Code des valeurs mobilières: Liaoning Fu-An Heavy Industry Co.Ltd(603315) abréviation des valeurs mobilières: Liaoning Fu-An Heavy Industry Co.Ltd(603315)
Annonce du rapport de rectification sur les mesures de rectification ordonnées à la société
Le Conseil d’administration et tous les administrateurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu de l’annonce et assument la responsabilité individuelle et solidaire de l’authenticité, de l’exactitude et de l’exhaustivité du contenu.
Le 26 janvier 2022, Liaoning Fu-An Heavy Industry Co.Ltd(603315) Voir l’annonce de la compagnie 2022 – 002 pour plus de détails.
Le 25 février 2022, la société a tenu la dixième réunion du quatrième Conseil d’administration et la dixième réunion du quatrième Conseil des autorités de surveillance pour délibérer et adopter le rapport de rectification sur les mesures de rectification ordonnées par Liaoning Securities Regulatory Bureau à la société. Le rapport de rectification est divulgué comme suit: 1. Les mesures de rectification et les dispositions
Mise en œuvre insuffisante du système de contrôle interne
1. Description du problème
La société n’a pas strictement mis en œuvre le rapport de travail annuel et les procédures de planification de la filiale conformément aux exigences du système de gestion de la filiale Liaoning Fu-An Heavy Industry Co.Ltd(603315)
L’article 11 du système de gestion de Liaoning Fu-An Heavy Industry Co.Ltd(603315)
2. Description de la situation
Au début, lors de l’inspection sur place par le Bureau de réglementation des valeurs mobilières de Liaoning, à l’exception de Liaoning Metallurgical Design and Research Institute Co., Ltd., la compagnie n’a pas fourni le rapport de travail annuel et le plan d’exploitation de chaque filiale pour l’année suivante pour les principales raisons suivantes:
Au 31 décembre 2020, les principales questions relatives aux données financières des filiales de la société étaient les suivantes:
Nom de la société capital social (10 000 RMB) Proportion de participation (%) actif total (10 000 RMB) Actif net (10 000 RMB) résultat d’exploitation (10 000 RMB) Bénéfice net (10 000 RMB) numéro du Conseil d’administration directement ou indirectement
1 Liaoning Fu’an Machinery Manufacturing Co., Ltd. 10 000,00 100 26 043,03 14 961,98 6 973,64 – 252,35 non réglé
2 Anshan jinlihuaren Economic and Trade Co., Ltd 500,00 100727751 626,88453367 – 63,46 non établi
3 Liaoning Xing’Ao Gas Management Co., Ltd. 800,00 100316532298671350144 290,25 non réglé
4 Liaoning Fu’an Gas Turbine Co., Ltd. 10 000,00 79793241702900 39,82 – 181,57 set
5 Liaoning Institute of Metallurgical Design and Research Co., Ltd. 12 000,00 100 71 665,40 45 916,73 52 070,33 12 281,98 Division non établie
6 Liaoning gesfiisen Clean Energy Co., Ltd. 10 000,00 100 0,80 – 0,30 – 0,30 aucune société établie
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Comme indiqué dans le tableau ci – dessus, à l’exception de Liaoning Metallurgical Design and Research Institute Co., Ltd. (ci – après dénommé l’Institut de conception), toutes les filiales ont une échelle d’affaires relativement petite et des activités relativement simples. Par conséquent, la préparation du rapport de travail annuel et du plan d’affaires de l’année suivante est relativement simple. Toutefois, chaque filiale a établi un rapport de travail annuel et un plan d’affaires pour l’année suivante.
Au cours de l’inspection sur place du Liaoning Securities Regulatory Bureau, la compagnie a fourni le rapport de travail annuel de l’Institut de conception des filiales importantes et le plan d’exploitation de l’année suivante. Compte tenu des raisons pour lesquelles d’autres sociétés ont une petite échelle d’affaires et une préparation simple, la compagnie n’a pas fourni en temps opportun le rapport de travail annuel et le plan d’exploitation de l’année suivante préparés par d’autres filiales au Liaoning Securities Regulatory Bureau.
