Code des valeurs mobilières: Rianlon Corporation(300596) titre abrégé: Rianlon Corporation(300596)
Annonce de l’intention de la société et de ses filiales d’effectuer des opérations sur produits dérivés de change
La société et tous les membres du Conseil d’administration garantissent que le contenu de la divulgation des renseignements est vrai, exact et complet et qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes.
Rianlon Corporation(300596) Il est convenu que la société et ses filiales (y compris les filiales à tous les niveaux incluses dans les états financiers consolidés de la société) exercent des activités de négociation de produits dérivés en devises d’un montant maximal de 200 millions de RMB (ou l’équivalent en devises étrangères) pour une période n’excédant pas 12 mois à compter de la date de délibération et d’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires, et que les fonds peuvent être utilisés de façon circulaire et continue dans le cadre de la période d’utilisation et du montant susmentionnés. Les questions pertinentes sont annoncées comme suit:
Informations de base sur les opérations sur produits dérivés de change
Objet de la transaction
Afin d’éviter le risque de marché des changes, de réduire l’impact des fluctuations des taux de change et des taux d’intérêt sur les résultats de l’entreprise et d’améliorer l’efficacité de l’utilisation des fonds de change, les dépenses financières peuvent être raisonnablement réduites, les gains de change peuvent être augmentés et les coûts de change verrouillés.
Limite et durée
La société et ses filiales (y compris les filiales à tous les niveaux incluses dans les états financiers consolidés de la société) ont l’intention d’exercer des activités de négociation de produits dérivés de change d’un montant maximal de 200 millions de RMB (ou l’équivalent en devises) pendant une période n’excédant pas 12 mois à compter de la date de délibération et d’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires. Dans les limites ci – dessus, il est recyclable.
Type de transaction
Les produits dérivés de change proposés par la société comprennent, sans s’y limiter, le règlement à terme et la vente de devises, les options de change, les swaps de change, les swaps de taux d’intérêt ou les combinaisons de produits susmentionnés et d’autres produits dérivés de change. L’objet sous – jacent des produits dérivés comprend le taux de change, le taux d’intérêt, la monnaie, les produits de base et d’autres objets.
Contrepartie
Les contreparties de la société exerçant des activités de négociation de produits dérivés de change sont des institutions financières agréées par les autorités de surveillance et qualifiées pour exercer des activités de négociation de produits dérivés de change, sans relation de dépendance.
Prise de décisions et mise en œuvre
Cette question a été examinée et approuvée à la 27e réunion du troisième Conseil d’administration et à la 24e réunion du troisième Conseil des autorités de surveillance de la société, et les administrateurs indépendants de la société ont émis des opinions indépendantes clairement convenues. Cette question doit encore être soumise à l’Assemblée générale des actionnaires de la société pour examen. Dans la limite du montant spécifié, la direction de la société est autorisée à signer les documents pertinents et le Département des investissements et du financement de la société est responsable de l’Organisation, de la mise en œuvre et de la gestion.
Analyse des risques et mesures de contrôle des risques
Analyse des risques
1. Risque de marché: le risque de marché des pertes résultant de la variation des prix des produits dérivés de change causée par la fluctuation du taux d’intérêt sous – jacent, du taux de change et d’autres prix du marché en raison de la grande variation du marché des changes;
2. Risque de contrôle interne: les opérations sur produits dérivés de change sont très spécialisées et le risque de contrôle interne est élevé, ce qui peut entraîner des risques en raison de l’imperfection du système de contrôle interne.
3. Risque prévu de recouvrement: le Département des affaires prévoit le paiement et le recouvrement en fonction du bon de commande, du bon de commande du client et du bon de commande prévu, mais au cours de l’exécution réelle, le fournisseur ou le client peut ajuster ses propres commandes et prévisions, ce qui entraîne une prévision inexacte du recouvrement de l’entreprise et un risque de livraison retardée des produits dérivés de change.
4. Risque juridique: la société subira des pertes si le contrat ne peut pas être exécuté normalement en raison de changements dans les lois pertinentes ou de la violation par la contrepartie des lois et règlements pertinents.
Mesures de contrôle des risques
1. Les opérations sur produits dérivés de change effectuées par la société visent à verrouiller les coûts, à éviter et à prévenir les risques de change et de taux d’intérêt et à interdire la spéculation sur les risques.
