Henan Liliang Diamond Co.Ltd(301071)
Système de gestion des fonds collectés
Chapitre I DISPOSITIONS GÉNÉRALES
Article premier afin de renforcer la gestion de la collecte de fonds par Henan Liliang Diamond Co.Ltd(301071) Ce système est formulé conformément aux lois, règlements administratifs et documents normatifs tels que les lignes directrices sur l'autoréglementation et la surveillance des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 2 - fonctionnement normalisé des sociétés cotées au GEM, ainsi qu'aux Statuts de Henan Liliang Diamond Co.Ltd(301071)
Article 2 Le terme « Fonds collectés» employé dans le présent système désigne les fonds collectés et utilisés à des fins spécifiques par la société en émettant des titres à des objets non spécifiques ou en émettant des titres à des objets spécifiques (y compris des billets, des obligations de sociétés convertibles, etc.), à l'exclusion des fonds collectés par la société dans le cadre du plan d'incitation au capital.
Le terme « Fonds surlevés» employé dans le présent système désigne la partie du montant net réel des fonds levés qui dépasse le montant prévu des fonds levés. Article 3 une fois que les fonds collectés sont en place, la société passe rapidement par les procédures de vérification du capital, qui sont examinées et vérifiées par un cabinet comptable conforme aux dispositions de la loi sur les valeurs mobilières, et publie un rapport de vérification du capital. La gestion des fonds collectés par la société doit respecter les principes du dépôt dans un compte spécial, de l'utilisation exclusive des fonds spéciaux, d'une gestion stricte et d'une divulgation véridique.
Article 4 les fonds collectés ne peuvent être utilisés que pour les projets auxquels les fonds collectés ont été divulgués publiquement par la société. Le Conseil d'administration de la société élabore un plan détaillé d'utilisation des fonds afin d'assurer une utilisation normalisée, ouverte et transparente des fonds.
Article 5 nul n'a le droit de modifier l'objet des fonds collectés à moins que l'Assemblée générale des actionnaires de la société n'ait pris une résolution conformément à la loi. Article 6 le Conseil d'administration de la société est responsable de l'utilisation et de la gestion des fonds collectés et le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs indépendants et les institutions de recommandation de la société exercent le pouvoir de surveillance sur la gestion et l'utilisation des fonds collectés.
Article 7 le système est le Code de conduite de base de la société pour l'utilisation et la gestion des fonds collectés. La société utilise les fonds collectés avec prudence, veille à ce que l'utilisation des fonds collectés soit conforme au prospectus ou aux engagements du prospectus et ne modifie pas arbitrairement l'orientation des fonds collectés.
La société divulgue de manière véridique, exacte et complète l'utilisation réelle des fonds collectés. En cas de circonstances affectant gravement le déroulement normal du plan d'investissement des fonds collectés, une annonce publique est faite en temps utile.
Lorsque des projets d'investissement financés par des fonds levés (ci - après dénommés « projets d'investissement levés») sont mis en œuvre par l'intermédiaire de filiales de la société ou d'autres entreprises contrôlées par la société, celle - ci veille à ce que ces filiales ou autres entreprises contrôlées se conforment au présent système.
Article 8 la société coopère avec le promoteur dans l'exercice de ses fonctions de recommandation en ce qui concerne les questions de gestion des fonds collectés par la société au cours de la période de surveillance continue et assure la surveillance continue de la gestion des fonds collectés par la société.
Chapitre II Compte spécial pour le stockage des fonds collectés
Article 9 les fonds collectés par la société sont déposés dans un compte spécial approuvé par le Conseil d'administration (ci - après dénommé « compte spécial») pour la gestion centralisée et le compte spécial ne peut pas déposer de fonds non collectés ou être utilisé à d'autres fins. L'excédent du montant net réel des fonds collectés sur le montant prévu des fonds collectés (ci - après dénommé « fonds collectés excédentaires») est également déposé dans le compte spécial des fonds collectés pour la gestion.
