Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136)
Système de divulgation de l’information
Chapitre I DISPOSITIONS GÉNÉRALES
Article premier afin de normaliser la divulgation de l’information par Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) China Securities Regulatory Commission (hereinafter referred to as “c
Article 2 Le présent système s’applique aux personnes et institutions suivantes:
Les administrateurs et le Conseil d’administration de la société;
Les autorités de surveillance et le Conseil des autorités de surveillance de la société;
Le Secrétaire du Conseil d’administration et le Bureau du Conseil d’administration de la société;
D’autres cadres supérieurs tels que le Directeur général et le Directeur financier de la société;
Les chefs de tous les départements du siège social de la société et de toutes les filiales et succursales;
Les actionnaires contrôlants de la société et les actionnaires détenant plus de 5% des actions de la société;
Autres membres du personnel et départements de l’entreprise chargés de la divulgation de l’information.
Article 3 le Bureau du Conseil d’administration de la société est l’organe permanent chargé de la divulgation de l’information de la société, à savoir le Département de la gestion de la divulgation de l’information.
Le Conseil d’Administration veille à la mise en œuvre effective du système, à l’actualité et à l’équité de la divulgation des informations pertinentes de la société, ainsi qu’à l’authenticité, à l’exactitude et à l’exhaustivité du contenu de la divulgation des informations.
Article 4 le système est mis en oeuvre par le Conseil d’administration de la société, le Président du Conseil d’administration étant la première personne responsable de la mise en oeuvre du système et le Secrétaire du Conseil d’administration étant chargé de la coordination spécifique.
Le Conseil d’administration de la société procède à une auto – évaluation de la mise en œuvre annuelle du système et, en même temps que la divulgation du rapport annuel, intègre le rapport d’auto – évaluation du Conseil d’administration sur la mise en œuvre du système dans le rapport annuel d’auto – évaluation du contrôle interne pour divulgation.
Article 5 le système est supervisé par les administrateurs indépendants et le Conseil des autorités de surveillance de la société. Les administrateurs indépendants et le Conseil des autorités de surveillance procèdent à des inspections régulières ou irrégulières de la mise en œuvre du système, exhortent le Conseil d’administration de la société à corriger les défauts majeurs constatés et demandent au Conseil d’administration de modifier le système au besoin. Si le Conseil d’administration ne corrige pas la situation, le Conseil des autorités de surveillance fait rapport à la Bourse de Shanghai.
Le Conseil des autorités de surveillance établit un rapport annuel d’évaluation de la mise en œuvre du système et le divulgue dans la partie du rapport annuel qui est annoncée par le Conseil des autorités de surveillance.
Article 6 la formation au système de gestion de la divulgation de l’information de la société est organisée par le Secrétaire du Conseil d’administration. Le Secrétaire du Conseil d’administration dispense régulièrement une formation sur le système de divulgation de l’information aux administrateurs, aux superviseurs, aux cadres supérieurs de la société, à tous les départements du siège social de la société, aux dirigeants de toutes les succursales et filiales, ainsi qu’à d’autres membres du personnel et départements de la société chargés de la divulgation de l’information, et rend compte de la formation annuelle à la Bourse de Shanghai pour enregistrement.
Article 7 les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société s’acquittent fidèlement et diligemment de leurs fonctions et veillent à ce que les informations communiquées soient véridiques, exactes, complètes, opportunes et équitables. Les administrateurs, le Conseil d’administration, les autorités de surveillance, le Conseil des autorités de surveillance et la haute direction coopèrent avec le Secrétaire du Conseil d’administration dans le cadre des travaux relatifs à la divulgation de l’information et facilitent l’exercice des fonctions du Secrétaire du Conseil d’administration et du Département de la gestion de la divulgation de l’information. La personne responsable des finances coopère avec le Secrétaire du Conseil d’administration dans le cadre des travaux relatifs à la divulgation de l’information financière. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la direction mettent en place des mécanismes efficaces. Veiller à ce que le Secrétaire du Conseil d’administration et la direction de la divulgation de l’information de l’entreprise soient informés en temps opportun des renseignements importants de l’entreprise. Le Département financier de la société, le Département des investissements étrangers, etc., s’acquittent de l’obligation de coopération avec le Département administratif de la divulgation de l’information.
