Thunder Software Technology Co.Ltd(300496)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne 2021
Thunder Software Technology Co.Ltd(300496) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences en matière de surveillance du contrôle interne (ci – après dénommé « système de réglementation du contrôle interne de l’entreprise») et en combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de Thunder Software Technology Co.Ltd(300496) (ci – après dénommé « société»), L’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’auto – évaluation du contrôle interne) a été évaluée.
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration et la direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il y a un certain risque de spéculer sur l’efficacité future des contrôles internes sur la base des résultats de l’auto – évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, à la date de référence du rapport d’auto – évaluation du contrôle interne, la société n’a pas de défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux règlements pertinents.
Selon l’identification des défauts majeurs dans le contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur dans le contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’auto – évaluation du contrôle interne.
Entre la date de référence du rapport d’auto – évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’auto – évaluation du contrôle interne, aucun facteur n’a eu d’incidence sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
Conformément au principe de l’orientation vers les risques, l’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque.
Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation comprennent la société mère et toutes les filiales contrôlantes. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société; Les principales questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: l’environnement de contrôle interne, l’évaluation des risques, les activités de contrôle, l’information et la communication, le contrôle interne.
Les principales activités et questions couvertes par l’évaluation sont les suivantes:
1. Environnement de contrôle
La qualité de l’environnement de contrôle détermine directement si chaque système de contrôle de l’entreprise peut être mis en œuvre efficacement. L’environnement de contrôle de l’entreprise reflète non seulement la nature scientifique de la structure de gouvernance et l’équilibre de l’organisation fonctionnelle, mais aussi l’attitude du Conseil d’administration et de la direction à l’égard du contrôle de l’entreprise. L’entreprise crée activement un bon environnement culturel et de contrôle afin de fournir un espace plus large pour le développement de l’entreprise. Les principaux aspects sont les suivants:
Stratégie de développement
En ce qui concerne la stratégie de développement des entreprises, l’entreprise prend la technologie des systèmes d’exploitation intelligents comme noyau, se concentre sur les technologies clés de l’intelligence artificielle, aide et accélère la production et l’innovation technologique dans les domaines des systèmes intelligents, de l’Internet intelligent des objets, des véhicules connectés au réseau de nouvelle génération et d’autres domaines, afin d’autonomiser l’industrie intelligente.
En ce qui concerne le modèle de profit, l’entreprise s’est engagée à passer de la perception actuelle des frais de service de développement technologique à la perception des recettes de vente de produits et de propriété intellectuelle, et à élargir progressivement le nouveau modèle de profit.
Structure de gouvernance
Au cours de la période considérée, la société a continué d’améliorer la structure de gouvernance d’entreprise de la société, d’établir et d’améliorer le système de contrôle interne de la société et de promouvoir le fonctionnement normal de la société conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières, aux normes de gouvernance des sociétés cotées, aux lignes directrices pour le fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Gem de la Bourse de Shenzhen et à d’autres lois, règlements et documents normatifs. La structure de gouvernance d’entreprise, qui se compose de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et de la direction de la société, a été établie et un mécanisme de coordination et d’équilibre entre l’autorité, l’organe de décision, l’organe de surveillance et la direction a été mis en place. L’Assemblée générale des actionnaires est la plus haute autorité de la société et exerce le droit de vote sur des questions importantes telles que la politique d’exploitation de l’entreprise, la collecte de fonds, l’investissement et la distribution des bénéfices conformément à la loi; Le Conseil d’administration est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires, exerce le pouvoir de décision de la société en matière d’exploitation conformément à la loi, établit et améliore le système de contrôle interne de la société et supervise la mise en œuvre du système de contrôle interne de la société. Le Conseil d’administration de la société a créé quatre comités spéciaux, à savoir la stratégie, l’audit, la rémunération et l’évaluation et la nomination, et a formulé les règles de travail correspondantes, en précisant leurs pouvoirs, leurs responsabilités, leurs procédures de prise de décisions et leurs règles de procédure. Le Conseil d’administration engage le Secrétaire du Conseil d’administration à s’occuper des affaires courantes du Conseil d’administration et à rendre compte au Conseil d’administration. En outre, afin d’améliorer la qualité de la prise de décisions et la fonction de surveillance du Conseil d’administration, le Conseil d’administration de la société compte 9 administrateurs, dont 3 administrateurs indépendants, et un système d’administrateurs indépendants a été mis en place. La société crée un Conseil des autorités de surveillance chargé de superviser l’exécution des fonctions du Conseil d’administration et de la direction, y compris l’examen des rapports périodiques de la société préparés par le Conseil d’administration et la présentation d’avis d’examen écrits, l’inspection des finances de la société et la supervision des actes des administrateurs et de la haute direction dans l’exercice des fonctions de la société. Proposer la révocation des administrateurs et des cadres supérieurs qui enfreignent les lois et règlements ou les résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires; La Société tient régulièrement des réunions du Bureau du Directeur général, élabore le plan stratégique de développement global et le plan d’exploitation annuel de l’entreprise, formule des règles et règlements spécifiques de la société, dirige les activités quotidiennes de gestion de l’entreprise, examine les propositions ou les rapports de travail soumis au Conseil d’administration, aux comités spéciaux du Conseil d’administration et au Conseil des autorités de surveillance, ainsi que d’autres questions importantes.
