière et comptable de l’émetteur, y compris l’examen des rapports d’audit et des rapports financiers, l’attention portée aux opinions d’audit et aux anomalies majeures; Examiner l’authenticité des informations financières et comptables; Analyser la situation financière de l’émetteur; Analyser la rentabilité et la durabilité de l’émetteur; Analyser les flux de trésorerie de l’émetteur et prêter attention à sa rentabilité réelle et à sa capacité d’exploitation continue; Vérifier les dépenses en capital importantes de l’émetteur; Analyse de la situation financière de l’émetteur, des tendances futures de la rentabilité, etc.
Être responsable de la diligence raisonnable en matière d’affaires et de technologie de l’émetteur, y compris la vérification de l’utilisation de l’activité principale de l’émetteur, des principaux produits ou services, de l’émetteur et du modèle d’entreprise de l’industrie; Vérifier la situation actuelle et l’évolution de l’industrie dans laquelle se trouve l’émetteur, ainsi que le statut de l’industrie et la concurrence de l’émetteur; Vérifier le mode de vente, les conditions de vente et les changements de l’émetteur; Vérifier le système R & D de l’émetteur, le mode R & D, l’investissement R & D et les r éalisations R & D; Vérifier l’innovation et la croissance de l’émetteur, etc.
Responsable de la vérification partielle, y compris l’entrevue avec le Président de l’émetteur, le Secrétaire du Conseil d’administration et le Directeur financier, et l’entrevue aléatoire avec certains employés; Il s’agit notamment de visiter le Département compétent de l’émetteur et d’interroger le personnel concerné; Visiter les principaux clients, fournisseurs et banques de l’émetteur et interviewer le personnel d’affaires concerné; Inspecter le fonctionnement de l’entreprise sur place.
Responsable de la vérification de la diligence raisonnable en matière financière et comptable de l’émetteur, y compris l’examen des rapports d’audit et des rapports financiers, l’attention portée aux opinions d’audit et aux anomalies majeures; Examiner l’authenticité des informations financières et comptables; Analyser la situation financière de l’émetteur; Analyser la rentabilité et la durabilité de l’émetteur; Analyser les flux de trésorerie de l’émetteur et prêter attention à sa rentabilité réelle et à sa capacité d’exploitation continue; Vérifier les dépenses en capital importantes de l’émetteur; Analyse de la situation financière de l’émetteur, des tendances futures de la rentabilité, etc.
Xu Hongxing, co – promoteur du projet, est responsable d’une partie des travaux d’audit, de visiter les principaux clients et fournisseurs nouvellement ajoutés de l’émetteur et d’interroger le personnel d’affaires concerné, afin de vérifier l’authenticité du montant et de la quantité vendus et achetés par l’émetteur; Demander par lettre à l’émetteur, aux principaux clients et fournisseurs nouvellement ajoutés, le montant des ventes et des achats correspondants, le solde A / R / A / P correspondant, les conditions du contrat, etc.; Examiner la liste détaillée des dépenses de l’émetteur pour chaque période et vérifier l’exhaustivité et le caractère raisonnable des dépenses de la période; Vérifier l’authenticité des grands comptes de dépôt bancaire, consulter les données des comptes bancaires de l’émetteur et envoyer des lettres de crédit à la Banque; Vérifier par sondage le Sous – grand livre des fonds monétaires et vérifier le contexte opérationnel des sorties et des entrées importantes de fonds monétaires; Vérifier l’authenticité des créances importantes et consulter la liste des principaux débiteurs pour connaître la situation des débiteurs;
Vérifier le recouvrement des créances et la cohérence entre le payeur et le client; Vérifier l’authenticité des stocks, consulter la liste détaillée des stocks de l’émetteur et procéder à un tirage au sort des stocks importants sur place; Observer le fonctionnement des principaux actifs immobilisés et vérifier l’authenticité des nouveaux actifs immobilisés au cours de la période en cours.
Être principalement responsable de la diligence raisonnable en ce qui concerne la situation de base et l’évolution historique de l’émetteur, y compris la vérification de la conformité juridique de la restructuration et de l’établissement de l’émetteur; Vérifier l’enregistrement industriel et commercial de l’émetteur et les modifications antérieures; Vérifier la légalité de l’apport en capital des actionnaires de l’émetteur et la mise en place de l’apport en capital, et vérifier la légalité et la conformité d’autres changements tels que le transfert d’actions; Vérifier la situation de base et l’état des capitaux propres des principaux actionnaires de l’émetteur.
Être responsable de la diligence raisonnable en ce qui concerne les risques de l’émetteur et d’autres questions importantes, y compris l’analyse des facteurs de risque de l’émetteur, des événements passés et des mesures de contrôle des risques; Vérification