Article 8 avant la divulgation des informations, les administrateurs, les autorités de surveillance, les cadres supérieurs et les autres personnes qui connaissent les informations de la société contrôlent les personnes qui connaissent les informations dans une mesure minimale, ne divulguent pas les informations internes de la société, ne procèdent pas à des opérations d’initiés ou ne coopèrent pas avec d’autres pour manipuler le prix des opérations sur actions.
Chapitre II contenu de la divulgation d’informations
Section I Rapports périodiques
Article 9 les rapports périodiques à publier par la société comprennent les rapports annuels et les rapports intermédiaires. Toutes les informations qui ont une influence significative sur le jugement de valeur et la décision d’investissement des investisseurs sont divulguées.
Le rapport financier et comptable figurant dans le rapport annuel est vérifié par un cabinet comptable conforme aux dispositions de la loi sur les valeurs mobilières de la République populaire de Chine. Le rapport annuel est établi et publié dans un délai de quatre mois à compter de la fin de chaque exercice comptable et le rapport intérimaire dans un délai de deux mois à compter de la fin du premier semestre de chaque exercice comptable.
Article 10 le rapport annuel contient les informations suivantes:
Les informations de base de l’entreprise;
Principales données comptables et indicateurs financiers;
L’émission et la variation des actions et des obligations de la société, le montant total des actions et des obligations, le nombre total d’actionnaires à la fin de la période de déclaration et la participation des 10 principaux actionnaires de la société;
Les actionnaires détenant plus de 5% des actions, les actionnaires contrôlants et les contrôleurs effectifs;
L’emploi, le changement de participation et la rémunération annuelle des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs;
Rapport du Conseil d’administration;
Discussion et analyse de la direction;
Les événements majeurs survenus au cours de la période considérée et leur impact sur la société;
Le texte intégral des rapports financiers et comptables et des rapports d’audit;
Autres questions prescrites par la c
Article 11 le rapport intérimaire contient les éléments suivants:
Les informations de base de l’entreprise;
Principales données comptables et indicateurs financiers;
L’émission et le changement d’actions et d’obligations de la société, le nombre total d’actionnaires, la participation des 10 principaux actionnaires de la société et le changement d’actionnaires contrôlants et de contrôleurs effectifs;
Discussion et analyse de la direction;
Les principaux litiges et arbitrages au cours de la période considérée et leurs incidences sur la société;
Vi) Rapports financiers et comptables;
Autres questions prescrites par la c
Article 12 le contenu du rapport périodique est examiné et approuvé par le Conseil d’administration de la société. Les rapports périodiques qui ne sont pas examinés et adoptés par le Conseil d’administration ne sont pas divulgués.
Les administrateurs et les cadres supérieurs de la société signent des avis de confirmation écrits sur le rapport périodique, indiquant si les procédures de préparation et d’examen du Conseil d’administration sont conformes aux lois, aux règlements administratifs et aux dispositions de la c
Le Conseil des autorités de surveillance examine les rapports périodiques établis par le Conseil d’administration et formule des avis d’audit écrits. Les autorités de surveillance signent des avis de confirmation écrits. Les avis d’audit écrits émis par le Conseil des autorités de surveillance sur les rapports périodiques indiquent si la préparation et les procédures d’audit du Conseil d’administration sont conformes aux lois, règlements administratifs et dispositions de la csrc, et si le contenu du rapport peut refléter fidèlement, fidèlement et complètement la situation réelle de la société.
Si les administrateurs ou les autorités de surveillance ne sont pas en mesure de garantir l’authenticité, l’exactitude ou l’exhaustivité du contenu du rapport périodique ou s’ils ont des objections, ils votent contre ou s’abstiennent de voter lors de l’examen et de l’examen du rapport périodique par le Conseil d’administration ou le Conseil des autorités de surveillance.
Si les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs ne peuvent garantir ou s’opposer à l’authenticité, à l’exactitude et à l’exhaustivité du contenu des rapports périodiques, ils en expliquent les raisons et expriment leurs opinions dans des avis de confirmation écrits et les divulguent. Si la société ne divulgue pas l’information, les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs peuvent demander directement la divulgation.
