Code de la société: Hunan Sokan New Materials Co.Ltd(688157) nom abrégé de la société: Hunan Sokan New Materials Co.Ltd(688157)
Hunan Sokan New Materials Co.Ltd(688157)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Hunan Sokan New Materials Co.Ltd(688157) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include Hunan Sokan New Materials Co.Ltd(688157) Hunan xinyichen Technology Co., Ltd., songjing New Materials Research Institute (Guangdong) Co., Ltd. 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Achats, ventes, gestion des contrats, activités de financement, activités de garantie, responsabilité sociale, culture d’entreprise, gestion de la production, ressources humaines, recherche et développement, structure organisationnelle, stratégie de développement, projets d’ingénierie, gestion des actifs, contrôle des filiales, transfert interne d’information, budget global, rapports financiers et systèmes d’information. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Processus opérationnels tels que les achats, les ventes, les activités de capital, les activités de garantie, les ressources humaines, la gestion des actifs, le contrôle des filiales et les rapports financiers. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non
6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise, au système de contrôle interne et aux normes de contrôle interne de l’entreprise. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non 2. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Plus de 3% du bénéfice total, mais moins de 5% du bénéfice total
Moins de 5% que 3% du bénéfice total
Plus de 0,5% de l’actif total, mais entraînant une erreur dans les rapports financiers montant de l’actif total plus de 1% de l’actif total
Moins de 1% moins de 0,5% de l’actif total
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
1. Le défaut concerne la fraude des cadres supérieurs;
2. Corriger les inexactitudes importantes dans les rapports financiers publiés;
Défauts majeurs
3. Il y a des inexactitudes importantes dans les rapports financiers actuels, qui ne sont pas détectées par le contrôle interne pendant le fonctionnement;
4. Le Comité d’audit et le Département de l’audit exercent une surveillance inefficace sur les rapports financiers externes et le contrôle interne des rapports financiers de la société.
1. Ne pas choisir et appliquer les conventions comptables conformément aux PCGR;
2. Il n’existe pas de procédures et de mesures de contrôle antifraude;
3. Les défauts importants après la communication n’ont pas été corrigés dans un délai raisonnable;
4. Le contrôle du processus d’information financière à la fin de la période est inefficace;
Défauts importants
5. Il y a des inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours, mais le contrôle interne n’a pas reconnu ces inexactitudes dans le processus d’exploitation, et le montant des inexactitudes a atteint un niveau important et n’a pas atteint un niveau significatif;
6. Bien que le montant affecté par les défauts constatés n’ait pas atteint ou dépassé le niveau d’importance relative, il doit néanmoins, de par sa nature, entraîner une inexactitude à laquelle le Conseil d’administration et la direction prêtent attention.
Défauts généraux autres défauts de contrôle que les défauts majeurs et les défauts importants.
Note: aucune 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Plus de 3% du bénéfice total, mais moins de 5% du bénéfice total
Moins de 5% que 3% du bénéfice total
Plus de 0,5% de l’actif total, mais entraînant une erreur dans les rapports financiers montant de l’actif total plus de 1% de l’actif total
Moins de 1% moins de 0,5% de l’actif total
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
1. The company violates national laws and Regulations or Regulatory documents which resulted in Investigation by relevant Departments and was restricted to exit from the industry or revoked Business license or received major penalties;
2. Les principales procédures de prise de décisions de l’entreprise sont antidémocratiques et non scientifiques, ce qui entraîne des erreurs majeures;
3. L’absence de contrôle institutionnel ou l’inefficacité du système institutionnel dans les activités importantes de l’entreprise;
Défauts majeurs
4. Le personnel de direction ou le personnel technique de base de l’entreprise sont perdus;
5. Les nouvelles négatives des médias sont fréquentes;
6. Les défauts majeurs ou importants du contrôle interne de l’entreprise ne peuvent être corrigés;
7. Autres circonstances ayant un impact négatif important sur l’entreprise.
1. Les procédures de prise de décisions de l’entreprise comportent généralement des erreurs qui n’entraînent pas de pertes importantes pour l’entreprise;
2. La société viole le système de gestion du contrôle interne de l’entreprise et entraîne des pertes;
3. La perte de personnel d’affaires dans les postes clés de l’entreprise est grave;
Défauts importants
4. Le système ou le système commercial important de l’entreprise présente des défauts;
5. Les défauts importants ou généraux du contrôle interne de l’entreprise n’ont pas été corrigés;
6. La mobilité du personnel aux postes clés est fréquente.
Autres défauts de contrôle interne non financiers qui ne constituent pas des défauts importants ou des défauts importants.
Note: aucune
Iii. Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Aucun 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Aucune 2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente □ applicable √ sans objet
2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
En 2021, les principaux processus opérationnels de la société et de ses filiales ont élaboré des procédures institutionnelles et des lignes directrices de travail conformes aux spécifications de base pour le contrôle interne des entreprises et aux lignes directrices connexes et peuvent être respectés. Des contrôles internes efficaces ont été maintenus pour tous les aspects importants des rapports financiers et non financiers et, dans l’ensemble, les contrôles internes ont continué de fonctionner efficacement.
En 2022, avec l’évolution de l’environnement extérieur de l’entreprise et le développement des activités de production et d’exploitation, l’entreprise améliorera encore le système de contrôle interne et renforcera le système de contrôle interne.
