Henan Liliang Diamond Co.Ltd(301071)
Système de gestion de la divulgation de l’information
Chapitre I DISPOSITIONS GÉNÉRALES
Article premier afin de normaliser la divulgation de l’information par Henan Liliang Diamond Co.Ltd(301071) Conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine, aux mesures administratives relatives à la divulgation d’informations par les sociétés cotées et aux règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen (ci – après dénommées « règles de cotation»), Ce système est formulé conformément aux dispositions des lois, règlements, règles, documents normatifs et statuts du Henan Liliang Diamond Co.Ltd(301071)
Article 2 aux fins du présent système, on entend par « informations» les informations susceptibles d’avoir ou d’avoir une incidence significative sur le prix des actions ou autres titres émis par la société et de leurs dérivés, ainsi que les informations devant être divulguées par les autorités de réglementation des valeurs mobilières, y compris les informations suivantes:
Les informations relatives aux résultats de la société, à la répartition des bénéfices et à d’autres questions, telles que les résultats financiers, les prévisions de bénéfices, la répartition des bénéfices et la conversion de la réserve de capital en capital social, etc.;
Les informations relatives à l’acquisition, à la fusion et à la réorganisation des actifs de la société;
Les informations relatives à l’émission, au rachat et au plan d’incitation au capital de la société;
Les informations relatives aux activités de l’entreprise, telles que le développement de nouveaux produits et de nouvelles inventions, la conclusion de plans d’affaires importants à l’avenir, l’obtention de brevets, l’approbation des ministères gouvernementaux et la signature de contrats importants;
Les informations relatives aux litiges importants ou aux questions d’arbitrage de la société;
Les informations relatives aux opérations et aux opérations connexes qui doivent être divulguées;
(Ⅶ) Les informations pertinentes sur d’autres questions qui doivent être divulguées conformément aux lois, règlements administratifs, règles départementales, documents normatifs, règles d’inscription, lignes directrices opérationnelles et autres dispositions pertinentes de la bourse.
L’expression « divulgation » utilisée dans le présent règlement fait référence à l’annonce d’informations par la société ou le débiteur de la divulgation d’informations pertinentes dans les médias désignés conformément aux lois, règlements administratifs, règles départementales, autres documents normatifs, règles de cotation, lignes directrices opérationnelles et autres dispositions de la bourse.
Article 3 Le présent système s’applique aux personnes et institutions suivantes:
Les administrateurs et le Conseil d’administration de la société;
Les autorités de surveillance et le Conseil des autorités de surveillance de la société;
Le Secrétaire du Conseil d’administration de la société, le Département des affaires boursières et le représentant des affaires boursières;
Le Directeur général, le Directeur général adjoint, le Directeur financier et d’autres cadres supérieurs de la société;
Les chefs de tous les départements du siège social de la société et de toutes les filiales et succursales;
Les actionnaires contrôlants de la société et les actionnaires détenant plus de 5% des actions de la société;
Autres personnes et ministères qui ont l’obligation de divulguer des renseignements.
Article 4 le Département des valeurs mobilières, sous la direction du Secrétaire du Conseil d’administration de la société, est l’organe permanent chargé de la divulgation de l’information de la société, à savoir le Département administratif de la divulgation de l’information.
Article 5 le Président du Conseil d’administration de la société est la première personne responsable de la divulgation de l’information et le Secrétaire du Conseil d’administration est la principale personne responsable de la divulgation de l’information et est responsable de la gestion de la divulgation de l’information.
Article 6 le Secrétaire du Conseil d’administration est chargé d’organiser la formation au système de gestion de la divulgation de l’information de la société. Le Secrétaire du Conseil d’administration dispense régulièrement une formation sur le système de divulgation de l’information aux administrateurs, aux superviseurs, aux cadres supérieurs de la société, à tous les départements du siège social de la société, aux dirigeants de toutes les succursales et filiales, ainsi qu’à d’autres membres du personnel et départements de la société chargés de la divulgation de l’information.