3. Rectification de l’entreprise
Mesures correctives
La société a procédé à une auto – inspection des rapports de travail annuels préparés par les filiales et des plans d’exploitation de l’année suivante, et a demandé aux filiales de préparer et de mettre en œuvre les responsabilités des gestionnaires des filiales conformément aux dispositions du système de gestion des filiales. Entre – temps, la société a demandé aux gestionnaires de toutes les filiales de préparer et d’améliorer le rapport de travail annuel 2021 et le plan d’affaires annuel 2022 conformément aux exigences des systèmes pertinents, de faire rapport au Directeur exécutif / Conseil d’administration de toutes les filiales pour examen le 15 janvier 2022 et de le soumettre à La société (dont Liaoning Fu’an Gas Turbine Co., Ltd. Pour approbation à l’Assemblée des actionnaires). Département responsable de la rectification
Le Directeur ou le Directeur exécutif de chaque filiale et le Département général de la société.
Période de rectification
La rectification a été achevée et mise en œuvre à long terme.
Gestion non standard des contrats
1. Description du problème
Le processus d’exécution du contrat d’achat n’est pas strictement géré et une partie des paiements anticipés payés n’a pas de base contractuelle.
La signature d’une partie du contrat de vente n’est pas normalisée, les conditions importantes telles que l’acceptation, le paiement et les droits et obligations des deux parties n’ont pas été convenues, et il n’y a pas de numéro de contrat ni de signature et de sceau de la personne morale du client.
2. Description de la situation
La gestion du processus d’exécution du contrat d’achat n’est pas stricte, et une partie des paiements anticipés payés n’a pas de base contractuelle, y compris le paiement anticipé de 54613300 RMB par l’Institut de conception à Liaoning genmao Development Industry Co., Ltd. (ci – après dénommé Liaoning genmao) en 2020 et le paiement anticipé de 42276700 RMB par l’Institut de conception à Anshan Metallurgical Cluster Power Engineering Co., Ltd. (ci – après dénommé Anshan Metallurgical) en 2020. Il n’y a pas de clause de paiement anticipé dans le contrat d’achat fourni par la société comme base de paiement, et la date de signature d’une partie du contrat d’Anshan Metallurgy est 2021, ce qui n’est pas le cas dans d’autres contrats d’achat de l’Institut de conception.
Les principales raisons de la situation ci – dessus sont les suivantes: 1) en tant que fournisseur de l’Institut de conception de la filiale de la société, Liaoning genmao fournit principalement de la chaux vive et des matériaux en poudre de désulfuration primaire à l’Institut de conception, et en 2020, 9,42 millions de RMB de chaux vive seront fournis à l’Institut de conception.
Le 1er janvier 2020, le 1er avril 2020 et le 1er juillet 2020, l’Institut de conception et Liaoning genmao ont signé des contrats d’achat et de vente de chaux vive avec des délais de livraison convenus du 1er janvier au 31 mars 2020, du 1er avril au 30 juin 2020 et du 1er juillet au 31 décembre 2020, et le prix unitaire du produit est de 340 yuan / tonne. Parmi eux, la méthode et la durée de règlement convenues dans le contrat d’achat sont l’acceptation et le règlement mensuel. Les deux parties vérifient chaque mois du 1er au 5 et règlent les arriérés (y compris le fret et la facture TVA de 13%) avant le 10 du mois suivant la facturation.
Compte tenu de la relation d’affaires à long terme entre les deux parties, afin de verrouiller l’approvisionnement en chaux vive achetée et de réduire autant que possible le prix d’achat du produit, l’Institut de conception a adopté la méthode de paiement anticipé pour régler avec Liaoning genmao à partir de juin 2020, mais n’a pas réglé Selon la méthode de règlement convenue dans le contrat d’achat, mais l’Institut de conception et Liaoning genmao ont tous deux de véritables antécédents commerciaux. Au 31 décembre 2020, le solde du paiement anticipé de Liaoning genmao par l’Institut de conception était de 5463 millions de RMB.