Les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs respectent le principe de prudence lorsqu’ils donnent leur avis conformément aux dispositions du paragraphe précédent, et leur responsabilité d’assurer l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du contenu des rapports périodiques n’est pas seulement exonérée de l’avis. Article 13 en cas de perte ou de modification substantielle des résultats d’exploitation prévus de la société, celle – ci donne rapidement un préavis des résultats.
Article 14 en cas de fuite des résultats avant la publication du rapport périodique ou de rumeur sur les résultats et de fluctuation anormale des opérations sur titres et produits dérivés de la société, la société divulgue en temps utile les données financières pertinentes de la période considérée. Article 15 lorsqu’un rapport d’audit non standard est publié pour un rapport financier et comptable dans un rapport périodique, le Conseil d’administration de la société fait une déclaration spéciale sur les questions couvertes par l’avis d’audit.
Section II Rapport intérimaire
Article 16 en cas d’événement majeur susceptible d’avoir une grande incidence sur le prix de négociation des titres de la société et de ses dérivés, si l’investisseur n’en a pas connaissance, la société divulgue immédiatement l’événement, en indiquant la cause, l’état actuel et l’impact possible.
Les événements majeurs visés au paragraphe précédent comprennent:
Changements importants dans les politiques d’exploitation et le champ d’activité de la société;
Les principaux actes d’investissement de la société et les décisions importantes d’achat de biens, l’achat et la vente d’actifs importants par la société dans un délai d’un an représentent plus de 30% du total des actifs de la société, ou l’hypothèque, le nantissement, la vente ou la ferraille d’actifs principaux utilisés par La société pour l’exploitation dépasse 30% de ces actifs à la fois;
La conclusion de contrats importants, la fourniture de garanties importantes ou l’exécution d’opérations connexes par la société peuvent avoir une incidence importante sur l’actif, le passif, les intérêts et les résultats d’exploitation de la société;
La société a des dettes importantes et n’a pas remboursé les dettes importantes dues en cas de défaut de paiement, ou une responsabilité importante en matière d’indemnisation, une provision pour dépréciation d’actifs importants constituée par la société ou une valeur négative des capitaux propres des actionnaires;
La société subit des pertes importantes ou des pertes importantes;
Changements importants dans les conditions extérieures de la production et de l’exploitation de l’entreprise;
En cas de changement d’administrateur, de superviseur ou de Directeur général de la société, le Président ou le Directeur général ne peut s’acquitter de ses fonctions; Les autres administrateurs, superviseurs et cadres supérieurs de la société, à l’exception du Président du Conseil d’administration ou du Directeur général, ne peuvent pas s’acquitter normalement de leurs fonctions pendant plus de trois mois en raison de leur santé, de leur organisation du travail, etc., ou sont soumis à des mesures coercitives prises par les autorités compétentes en raison de violations présumées de la loi et des règlements et affectent l’exercice de leurs fonctions;
(Ⅷ) les actionnaires ou les contrôleurs effectifs détenant plus de 5% des actions de la société, dont les conditions de détention des actions ou de contrôle de la société ont beaucoup changé, et les contrôleurs effectifs de la société et les autres entreprises qu’ils contrôlent exercent des activités identiques ou similaires à celles de la société;
Les plans de distribution des dividendes et d’augmentation de capital de la société, les changements importants dans la structure des capitaux propres de la société, les décisions de réduction, de fusion, de division, de dissolution et de demande de faillite de la société; Ou entrer dans une procédure de faillite ou être ordonné de fermer conformément à la loi; Dans le cas d’un litige ou d’un arbitrage important impliquant la société, les résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires ou du Conseil d’administration sont annulées ou invalidées conformément à la loi;
La société a été déclarée coupable d’un crime et a fait l’objet d’une enquête conformément à la loi; Les actionnaires contrôlants, les contrôleurs effectifs, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société sont passibles de mesures coercitives conformément à la loi et de sanctions pénales en cas de suspicion d’infraction, de poursuites et d’enquêtes déposées par la c