En principe, le nombre de comptes spéciaux pour les fonds collectés ne doit pas dépasser le nombre de projets d'investissement pour lesquels les fonds collectés sont investis. Lorsqu'il existe plusieurs comptes spéciaux pour les fonds collectés, la société explique également les raisons et propose des mesures pour assurer une utilisation efficace des fonds collectés et un contrôle efficace de la sécurité des fonds collectés.
Les fonds collectés en excès sont également déposés dans un compte spécial pour la gestion des fonds collectés.
Article 10 lorsqu'il y a plus de deux financements, la société crée un compte spécial indépendant pour les fonds collectés. Article 11 la société sélectionne soigneusement les banques commerciales pour ouvrir des comptes spéciaux pour les fonds collectés afin de stocker les fonds collectés. L'établissement de comptes spéciaux et le stockage des fonds collectés sont gérés par le Département financier de la société.
Article 12 la société signe un accord de surveillance tripartite (ci - après dénommé « accord») avec l'institution de recommandation, le conseiller financier indépendant et la Banque commerciale (ci - après dénommée « banque commerciale») dans un délai d'un mois à compter de la date à laquelle les fonds collectés sont disponibles. L'accord comprend au moins les éléments suivants:
La société dépose les fonds collectés dans un compte spécial;
Le numéro de compte du compte spécial pour les fonds collectés, les éléments du compte spécial pour les fonds collectés et le montant déposé;
Iii) Si le montant cumulé des retraits du compte spécial de la société dépasse 50 millions de RMB ou 20% du montant net des fonds collectés après déduction des frais d'émission (ci - après dénommé « montant net des fonds collectés») en une seule fois ou dans un délai de 12 mois, la société et la Banque commerciale en informent rapidement l'institution de recommandation ou le conseiller financier indépendant;
Les banques commerciales émettent des relevés bancaires mensuels à la société et en envoient une copie à l'institution de recommandation ou au Conseiller financier indépendant;
L'institution de recommandation ou le conseiller financier indépendant peut s'enquérir des données du compte spécial auprès de la Banque commerciale à tout moment;
La responsabilité de supervision de l'institution de recommandation ou du Conseiller financier indépendant, la responsabilité d'informer et de coopérer avec les banques commerciales, la manière dont l'institution de recommandation ou le conseiller financier indépendant et les banques commerciales supervisent l'utilisation des fonds collectés par la société;
(Ⅶ) Si une banque commerciale omet à trois reprises d'émettre un relevé de compte ou d'aviser le compte spécial des retraits importants à l'institution de recommandation ou au Conseiller financier indépendant, ou ne coopère pas avec l'institution de recommandation ou le conseiller financier indépendant pour enquêter sur les données du compte spécial, la société peut résilier L'accord et annuler le compte spécial de collecte de fonds;
Droits, obligations et responsabilités en cas de rupture de contrat de la société, de la Banque commerciale, de l'institution de recommandation ou du Conseiller financier indépendant.
La société doit annoncer le contenu principal de l'accord en temps opportun après la signature de tous les accords.
Lorsqu'une société met en œuvre un projet d'investissement par l'intermédiaire d'une filiale Holding, un accord de surveillance tripartite est signé conjointement par la société, la filiale holding qui met en œuvre le projet d'investissement par l'intermédiaire d'une banque commerciale, d'un établissement de recommandation ou d'un conseiller financier indépendant, et la société et sa filiale Holding sont considérées comme une partie commune.
Article 13 en cas de résiliation anticipée de l'Accord susmentionné avant l'expiration de sa durée de validité, la société signe un nouvel accord avec les parties concernées dans un délai d'un mois à compter de la date de résiliation de l'Accord et fait une annonce publique en temps utile.