2. La société a formulé le système de gestion des opérations sur produits dérivés de change, qui contient des dispositions claires sur les principes d’exploitation, l’autorité d’approbation, les procédures d’exploitation internes, les mesures d’isolement de l’information, les procédures de traitement du contrôle interne des risques et la divulgation de l’information pour les opérations sur produits dérivés de change Afin de contrôler les risques de transaction.
3. La société examinera attentivement les conditions contractuelles avec les institutions financières et appliquera strictement le système de gestion des risques afin de prévenir les risques juridiques.
4. Les services d’investissement et de financement de la société suivront en permanence les variations du prix du marché ouvert ou de la juste valeur des produits dérivés de change, évalueront en temps opportun les variations de l’exposition au risque des opérations sur produits dérivés de change, feront régulièrement rapport à la direction de la société, signaleront les anomalies en temps opportun, signaleront les risques et mettront en œuvre des mesures d’urgence.
5. La conformité à la prise de décisions, à la gestion et à l’exécution des opérations sur produits dérivés de change est supervisée quotidiennement par le Service d’audit et de surveillance de la société.
Conventions comptables et principes comptables
Conformément aux normes comptables pour les entreprises commerciales no 22 – comptabilisation et mesure des instruments financiers, aux normes comptables pour les entreprises commerciales no 24 – couverture, aux normes comptables pour les entreprises commerciales No 37 – présentation des instruments financiers et aux normes comptables pour les entreprises commerciales No 39 – mesure de la juste valeur du Ministère des finances, la société effectue le traitement comptable correspondant des opérations sur produits dérivés de change proposées. Reflète les postes pertinents du bilan et du compte de résultat.
Procédures et avis d’audit pertinents
Délibérations du Conseil d’administration
À la 27e réunion du troisième Conseil d’administration de la société, la proposition relative à l’exploitation des opérations sur produits dérivés de change par la société et ses filiales a été examinée et adoptée. Le Conseil d’administration a approuvé l’exploitation des opérations sur produits dérivés de change par la société et ses filiales (y compris les filiales à tous les niveaux incluses dans les états financiers consolidés de la société) d’un montant maximal de 200 millions de RMB (ou l’équivalent en devises). La période ne doit pas dépasser 12 mois à compter de la date de délibération et d’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires. Dans la limite de la période d’utilisation et du montant susmentionnés, les fonds peuvent être utilisés de façon circulaire et continue.
Délibérations du Conseil des autorités de surveillance
La 24e réunion du troisième Conseil des autorités de surveillance de la société a examiné et adopté la proposition de la société et de ses filiales concernant les opérations sur produits dérivés de change. Le Conseil des autorités de surveillance de la société estime que la société et ses filiales (y compris les filiales à tous les niveaux incluses dans les états consolidés de la société) peuvent effectivement éviter les risques du marché des changes, améliorer l’efficacité de l’utilisation des fonds de change, réduire raisonnablement les dépenses financières, accroître les gains de change et verrouiller les coûts de change en effectuant des opérations sur produits dérivés de change. Il est dans l’intérêt de la société d’effectuer des opérations sur produits dérivés de change, sans préjudice des intérêts de la société et de tous les actionnaires, en particulier les actionnaires minoritaires, et les procédures de résolution et d’examen de cette question sont légales et conformes. Autoriser la société à effectuer des opérations sur produits dérivés en devises.
Avis des administrateurs indépendants
La société et ses filiales (y compris les filiales à tous les niveaux incluses dans les états consolidés de la société) effectuent des opérations sur produits dérivés de change afin d’éviter efficacement les risques du marché des changes, d’éviter les effets négatifs des fluctuations importantes des taux de change sur les résultats de la société, d’améliorer l’efficacité de l’utilisation des fonds de change, de réduire raisonnablement les dépenses financières, d’accroître les gains de change et de verrouiller les coûts de change. En outre, la société a mis en place le mécanisme de surveillance correspondant, sans préjudice des intérêts de la société et de tous les actionnaires. Nous convenons à l’unanimité que la société et ses filiales (y compris les filiales à tous les niveaux incluses dans les états consolidés de la société) exercent des activités de négociation de produits dérivés de change.
Documents à consulter
1. Résolution adoptée à la 27e réunion du troisième Conseil d’administration de la société;
2. Résolution de la 24e réunion du troisième Conseil des autorités de surveillance de la société;
3. Opinions indépendantes des administrateurs indépendants de la société sur les questions pertinentes de la 27e réunion du troisième Conseil d’administration; Avis est par les présentes donné.
Rianlon Corporation(300596) Conseil d’administration
28 février 2022