Les lois, règlements, règles et politiques industrielles nouvellement publiés peuvent avoir une incidence importante sur l’entreprise; La société exerce des incitations au capital – actions, rachète des actions, réorganise des actifs importants, dividende en actifs et cotation en bourse ou cotation en bourse;
La décision du Tribunal interdit aux actionnaires contrôlants de transférer leurs actions; Plus de 5% des actions de la société détenues par l’un ou l’autre des actionnaires sont mises en gage, gelées, mises aux enchères judiciaires, placées en fiducie, placées en fiducie ou soumises à des restrictions légales en matière de droit de vote, ou il existe un risque de transfert forcé;
Les principaux avoirs sont saisis, saisis ou gelés; Les principaux comptes bancaires ont été gelés;
L’activité principale ou la totalité de l’entreprise est suspendue;
Obtenir des revenus supplémentaires qui ont une incidence importante sur les bénéfices et les pertes de l’exercice en cours, ce qui peut avoir une incidence importante sur l’actif, le passif, les capitaux propres ou les résultats d’exploitation de la société;
Modifications indépendantes importantes des conventions comptables et des estimations comptables;
En raison d’une erreur dans les informations divulguées au cours de la période précédente, d’un défaut de divulgation conformément aux dispositions ou d’un faux enregistrement, l’autorité compétente ordonne la rectification ou le Conseil d’administration décide de la rectification;
Lorsque le débiteur principal de la société devient insolvable ou entre dans une procédure de faillite, la société ne prélève pas suffisamment de réserves pour créances irrécouvrables sur les créances correspondantes;
Les résultats d’exploitation prévus de la société ont subi des pertes ou des changements importants;
Nommer ou licencier un cabinet comptable pour l’audit de la société;
Autres circonstances prescrites par la c
Si l’actionnaire contrôlant ou le Contrôleur effectif de la société a une grande influence sur la survenance ou l’avancement d’un événement majeur, il en informe la société par écrit en temps utile et coopère avec la société pour s’acquitter de ses obligations en matière de divulgation d’informations. Article 17 toute modification du nom de la société, de l’abréviation des actions, des statuts, du capital social, de l’adresse enregistrée, de l’adresse principale du Bureau et du numéro de téléphone de la société est immédiatement divulguée.
Article 18 la société s’acquitte en temps voulu de l’obligation de divulgation d’informations sur les événements majeurs à l’un des moments suivants:
Lorsque le Conseil d’administration ou le Conseil des autorités de surveillance prend une résolution sur un événement majeur;
Lorsque les parties concernées signent une lettre d’intention ou un accord sur un événement majeur;
Lorsqu’un administrateur, un superviseur ou un cadre supérieur prend connaissance de l’événement majeur et le signale.
Si l’une des circonstances suivantes survient avant le moment indiqué au paragraphe précédent, la société divulgue en temps utile l’état actuel des questions pertinentes et les facteurs de risque susceptibles d’influer sur l’évolution de l’événement:
L’événement majeur est difficile à garder secret;
L’événement majeur a été divulgué ou des rumeurs sont apparues sur le marché;
Les titres de la société et leurs dérivés font l’objet d’opérations anormales.
Article 19 lorsque, après la divulgation d’un événement majeur, la société fait état d’un progrès ou d’un changement dans l’événement majeur divulgué qui pourrait avoir une grande incidence sur le prix de transaction des titres de la société et de ses dérivés, elle divulgue rapidement l’état d’avancement ou de changement et l’impact possible.
Article 20 lorsqu’un événement important prévu à l’article 16 du présent règlement se produit dans une filiale holding de la société et peut avoir une incidence importante sur le prix de transaction des titres de la société et de ses dérivés, la société s’acquitte de l’obligation de divulgation de l’information.
Lorsqu’un événement susceptible d’avoir une incidence importante sur le prix de transaction des titres de la société et de ses dérivés se produit dans une société par actions de la société, celle – ci s’acquitte de l’obligation de divulgation de l’information.
Article 21 en cas de modification importante du capital – actions total, des actionnaires et des contrôleurs effectifs de la société en raison de l’acquisition, de la fusion, de la Division, de l’émission d’actions ou du rachat d’actions de la société, le débiteur de la divulgation de l’information s’acquitte du rapport conformément à La loi.