Chapitre III Utilisation des fonds collectés
Article 14 la société utilise les fonds collectés avec prudence, veille à ce que l'utilisation des fonds collectés soit conforme au prospectus ou aux engagements contenus dans le prospectus, ne modifie pas arbitrairement l'orientation des fonds collectés et ne modifie pas l'utilisation des fonds collectés.
La société divulgue de manière véridique, exacte et complète l'utilisation réelle des fonds collectés. En cas de circonstances affectant gravement le déroulement normal du plan d'investissement des fonds collectés, la société fait une annonce publique en temps utile.
Article 15 en principe, les fonds collectés sont utilisés pour les principales activités de la société. Les fonds collectés ne doivent pas être utilisés pour effectuer des investissements financiers tels que la gestion financière confiée (à l'exception de la gestion de trésorerie), les prêts confiés et d'autres investissements à haut risque tels que les investissements en valeurs mobilières et les opérations sur produits dérivés, ni pour investir directement ou indirectement dans des sociétés dont L'activité principale est la négociation de valeurs mobilières. La société ne peut pas utiliser les fonds collectés pour des investissements qui sont donnés en gage ou qui changent l'objet des fonds collectés sous une forme déguisée.
Article 16 la société veille à l'authenticité et à l'équité de l'utilisation des fonds collectés, empêche que les fonds collectés ne soient occupés ou détournés par des parties liées telles que les actionnaires contrôlants et les contrôleurs effectifs, et prend des mesures efficaces pour empêcher les parties liées d'utiliser les projets d'investissement collectés pour obtenir des avantages Indus.
Article 17 lors de l'élaboration des projets d'investissement et des plans d'utilisation des fonds collectés, la société les soumet au Conseil d'administration pour examen et approbation et à l'Assemblée générale des actionnaires après une discussion et une démonstration approfondies. Le processus de discussion et de décision devrait avoir une personne responsable claire et les dossiers originaux nécessaires.
Le Conseil d'administration donne son avis sur les projets d'investissement et le plan d'utilisation des fonds sur la base de l'avis de l'institution de recommandation. Le Conseil d'administration examine et documente l'avis.
Au cours de la discussion, le Conseil d'administration devrait prêter attention au rôle des administrateurs indépendants et respecter leurs opinions.
Article 18 lorsqu'elle utilise les fonds collectés, la société doit présenter une demande en stricte conformité avec le présent système et suivre les procédures d'approbation de l'utilisation des fonds. Toutes les dépenses liées à chaque collecte de fonds sont soumises au plan d'utilisation des fonds proposé par les services compétents, qui est soumis au Département financier de la société après avoir été signé par le chef de projet et examiné par le Département financier. Le paiement est effectué après avoir été signé par le chef des finances et le Directeur général niveau par niveau. Les investissements dépassant la portée autorisée sont soumis à l'approbation du Conseil d'administration ou de l'Assemblée générale des actionnaires.
Le terme « demande d'utilisation des fonds collectés» utilisé dans le présent système désigne un rapport présenté par le département ou l'unit é utilisateur sur l'utilisation des fonds collectés, qui comprend: l'objet de la demande, le montant, le moment du retrait ou du transfert des fonds, etc.
Article 19 la société vérifie de manière approfondie l'état d'avancement des projets d'investissement financés par les fonds collectés à la fin de chaque exercice comptable.
Lorsque la différence entre l'utilisation réelle annuelle des fonds collectés et le plan d'investissement des fonds collectés divulgué pour l'année en cours dépasse 30%, la société ajuste le plan d'investissement des fonds collectés et divulgue le plan d'investissement annuel des fonds collectés pour la dernière fois, l'état d'avancement actuel des investissements réels dans le Rapport spécial sur l'utilisation annuelle des fonds collectés. Le plan d'investissement annuel ajusté et les raisons des changements apportés au plan d'investissement, etc.