Article 7 le système est supervisé par les administrateurs indépendants et le Conseil des autorités de surveillance de la société. Les administrateurs indépendants et le Conseil des autorités de surveillance procèdent à des inspections régulières de la mise en œuvre du système, proposent en temps utile des suggestions de traitement et exhortent le Conseil d’administration de la société à apporter des corrections en cas de défaut majeur. Si le Conseil d’administration ne procède pas à des corrections, il en informe immédiatement La bourse.
Les administrateurs indépendants et le Conseil des autorités de surveillance publient les informations relatives à l’inspection du système dans le rapport d’activité des administrateurs indépendants et dans le rapport annuel du Conseil des autorités de surveillance.
Article 8 la société divulgue les informations en temps voulu, de manière véridique, exacte, complète et équitable, sans faux enregistrements, déclarations trompeuses ou omissions majeures.
En plus des informations qui doivent être divulguées conformément à la loi, la société peut divulguer volontairement des informations relatives au jugement de valeur et à la décision d’investissement de l’investisseur, mais ne doit pas entrer en conflit avec les informations divulguées conformément à la loi et ne doit pas induire l’investisseur en erreur. Lorsque des événements similaires se produisent par la suite, le débiteur divulgue les informations en temps utile conformément à la norme de cohérence.
Article 9 les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société s’acquittent fidèlement et diligemment de leurs fonctions et veillent à ce que les informations communiquées soient véridiques, exactes, complètes, opportunes et équitables.
Article 10 avant que les informations privilégiées ne soient divulguées conformément à la loi, aucun initié ne peut les divulguer ou les utiliser pour effectuer des opérations d’initiés.
Article 11 le débiteur de la divulgation de l’information ne peut pas publier l’information sur le site Web de la société ou dans d’autres médias avant les médias désignés, ne peut pas remplacer l’obligation de rapport ou d’annonce qui doit être exécutée par un communiqué de presse ou une réponse à une question d’un journaliste sous quelque forme que ce soit, et ne peut pas remplacer l’obligation de rapport temporaire qui doit être exécutée par un rapport périodique.
Article 12 la société met l’accent sur le principe d’une divulgation équitable de l’information entre les différents investisseurs lors de la communication de l’information avec les investisseurs, les organismes de services de valeurs mobilières et les médias afin d’assurer le bon déroulement de la gestion des relations avec les investisseurs.
Chapitre II Portée et contenu de la divulgation d’informations
Article 13 les documents d’information de la société comprennent, sans s’y limiter:
Rapport périodique de la société;
Rapport intérimaire de la société;
Le prospectus publié par la société pour l’émission de nouvelles actions, le prospectus publié par la société pour l’émission d’actions, l’annonce de la cotation des actions, le prospectus publié pour l’émission d’obligations de sociétés et l’annonce de l’émission d’obligations convertibles;
Autres documents de référence prescrits par la c
Article 14 Les rapports périodiques à publier par la société comprennent les rapports annuels, les rapports intermédiaires (semestriels) et les rapports trimestriels.
Article 15 les rapports financiers et comptables figurant dans les rapports annuels sont vérifiés par un cabinet comptable conforme aux dispositions de la loi sur les valeurs mobilières.
Le rapport financier et comptable figurant dans le rapport intérimaire peut ne pas être vérifié, mais la société engage un cabinet comptable pour effectuer l’audit dans l’une des circonstances suivantes:
Il est proposé de répartir les bénéfices (à l’exception des dividendes en espèces seulement) sur la base d’un rapport semestriel, d’augmenter le capital social de la réserve de prévoyance ou de compenser les pertes;
Autres circonstances dans lesquelles la c
Article 16 le rapport annuel est établi et publié dans un délai de quatre mois à compter de la fin de chaque exercice comptable, le rapport intérimaire dans un délai de deux mois à compter de la fin du premier semestre de chaque exercice comptable et le rapport trimestriel dans un délai d’un mois à compter de la fin des troisième et neuvième mois de chaque exercice comptable.
Le rapport du premier trimestre ne doit pas être divulgué plus tôt que le rapport annuel de l’année précédente.
Si la société s’attend à ce qu’elle ne divulgue pas de rapports réguliers dans le délai prescrit, elle doit en faire rapport à la Bourse de Shenzhen à temps et annoncer les raisons, les solutions et le délai de divulgation différé.