Système de gestion
Conformément aux exigences des lois, règlements et statuts de la société, la société a formulé le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur du Conseil d’administration, le règlement intérieur du Conseil des autorités de surveillance et d’autres systèmes pertinents au niveau du Gouvernement d’entreprise, ce qui fournit une garantie institutionnelle pour le fonctionnement rationnel et normalisé de la structure de la personne morale de la société.
En combinaison avec les conditions d’exploitation réelles de l’entreprise et les lois et règlements pertinents, l’entreprise a formulé une série de systèmes et de processus, tels que le système de gestion financière, le système de gestion des ressources humaines et le système de gestion de projet, qui fournissent une garantie systématique pour le développement ordonné de tous Les aspects et de tous les niveaux du travail de l’entreprise et la croissance continue des performances.
Entre – temps, conformément aux lignes directrices pour l’exploitation normalisée des sociétés cotées au GEM et aux exigences du Conseil d’administration, la société a également élaboré le système de gestion de l’audit interne, le système de gestion de la sécurité de l’information et d’autres systèmes de gestion du contrôle interne liés à la gestion de la sécurité et au contrôle des processus.
Politique des ressources humaines
L’entreprise a mis en place des politiques scientifiques de gestion du personnel telles que l’emploi, la formation, l’évaluation, la promotion et l’élimination, et a spécialement formulé une série de systèmes de processus tels que la gestion des salaires, l’évaluation du rendement et la gestion du recrutement.
L’entreprise continue d’optimiser le système de gestion de l’évaluation du rendement et le système de gestion des données sur les postes, de renforcer la construction de systèmes de soutien tels que la formation, le rendement et la rémunération et d’améliorer encore l’adéquation des employés.
Culture d’entreprise
L’entreprise continue de s’engager dans la construction de la culture d’entreprise, en renforçant la publicité et la mise en œuvre de l’esprit d’entreprise, de la Mission d’entreprise, de la vision d’entreprise, du but de l’entreprise, de la philosophie d’entreprise, du Code de conduite de l’entreprise et du Code de conduite des employés par l’intermédiaire de la sector – forme de réseau interne, et en l’appliquant pleinement à la pratique de travail, afin que les employés comprennent l’apparence et la connotation de la culture d’entreprise, adhèrent à l’ Adhérer aux valeurs fondamentales de la technologie en tant que compétitivité de base, promouvoir l’esprit de recherche de la vérité, de pragmatisme, d’initiative, d’ouverture et d’égalité, d’unité et de coopération, renforcer la construction culturelle interne, réaliser consciemment l’intériorisation dans le cœur, l’externalisation et la pratique, réaliser pratiquement l’Unité de la connaissance et de la pratique, et créer une bonne atmosphère de développement de la culture d’entreprise.