Article 20 dans l'une des circonstances suivantes d'un projet d'investissement par appel d'offres, la société procède à une nouvelle démonstration de la faisabilité et des recettes prévues du projet et décide de poursuivre ou non la mise en oeuvre du projet:
L'environnement du marché impliqué dans le projet d'investissement public a subi des changements importants;
Les projets d'investissement levés sont suspendus pendant plus d'un an;
Iii) Lorsque la période d'achèvement du dernier plan d'investissement des fonds collectés est dépassée et que le montant des fonds collectés n'atteint pas 50% du montant du plan pertinent;
(IV) other Abnormal circumstances occur in the raised Investment Project.
La société divulgue l'état d'avancement du projet et les raisons de l'anomalie dans le dernier rapport périodique. Lorsqu'il est nécessaire d'ajuster le plan d'investissement des fonds collectés, elle divulgue également le plan d'investissement ajusté des fonds collectés.
Article 21 lorsqu'une société décide de mettre fin à un projet d'investissement initial financé par des fonds collectés, elle sélectionne un nouveau projet d'investissement dès que possible et scientifiquement.
Article 22 lorsque la société utilise les fonds collectés comme éléments suivants, ils sont examinés et approuvés par le Conseil d'administration et les administrateurs indépendants, le Conseil des autorités de surveillance, l'institution de recommandation ou le conseiller financier indépendant donnent des avis clairs et concertés:
Remplacer les fonds collectés par les fonds collectés pour les projets d'investissement dans lesquels les fonds collectés ont été investis à l'avance;
Utiliser les fonds collectés temporairement inutilisés pour la gestion de la trésorerie;
Iii) reconstituer temporairement le Fonds de roulement en utilisant les fonds collectés temporairement inutilisés;
Changer l'objet des fonds collectés;
Changer le lieu de mise en œuvre du projet d'investissement des fonds collectés;
Ajuster le calendrier des projets d'investissement financés par les fonds collectés;
Utiliser les économies pour recueillir des fonds.
Si la société modifie l'objet des fonds collectés et utilise les fonds collectés économisés pour satisfaire aux normes de délibération de l'Assemblée générale des actionnaires, elle est également soumise à l'examen et à l'approbation de l'Assemblée générale des actionnaires.
Article 23 dans les cas suivants, la société est considérée comme un changement d'utilisation des fonds collectés:
Annuler ou mettre fin au projet initial de collecte de fonds et mettre en œuvre un nouveau projet;
Modifier l'entité chargée de la mise en œuvre des projets d'investissement financés par les fonds collectés (à l'exception de ceux qui sont modifiés entre la société cotée et ses filiales à part entière);
Modifier le mode de mise en œuvre des projets d'investissement financés par les fonds collectés;
Autres circonstances reconnues par la bourse comme un changement dans l'utilisation des fonds collectés.
Article 24 lorsqu'une société échange des fonds collectés par elle - même pour des projets d'investissement collectés avec des fonds collectés, un rapport d'assurance est publié par un cabinet comptable.
Si la société a divulgué dans les documents de demande d'émission qu'elle a l'intention de remplacer les fonds autolevés investis à l'avance par des fonds collectés et que le montant des fonds investis à l'avance est déterminé, elle fait une annonce publique avant la mise en oeuvre du remplacement.
Article 25 lorsqu'une société change de lieu d'exécution d'un projet d'investissement levé, elle fait une annonce publique en temps utile après délibération et approbation par le Conseil d'administration, indiquant les circonstances, les raisons, l'impact sur l'exécution du projet d'investissement levé et les avis émis par l'institution de recommandation ou le Conseiller financier indépendant.
Article 26 la société peut temporairement utiliser les fonds collectés inutilisés pour compléter le Fonds de roulement, qui est limité à la production et à l'exploitation liées à l'activité principale, et doit satisfaire aux conditions suivantes:
Ne pas modifier de façon déguisée l'objet des fonds collectés ou affecter le déroulement normal des projets d'investissement des fonds collectés; La période de reconstitution unique du Fonds de roulement ne doit pas dépasser douze mois;
Iii) Les fonds collectés précédemment pour reconstituer temporairement le Fonds de roulement ont été restitués;
Ne pas utiliser les fonds collectés inutilisés pour effectuer des investissements directs ou indirects à haut risque tels que des investissements en valeurs mobilières ou des opérations sur produits dérivés.