Article 17 le rapport annuel contient les informations suivantes:
Les informations de base de l’entreprise;
Principales données comptables et indicateurs financiers;
L’émission et la variation des actions et des obligations de la société, le montant total des actions et des obligations, le nombre total d’actionnaires à la fin de la période de déclaration et la participation des 10 principaux actionnaires de la société;
Les actionnaires détenant plus de 5% des actions, les actionnaires contrôlants et les contrôleurs effectifs;
L’emploi, le changement de participation et la rémunération annuelle des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs;
Discussion et analyse de la direction;
Les événements majeurs survenus au cours de la période considérée et leur impact sur la société;
Le texte intégral des rapports financiers et comptables et des rapports d’audit;
Autres questions prescrites par la c
Article 18 le rapport intérimaire contient les éléments suivants:
Les informations de base de l’entreprise;
Principales données comptables et indicateurs financiers;
L’émission et le changement d’actions et d’obligations de la société, le nombre total d’actionnaires, la participation des 10 principaux actionnaires de la société et le changement d’actionnaires contrôlants et de contrôleurs effectifs;
Discussion et analyse de la direction;
Les principaux litiges et arbitrages au cours de la période considérée et leurs incidences sur la société;
Vi) Rapports financiers et comptables;
Autres questions prescrites par la c
Article 19 les rapports trimestriels contiennent les informations suivantes:
Les informations de base de l’entreprise;
Principales données comptables et indicateurs financiers;
Autres questions prescrites par la c
Article 20 le Conseil d’Administration veille à ce que les rapports périodiques de la société soient divulgués à temps. Si, pour une raison quelconque, une résolution du Conseil d’administration concernant les rapports périodiques n’est pas disponible, les questions pertinentes sont divulguées par voie d’annonce publique du Conseil d’administration, les raisons spécifiques et les risques de l’absence de résolution du Conseil d’administration sont expliqués, et les opinions des administrateurs indépendants sont divulguées.
Le contenu du rapport périodique est examiné et approuvé par le Conseil d’administration de la société cotée. La société ne divulgue pas les rapports périodiques qui n’ont pas été examinés et adoptés par le Conseil d’administration.
Article 21 le Directeur général, la personne responsable des finances, le Secrétaire du Conseil d’administration et d’autres cadres supérieurs de la société établissent et soumettent en temps voulu des rapports périodiques au Conseil d’administration pour examen.
Les administrateurs et les cadres supérieurs de la société signent des avis de confirmation écrits sur le rapport périodique, indiquant si les procédures de préparation et d’examen du Conseil d’administration sont conformes aux lois, aux règlements administratifs et aux dispositions de la c
Le Conseil des autorités de surveillance examine les rapports périodiques établis par le Conseil d’administration et formule des avis d’audit écrits. Les autorités de surveillance signent des avis de confirmation écrits. Les avis d’examen écrits émis par le Conseil des autorités de surveillance sur les rapports périodiques indiquent si les procédures de préparation et d’examen du Conseil d’administration sont conformes aux lois, règlements administratifs et dispositions de la c
Si les administrateurs ou les autorités de surveillance ne sont pas en mesure de garantir l’authenticité, l’exactitude ou l’exhaustivité du contenu du rapport périodique ou s’ils ont des objections, ils votent contre ou s’abstiennent de voter lors de l’examen et de l’examen du rapport périodique par le Conseil d’administration ou le Conseil des autorités de surveillance.
Si les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs ne sont pas en mesure de garantir l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du contenu des rapports périodiques ou s’ils ont des objections, ils expriment leurs opinions et leurs raisons dans des avis de confirmation écrits et la société cotée les divulgue. Lorsqu’une société cotée ne divulgue pas d’informations, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs peuvent demander directement cette divulgation. Les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs respectent le principe de prudence lorsqu’ils donnent leur avis conformément aux dispositions du paragraphe précédent, et leur responsabilité d’assurer l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du contenu des rapports périodiques n’est pas seulement exonérée de l’avis.