Audit interne
La société a mis en place un service d’audit interne sous l’égide du Conseil d’administration, conformément aux exigences des lignes directrices pour le fonctionnement normalisé des sociétés cotées en GEM, a affecté du personnel à temps plein et a formulé des systèmes et des normes d’audit interne tels que le système de gestion de l’audit interne. Le Service d’audit est responsable devant le Comité d’audit du Conseil d’administration et supervise et inspecte régulièrement ou irrégulièrement les activités opérationnelles de la société, la mise en œuvre du système de contrôle interne et l’efficacité du contrôle interne. Le Département de l’audit interne a le droit de signaler directement au Conseil d’administration, à son Comité d’audit et au Conseil des autorités de surveillance les défauts de contrôle interne constatés au cours de la supervision et de l’inspection, de préparer des documents de travail et des rapports d’audit conformément aux procédures de travail de l’audit interne de l’entreprise et de signaler les défauts majeurs de contrôle interne constatés au cours de la supervision et de l’inspection. 2. Évaluation des risques
L’entreprise a mis en place un système systématique et efficace d’évaluation des risques en fonction des objectifs stratégiques et des idées de développement, ainsi que des caractéristiques de l’industrie. Afin de promouvoir le développement durable et stable de l’entreprise, de déterminer les objectifs de gestion des risques, de recueillir des informations pertinentes de manière globale et systématique, d’identifier et d’analyser systématiquement les risques liés à la réalisation des objectifs de contrôle interne dans les activités d’exploitation et de déterminer raisonnablement les stratégies de réponse aux risques en temps opportun en ce qui concerne les risques d’exploitation, les risques financiers, les risques de marché, les risques liés aux politiques, aux règlements et aux risques moraux qui peuvent survenir dans chaque lien. Au cours de la mise en place et de l’amélioration du système de contrôle interne, l’entreprise adhère au principe de l’orientation vers les risques, corrige en temps opportun les problèmes constatés, optimise le contrôle interne de l’entreprise et améliore la gestion du contrôle interne de l’entreprise. La direction estime qu’un bon travail de construction du contrôle interne n’est pas de répondre à l’inspection du Département de supervision, mais de prévenir les risques opérationnels et d’améliorer le niveau de gestion opérationnelle, qui est un choix in évitable pour l’entreprise d’améliorer le contrôle interne et de promouvoir la normalisation, et qui répond également aux besoins réels de l’entreprise.
3. Activités de contrôle interne
Afin d’assurer la réalisation de divers objectifs de contrôle interne, l’entreprise a mis en place des activités de contrôle connexes, notamment le contrôle de l’autorisation des transactions, le contrôle de la répartition des responsabilités, le contrôle des pièces justificatives et des dossiers, le contrôle de l’accès aux actifs et de l’utilisation des dossiers, Le contrôle de l’audit interne, le contrôle du système d’information électronique, etc. Contrôle de l’autorisation de transaction
La société accorde aux personnes responsables des pouvoirs d’approbation différents en fonction de la taille et de la nature de la transaction, conformément aux statuts et aux règlements de gestion pertinents. Le système d’approbation de l’autorisation de niveau par niveau du Ministère est adopté pour le remboursement des dépenses, l’achat d’immobilisations et le financement dans le cadre de l’autorisation des activités de vente, des activités d’achat et des activités normales qui se produisent fréquemment; Pour les opérations commerciales non récurrentes, telles que les investissements à l’étranger, le transfert de capitaux propres, les opérations entre apparentés et d’autres opérations importantes, le montant des opérations par montant de transaction est approuvé par l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration et le Directeur général de la société.
Contrôle de la répartition des responsabilités
Sur la base du principe selon lequel « les postes incompatibles ne doivent pas être exécutés par la même personne», la société établit raisonnablement la Division des fonctions, divise scientifiquement les responsabilités et les pouvoirs, sépare l’approbation des postes incompatibles tels que le Bureau d’affaires, le Bureau d’affaires et les dossiers comptables, les dossiers comptables et La garde des biens, le Bureau d’affaires et l’audit d’entreprise, l’approbation de l’autorisation et la supervision et l’inspection par l’approbation des droits et des responsabilités et la responsabilité hiérarchique, et forme la Division des fonctions. Un mécanisme d’équilibre mutuel conforme aux droits et aux responsabilités.
Contrôle des pièces justificatives et des dossiers
Les pièces justificatives sont signées ou estampillées et leur intégrité et leur non – répétition sont confirmées par un système ou un mécanisme de pré – Numérotation manuelle. Les documents importants et les pièces justificatives vierges importantes sont conservés par une personne spécialement désignée et un registre est établi pour enregistrement par une personne spécialement désignée. Toutes les opérations sont examinées, approuvées, comptabilisées et réglées par la division interne du travail comptable, les bons sont préparés en temps opportun pour enregistrer les opérations et les bons sont déposés dans l’ordre après leur enregistrement.
Contrôle de l’accès aux actifs et de l’utilisation des dossiers
La société a formulé des mesures de gestion des fonds monétaires, des stocks, du matériel, des immobilisations et d’autres actifs afin de limiter strictement le contact direct du personnel non autorisé avec les actifs liquides, tandis que les actifs fixes sont limités au personnel d’exploitation et de gestion pour l’utilisation et la gestion. Tous les actifs doivent être vérifiés régulièrement et irrégulièrement, les registres des biens, les comptes vérifiés et l’assurance des biens afin de garantir la sécurité et l’intégrité de tous les biens.