Anshan Metallurgy est l’entrepreneur de l’Institut de conception pour la construction du projet, qui entreprend principalement les travaux de l’Institut de conception, y compris le projet de fermeture de la Cour de triage de la partie I du combustible brut du Centre de stockage de la Fédération sidérurgique Baotou, le projet d’élimination des déchets dangereux, le Projet d’amélioration technique de la ligne de ciment 4000t / J de Dalian New Tiger Cement, le projet de pellets b00 de l’usine générale de billes d’Angang, le projet de dépoussiérage Bayuquan et le projet de haut fourneau no 1 de l’ En 2020, Anshan Metallurgy a commencé la construction des projets susmentionnés ou a effectivement payé les matériaux et la main – d’œuvre. Toutefois, en raison de l’absence de conditions de règlement en vertu du contrat ou pour des raisons objectives, afin d’assurer le bon déroulement du projet, compte tenu du fait que les projets susmentionnés sous contrat par Anshan Metallurgy ont commencé à être construits et qu’un grand nombre d’avances de fonds ont été effectuées au cours de la période précédente, et qu’Anshan Metallurgy a été confrontée à la situation objective de la transformation du système de propriété collective en société à responsabilité limitée en décembre 2020, la société a payé l’avance. Au 31 décembre 2020, le solde des paiements anticipés de l’Institut de conception à Anshan Metallurgical était de 42 276700 RMB.
La signature d’une partie du contrat de vente n’est pas normalisée, l’acceptation, le paiement, les droits et obligations des deux parties et d’autres clauses importantes n’ont pas été convenus, et il n’y a pas de numéro de contrat et de signature et de sceau de la personne morale du client, principalement en raison de l’exécution inadéquate de certains processus de contrôle interne de l’entreprise et de la gestion non standard du contrat de vente.
3. Rectification de l’entreprise
Mesures correctives
Correction des problèmes liés à la mauvaise gestion du processus d’exécution du contrat d’achat et à l’absence de base contractuelle pour certains paiements anticipés payés:
Le processus spécifique d’achat et de paiement de l’institut de conception de la filiale de l’entreprise est le suivant: le personnel concerné remplit le formulaire de demande de prêt et le formulaire d’approbation du paiement contractuel (projet de construction et d’installation) pour demander le paiement → le chef de département / chef responsable confirme à l’avance → le chef de l’entreprise → le Directeur financier → le caissier effectue le paiement.
L’entreprise a demandé à l’Institut de conception d’appliquer strictement les procédures d’achat et de paiement susmentionnées, de payer les paiements de règlement conformément au calendrier convenu dans le contrat et d’éliminer résolument la réapparition de telles situations.
La signature d’une partie du contrat de vente n’est pas normalisée, les conditions importantes telles que l’acceptation, le paiement et les droits et obligations des deux parties n’ont pas été convenues et il n’y a pas eu de rectification du numéro du contrat et de la signature et du sceau de la personne morale du client:
L’entreprise a amélioré le système de gestion des contrats et a clairement convenu de la signature, de la modification et de l’annulation des contrats, de l’exécution des contrats et de la gestion quotidienne des contrats. En outre, les procédures de gestion des contrats, telles que l’utilisation du sceau et la signature des contrats, doivent être strictement normalisées.
Afin de renforcer la gestion des contrats de vente, le Département de l’audit interne de l’entreprise doit améliorer le modèle de contrat de vente, et l’entreprise doit exercer pleinement la fonction de supervision du Département de l’audit interne et effectuer des contrôles ponctuels sur la normalisation de la signature des contrats de vente de temps à autre chaque année.
Département responsable de la rectification
Département des ventes, Département des achats, Département de l’audit interne, Département de la gestion des archives.
Période de rectification
La rectification a été achevée et mise en œuvre à long terme.
