Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans la portée de l’évaluation sont Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) , Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) (Shanghai) e – Commerce Co., Ltd., Shanghai liren Beauty e – Commerce Co., Ltd., Chengdu Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) Cosmetics Co., Ltd., Shanghai Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) (Shanghai) Trading Co., Ltd., Shanghai Cosmetics Co., Ltd., Shanghai meimou Liupan Electronic Commerce Co., Ltd., Shanghai keluo Cosmetics Co., Ltd., Shanghai WANWEI Electronic Commerce Cable Co., Ltd., Shanghai fule Cosmetics Co., Ltd., Hainan Dongfang Electronic Sub – Commerce Service Co., Ltd., Shanghai Lili Cosmetic Enterprise Management Co., Ltd. Lily & Beauty (Hong Kong) Limited, Shanghai Miao Che Jia Information Technology Co., Ltd., Shanghai Lizhi Enterprise Management Partnership (Limited Partnership) Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) Japan Co., Ltd., Shanghai livyi Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai livqi Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai livjin Enterprise Management Co., Ltd. Shanghai litao Enterprise Management Partnership (Limited Partnership), Chengdu Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) Technology Services Co., Ltd., Lily & Beauty Investment Limited, Hainan dongbai e – Commerce Co., Ltd., Jarvis Holding Limited, Lily & Beauty global pte.ltd., Shanghai beiyingle Maternal and child Products Co., Ltd., Lily & Beauty Thailand Co., Ltd., etc.
2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100,00
Le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100,00% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société, soit 3,00%. Les principales activités et questions visées par l’évaluation sont les suivantes:
Contrôle au niveau de l’entreprise, gestion des fonds, gestion des ressources humaines et de la rémunération, gestion des ventes et des comptes débiteurs, gestion des achats, gestion de l’externalisation des activités, gestion des actifs, gestion des entrepôts, gestion des systèmes d’information, gestion des rapports financiers, gestion fiscale. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Risques opérationnels, risques liés à la sécurité des systèmes et de l’information, risques liés à la conformité.
5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucune. II. Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système de normes de contrôle interne de l’entreprise et aux normes de processus du système interne de l’entreprise. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société distingue le contrôle interne en matière d’information financière du contrôle interne en matière d’information non financière conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de la société, en combinaison avec des facteurs tels que l’échelle de la société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque, et a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société. Et le même que les années précédentes.
2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Inexactitude du bénéfice total ≥ 5% du bénéfice total 2,5% du bénéfice total ≤ inexactitude ＜ 2,5% du bénéfice total
＜ 5% du bénéfice total
Inexactitude ≥ 0,5% du total des recettes d’exploitation ≤ inexactitude ＜ 1% du total des recettes d’exploitation ＜ 0,5% du total des recettes d’exploitation
1%
Note: la société choisit le bénéfice total et le revenu d’exploitation total de la société comme norme de mesure selon le principe de la territorialité.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Comprend, sans s’y limiter:
1. Les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs abusent de leur pouvoir et se livrent à des pratiques frauduleuses telles que la corruption, la corruption et le détournement de fonds publics; 2. La société corrige les états financiers déclarés ou divulgués en raison d’erreurs comptables importantes au cours des années précédentes;
3. Le Comité d’audit de la société (ou une institution similaire) et l’institution d’audit interne ne sont pas efficaces dans la supervision du contrôle interne;
4. Le Vérificateur externe a constaté qu’il y avait des inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours et que le fonctionnement du contrôle interne n’a pas permis de déceler ces inexactitudes.
Comprend, sans s’y limiter:
1. Ne pas choisir et appliquer les conventions comptables conformément aux PCGR;
2. Il n’existe pas de procédures et de mesures de contrôle antifraude;
Défaut important 3. Aucun mécanisme de contrôle n’a été mis en place ou mis en œuvre pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales.
Les contrôles compensatoires correspondants;
4. Il y a un ou plusieurs défauts dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a pas d’assurance raisonnable de la préparation des états financiers.
Affaires
Le rapport atteint un objectif réel et précis.
Lacunes générales À l’exception des lacunes importantes et des lacunes importantes, les lacunes en matière de contrôle interne liées aux rapports financiers.
Note: Néant. 3. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Montant total affecté par les bénéfices ≥ 5% du montant total affecté par les bénéfices 2,5% du montant total affecté par les bénéfices ≤ montant affecté par les bénéfices ＜ montant total affecté par les bénéfices ＜ 5% du montant total affecté par les bénéfices 2,5%
Montant affecté ≥ 0,5% du revenu d’exploitation total ≤ montant affecté ＜ 1% du revenu d’exploitation total ＜ 1% du revenu d’exploitation total ＜ 1% du revenu d’exploitation total
1% de
Note: la société choisit le bénéfice total et le revenu d’exploitation total de la société comme norme de mesure selon le principe de la territorialité.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Comprend, sans s’y limiter:
1. La formulation et la mise en œuvre de la stratégie de l’entreprise ont un impact important sur l’exploitation de l’entreprise et ne peuvent pas atteindre les objectifs opérationnels importants ou les indicateurs de rendement clés pour les défauts majeurs;
2. Une décision inadéquate entraîne des erreurs importantes;
3. Violation des lois et réglementations nationales et sanctions importantes;
4. La perte de cadres moyens et supérieurs et de techniciens supérieurs est grave.
Comprend, sans s’y limiter:
1. La formulation et la mise en œuvre de la stratégie de l’entreprise ont un impact modéré sur l’exploitation de l’entreprise et un impact négatif partiel sur la réalisation des objectifs d’exploitation ou des indicateurs de rendement des défauts importants dans les industries clés;
2. L’insuffisance des procédures décisionnelles entraîne des erreurs importantes;
3. Violation des règles et règlements internes de l’entreprise entraînant une perte importante;
4. La perte de personnel d’affaires pour les postes clés est grave.
Comprend, sans s’y limiter:
1. La formulation et la mise en œuvre de la stratégie de l’entreprise ont un impact mineur sur l’exploitation de l’entreprise et ralentissent l’exploitation, mais n’ont qu’un impact mineur sur les défauts généraux pour atteindre l’objectif d’exploitation;
2. La procédure de prise de décisions n’est pas efficace;
3. Violation des règles et règlements internes sans perte;
4. La perte de personnel d’affaires dans les postes généraux est grave.
Note: Néant. Iii. Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Au cours de l’année en cours, la compagnie a constaté des lacunes générales dans l’auto – évaluation, mais n’a pas eu d’incidence importante sur la réalisation de l’objectif de contrôle interne des rapports financiers. En ce qui concerne les défauts de contrôle interne constatés au cours de la période considérée, la société a élaboré un plan de rectification en fonction de la situation réelle et a activement mis en œuvre les tâches de rectification. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle un contrôle interne en matière d’information financière qui n’a pas été rectifié?