Contrôle de l’audit interne
Afin d’atteindre l’objectif du système de contrôle interne, d’établir un système de contrôle interne parfait et de renforcer la fonction d’audit interne, le Département de l’audit de la société est l’organe exécutif du Comité d’audit sous le Conseil d’administration. Le Département de l’audit effectue un audit complet du fonctionnement et de la Gestion de la société chaque année.
Contrôle du système d’information électronique
L’entreprise gère par l’intermédiaire du système ERP. Chaque module est corrélé et vérifié pour s’assurer que la tenue de livres, l’examen, l’affichage, la clôture, la production de rapports et l’enregistrement des livres de comptes sont complets et exacts.
4. Information et communication
Au cours de l’exploitation quotidienne de l’entreprise, l’entreprise a mis en place des systèmes de communication d’information tels que des rapports d’affaires et de gestion réguliers et irréguliers, des rapports spéciaux, etc., afin de faciliter une compréhension complète et en temps opportun de toutes les informations d’exploitation de l’entreprise, et de prendre des décisions de gestion par le biais de diverses réunions régulières et de réunions de bureau, etc., afin d’assurer le fonctionnement efficace de l’entreprise.
L’entreprise a élaboré un système de gestion de la sécurité de l’information afin d’améliorer le système d’information et la sector – forme de communication, de s’assurer que l’information peut être transmise en temps opportun, avec exactitude, en toute sécurité et de façon ordonnée, et de s’assurer que tous les risques potentiels et les défauts de contrôle interne peuvent être traités correctement. L’entreprise utilise le système de bureau de l’AP pour le Bureau en ligne, et les demandes d’affaires générales sont faites sur l’AP. Le Département de la comptabilité financière effectue la tenue de livres, l’examen, l’affichage, la clôture et la production de rapports conformément aux exigences du processus de comptabilité financière du système NC UFIDA, afin d’assurer l’exhaustivité du contenu des livres de comptes et l’exactitude des chiffres, d’appliquer strictement les exigences du système financier et d’assurer efficacement la sécurité des données de l’entreprise.
En ce qui concerne la communication externe de l’information, l’entreprise divulgue en temps opportun et avec exactitude des informations importantes sur la production et l’exploitation de l’entreprise dans les médias désignés et sur le site Web de l’entreprise, conformément aux exigences des autorités de surveillance, afin de garantir que les investisseurs comprennent en temps opportun l’évolution de la production et de l’exploitation de l’entreprise. En outre, conformément aux exigences du droit des sociétés, du droit des valeurs mobilières, des mesures de gestion de la divulgation de l’information des sociétés cotées et d’autres lois, règlements et règles pertinents, la société a encore amélioré le système de gestion de la divulgation de l’information, le système de gestion de l’enregistrement des initiés à l’information privilégiée, le système de gestion de la présentation de l’information externe et d’autres systèmes pertinents de la société, ainsi que les principes de divulgation de l’information de la société. L’objet et les responsabilités de la divulgation de l’information, le contenu et les normes de divulgation de l’information, la gestion des affaires de divulgation de l’information, l’approbation de la transmission de l’information et les procédures de divulgation doivent être contrôlés de façon complète et efficace, la transmission de l’information interne doit être strictement contrôlée, la qualité de la divulgation de l’information doit être améliorée et la responsabilité en cas d’erreur importante dans la divulgation de l’information doit être renforcée. Au cours de la période considérée, la société s’est acquittée de l’obligation de divulgation de l’information de la société cotée afin d’assurer l’authenticité, la rapidité, l’exactitude et l’exhaustivité de la divulgation de l’information et d’assurer un contrôle interne suffisant et efficace de la divulgation de l’information; Il n’y a pas eu de comportement d’achat ou de vente d’actions de la société par des initiés utilisant des informations privilégiées avant la divulgation d’informations sensibles importantes affectant le prix des actions de la société. La société n’a pas enfreint les lignes directrices sur le contrôle interne et le système de divulgation de l’information.
5. Contrôle interne
Le Conseil d’administration de la société est doté d’un Comité d’audit chargé d’examiner la construction du contrôle interne de l’entreprise, l’efficacité de la mise en œuvre du contrôle interne et l’auto – évaluation du contrôle interne, ainsi que d’orienter et de coordonner l’audit interne et les questions connexes. Audit