Les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs ne peuvent, pour quelque raison que ce soit, refuser de signer des avis écrits sur les rapports périodiques de la société qui ont une incidence sur la divulgation en temps voulu des rapports périodiques.
Le Conseil d’administration n’affecte en rien la divulgation en temps voulu des rapports périodiques de la société.
Article 22 en cas de perte ou de modification substantielle des résultats d’exploitation prévus de la société, celle – ci donne rapidement un préavis des résultats.
Article 23 en cas de fuite des résultats avant la publication du rapport périodique ou de rumeur sur les résultats et de fluctuation anormale des opérations sur titres et produits dérivés de la société, la société divulgue en temps utile les données financières pertinentes de la période considérée.
Article 24 lorsqu’un rapport d’audit non standard est publié pour un rapport financier et comptable dans un rapport périodique, le Conseil d’administration de la société fait une déclaration spéciale sur les questions couvertes par l’avis d’audit.
Article 25 les rapports provisoires désignent les annonces autres que les rapports périodiques publiés par la société conformément aux lois, règlements administratifs, règles départementales, documents normatifs, règles de cotation et autres dispositions pertinentes de la bourse. Le rapport intérimaire (à l’exception de l’annonce du Conseil des autorités de surveillance) porte le sceau officiel du Conseil d’administration et est publié par le Conseil d’administration de la société.
Article 26 en cas d’événement majeur susceptible d’avoir une grande incidence sur le prix de négociation des actions de la société, si l’investisseur n’a pas été informé de l’événement, la société en informe immédiatement la cause, l’état actuel et l’impact possible.
Les événements majeurs visés au paragraphe précédent comprennent:
Changements importants dans les politiques d’exploitation et le champ d’activité de la société;
Dans le cas d’un investissement important de la société, l’achat ou la vente d’actifs importants par la société dans un délai d’un an dépasse 30% du total des actifs de la société, ou l’hypothèque, le nantissement, la vente ou la mise au rebut d’actifs principaux utilisés pour l’exploitation de la société dépasse 30% de ces actifs en même temps;
La conclusion de contrats importants, la fourniture de garanties importantes ou l’exécution d’opérations connexes par la société peuvent avoir une incidence importante sur l’actif, le passif, les intérêts et les résultats d’exploitation de la société;
La société est responsable d’une dette importante ou d’un défaut de paiement d’une dette importante due ou d’une responsabilité importante en matière d’indemnisation;
La société subit des pertes importantes ou des pertes importantes;
Changements importants dans les conditions extérieures de la production et de l’exploitation de l’entreprise;
Changement d’administrateur, de superviseur ou de Directeur général de la société; Le Président ou le Directeur général n’est pas en mesure d’exercer ses fonctions;
Les actionnaires détenant plus de 5% des actions de la société ou les contrôleurs effectifs détenant des actions ou contrôlant la société ont subi des changements importants; Les circonstances dans lesquelles le Contrôleur effectif de la société et les autres entreprises qu’elle contrôle exercent des activités identiques ou similaires à celles de la société ont beaucoup changé;
Les plans de distribution des dividendes et d’augmentation de capital de la société, les changements importants dans la structure des capitaux propres de la société, les décisions de réduction, de fusion, de division, de dissolution et de demande de faillite de la société; Ou entrer dans une procédure de faillite ou être ordonné de fermer conformément à la loi; En cas de litige ou d’arbitrage important de la société, les résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires ou du Conseil d’administration sont annulées ou invalidées conformément à la loi;
Les infractions présumées de la société ont fait l’objet d’une enquête conformément à la loi, et les actionnaires contrôlants, les contrôleurs effectifs, les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs de la société ont pris des mesures coercitives conformément à la loi;
La société est responsable d’une indemnisation importante;
La société retire une provision pour dépréciation d’actifs importants;
Les capitaux propres des actionnaires de la société sont négatifs;
Lorsque le débiteur principal de la société est insolvable ou entre dans une procédure de faillite, la société n’a pas constitué suffisamment de réserves pour créances irrécouvrables sur les créances correspondantes;
Lois, règlements administratifs, règles et politiques industrielles nouvellement publiés