Problèmes de divulgation de l’information de l’entreprise
1. Description du problème
Les relations d’association avec Anshan hanhu Machinery Metal Co., Ltd. (ci – après appelée hanhu Machinery), Liaoning Huasheng Mould Co., Ltd. (ci – après appelée Huasheng Mould), Anshan Hengdong Resin Curing Agent Co., Ltd. (ci – après appelée Hengdong Resin) et Anshan Xintai Thermal Power Co., Ltd. (ci – après appelée Xintai Thermal Power) n’ont pas été divulguées dans le rapport annuel de 2020.
En 2020, le montant total des achats et des ventes entre la société et les quatre sociétés susmentionnées s’élevait à 101580 300 RMB. La société n’a pas divulgué les transactions entre apparentés et n’a pas mis en œuvre les procédures de prise de décisions relatives aux transactions entre apparentés. En 2020, la société fournira 50 millions de RMB à des parties liées et les récupérera par la suite. Les opérations de capital susmentionnées constituent l’occupation non opérationnelle des fonds de la société cotée par des parties liées, et la société n’a pas divulgué l’occupation des fonds susmentionnés dans son rapport annuel de 2020.
2. Description de la situation
La société n’a pas divulgué la relation d’association avec hanhu Machinery, Huasheng Mould, Hengdong Resin et Xintai Thermal Power dans le rapport annuel de 2020. Le montant total des achats et des ventes avec elle est de 101580 300 RMB, principalement en raison:
L’actionnaire contrôlant n’a pas d’intersection avec hanhu Machinery, Huasheng Mould, Hengdong Resin et Xintai Heat en ce qui concerne les relations de capitaux propres. Par conséquent, la société n’a pas identifié l’actionnaire contrôlant comme une partie liée, n’a pas divulgué les relations de capitaux propres avec hanhu Machinery, Huasheng Mould, Hengdong Resin et Xintai Heat dans le rapport annuel de 2020, et n’a pas non plus traité les ventes, les achats et les ventes avec l’actionnaire contrôlant comme des transactions liées. Et mettre en œuvre les procédures de prise de décisions relatives aux opérations entre apparentés.
Le 2 janvier 2020, la compagnie a versé une avance cumulative de 50 millions de RMB à Anshan dingfeng Recycling Materials Co., Ltd. (ci – après appelée dingfeng Materials), hanhu Machinery, Huasheng Mould, Hengdong Resin et Beijing Beijing Worldia Diamond Tools Co.Ltd(688028) Walker Technology Co., Ltd. (ci – après appelée Beijing Worldia Diamond Tools Co.Ltd(688028) Walker). Le 14 janvier 2020, les cinq fournisseurs susmentionnés ont remboursé l’avance à la compagnie.
3. Rectification de l’entreprise
Mesures correctives
Conformément à l’article 6.3.3 des règles de cotation des actions de la Bourse de Shanghai, la société a précisé les critères de confirmation des personnes morales et physiques liées et a demandé aux actionnaires contrôlants de soumettre la liste des personnes morales et physiques liées à la société conformément au principe de la substance sur la forme.
La société a procédé à un tri complet des transactions entre apparentés et des transactions entre apparentés avec hanhu Machinery, Huasheng Mould, Hengdong Resin et Xintai Thermal Power. En ce qui concerne les transactions entre apparentés qui n’ont pas été divulguées dans le rapport annuel de la société en 2020 et l’occupation non opérationnelle des fonds de la société cotée par des parties liées, la société a l’intention de mettre en œuvre des procédures supplémentaires d’examen et de divulgation des transactions entre apparentés qui n’ont pas été examinées. Et corrige et annonce le rapport annuel 2020,
Effectuer une auto – inspection complète, améliorer la construction du système et réduire au minimum l’impact possible.
Étant donné que les fonds liés représentent la proportion des fonds versés le 2 janvier 2020 et recouvrés le 14 janvier 2020, que les fonds occupés ont été recouvrés et qu’il n’y a pas eu d’incidence importante sur la compagnie, celle – ci prendra cette mesure pour effectuer une auto – inspection complète.