Article 27 lorsqu'une société utilise des fonds collectés inutilisés pour reconstituer temporairement son Fonds de roulement, elle fait une annonce publique en temps utile après délibération et approbation par le Conseil d'administration:
Les informations de base sur les fonds collectés cette fois, y compris le temps de collecte des fonds, le montant des fonds collectés, le montant net des fonds collectés et le plan d'investissement, etc.;
L'utilisation des fonds collectés, les circonstances et les raisons de leur inactivité;
Iii) Les raisons de l'insuffisance du Fonds de roulement, le montant et la durée des fonds collectés inutilisés pour compléter le Fonds de roulement;
Iv) Le montant estimatif des économies de coûts financiers résultant de la reconstitution des fonds de roulement par des fonds collectés inutilisés, la question de savoir s'il existe un comportement déguisé de modification de l'orientation des fonds collectés et des mesures visant à garantir que le projet d'investissement des fonds collectés n'est pas affecté; Les avis émis par les administrateurs indépendants, le Conseil des autorités de surveillance, les organismes de recommandation ou les conseillers financiers indépendants;
Autres éléments exigés par la bourse.
Avant la date d'échéance du Fonds de roulement supplémentaire, la société restitue cette partie du Fonds au Compte spécial du Fonds collecté et fait une annonce publique dans les deux jours de négociation suivant la restitution complète du Fonds. Si la société s'attend à ce qu'une partie des fonds ne soit pas retournée au Compte spécial des fonds collectés dans les délais prévus, elle doit, avant la date d'échéance, suivre les procédures d'examen prévues au paragraphe précédent et faire une annonce publique en temps opportun, y compris la destination des fonds, les raisons pour lesquelles ils ne peuvent pas être restitués, les raisons pour lesquelles ils continuent d'être utilisés pour reconstituer le Fonds de roulement, etc. Article 28 lorsque la société utilise des fonds collectés temporairement inutilisés pour la gestion de la trésorerie, ses produits d'investissement doivent satisfaire aux conditions suivantes:
(Ⅰ) Les dépôts structurés, les certificats de dépôt de grande valeur et d’autres produits à haut rendement de sécurité;
Une bonne liquidité n'affecte pas le bon déroulement du plan d'investissement des fonds collectés.
Lorsque les produits d'investissement ne sont pas donnés en gage et que le compte spécial de règlement des produits (le cas échéant) n'est pas autorisé à déposer des fonds non collectés ou à d'autres fins, ou à ouvrir ou à annuler un compte spécial de règlement des produits, la société en informe rapidement la bourse pour dépôt et annonce.
Article 29 lorsqu'une société utilise des fonds collectés temporairement inutilisés pour la gestion de la trésorerie, elle publie en temps utile, après la réunion du Conseil d'administration, les informations suivantes:
Les informations de base sur les fonds collectés, y compris le temps de collecte, le montant des fonds collectés, le montant net des fonds collectés et le plan d'investissement, etc.;
Utilisation des fonds collectés;
Iii) Le montant et la durée des produits d'investissement des fonds collectés inutilisés, s'il y a eu des changements déguisés dans l'utilisation des fonds collectés et des mesures visant à garantir que les projets financés par les fonds collectés ne seront pas affectés;
La méthode de répartition des revenus, la portée des investissements et la sécurité des produits d'investissement;
Avis émis par les administrateurs indépendants, le Conseil des autorités de surveillance, les organismes de recommandation ou les conseillers financiers indépendants.
Lorsque la société constate que la situation financière de l’entité émettrice du produit d’investissement s’est détériorée et que le produit investi est exposé à des pertes ou à d’autres risques importants
