Shenzhen Huakong Seg Co.Ltd(000068)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Shenzhen Huakong Seg Co.Ltd(000068) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise publiées conjointement par le Ministère des finances, la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières et d’autres ministères, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommées « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux mesures de gestion de Shenzhen Huakong Seg Co.Ltd(000068) (ci – après dénommées « la société»), Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions sur l’efficacité du contrôle interne
Le Conseil d’administration de la société estime que le système de contrôle interne mis en place par la société ne présente pas de défauts majeurs en termes d’intégrité, de conformité et d’efficacité. Toutefois, en raison des limites inhérentes au contrôle interne, de l’environnement interne et des changements continus dans l’environnement macro économique, les politiques et les règlements, qui peuvent entraîner l’inapplicabilité ou l’écart des activités de contrôle initiales, l’entreprise complétera et améliorera le système de contrôle interne en temps opportun, procédera régulièrement ou irrégulièrement à L’évaluation quotidienne et spéciale du contrôle interne et à l’audit du contrôle interne, et optimisera le processus de contrôle interne. Renforcer l’exécution du processus de contrôle interne, assurer l’efficacité de l’exécution du contrôle interne et promouvoir le développement sain et durable de l’entreprise. Fournir une garantie raisonnable pour l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers, ainsi que pour la réalisation des objectifs stratégiques et opérationnels de l’entreprise.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Situation générale de l’évaluation du contrôle interne
Méthode et portée de l’évaluation du contrôle interne
Sur la base de la spécification de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices de soutien, et en combinaison avec les caractéristiques de l’Organisation et de l’exploitation de l’entreprise, l’entreprise adopte des entrevues, des questionnaires, des tests de passage, des inspections sur place et des inspections des documents et procédures de contrôle interne pertinents, en se concentrant sur l’environnement interne, l’évaluation des risques, les activités de contrôle, l’information et la communication, la supervision interne et d’autres éléments. Procéder à une évaluation globale de la mise en place, de l’amélioration et de la mise en œuvre du contrôle interne de la société et de ses filiales.
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les unités incluses dans le champ d’évaluation du contrôle interne comprennent la société mère Shenzhen Huakong Seg Co.Ltd(000068) Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
Les principaux processus et questions opérationnels inclus dans l’évaluation comprennent: la gouvernance d’entreprise, la gestion des ressources humaines, la gestion des scellements, la gestion des contrats, les opérations connexes, les garanties externes, la gestion des fonds, la gestion budgétaire, l’information financière, la gestion des achats et du matériel, la gestion des ventes, la gestion des comptes débiteurs, la gestion des actifs, la gestion des systèmes d’information, la gestion des investissements, les projets d’ingénierie, Production de sécurité, conservation de l’énergie et protection de l’environnement, transmission interne de l’information, gestion des affaires juridiques, supervision interne, etc. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Mise en œuvre des principales activités de contrôle interne
1. Gouvernance d’entreprise
Conformément aux exigences du droit des sociétés, du droit des valeurs mobilières, du Code de gouvernance des sociétés cotées et des lois et règlements pertinents, la société a formulé les statuts, le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur de l’Assemblée du Conseil d’administration, le règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance, le système des administrateurs indépendants et les règles de travail du Directeur général, etc., afin d’améliorer continuellement la structure de gouvernance d’entreprise et de clarifier la prise de décisions, l’exécution, En ce qui concerne les responsabilités et les pouvoirs en matière de supervision, un mécanisme scientifique et efficace de répartition des responsabilités et d’équilibre des pouvoirs a été mis en place et une structure de gouvernance d’entreprise plus complète et plus efficace composée de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et de la direction a été établie.
L’entreprise a formulé des mesures pour la mise en place de l’Organisation et la gestion des postes afin de clarifier les principales responsabilités de chaque ministère, de former un système de contrôle interne qui s’acquitte de ses fonctions, assume ses responsabilités, coopère, se limite et est étroitement lié, d’assurer le fonctionnement efficace des activités opérationnelles quotidiennes de l’entreprise et de jeter les bases solides d’un développement sain à long terme de l’entreprise.
2. Gestion des ressources humaines
En fonction de ses propres besoins en matière de développement, l’entreprise a formulé une série de politiques en matière de ressources humaines qui sont propices au développement durable de l’entreprise et considère l’éthique professionnelle et les compétences professionnelles comme des normes importantes pour la sélection et l’emploi du personnel. Créer un Comité de rémunération et d’évaluation au sein du Conseil d’administration, qui est principalement chargé d’élaborer et d’examiner les normes de rémunération des administrateurs et des cadres supérieurs de la société et de déterminer les politiques et les programmes de rémunération de la société; Être responsable de l’élaboration et de l’évaluation des normes d’évaluation des administrateurs et des cadres supérieurs de la société, et être responsable devant le Conseil d’administration. L’entreprise a mis en place une série de systèmes internes, tels que le système de gestion des salaires, les mesures de gestion de l’évaluation, des récompenses et des sanctions, les mesures de gestion des contrats de travail, les mesures de gestion du Fonds d’accumulation de logements, les mesures de gestion du changement de personnel, Les mesures de gestion du recrutement des employés, les mesures de gestion des demandes d’emploi et des congés des employés et la loi sur la gestion de la participation des employés, et a mis en place un système scientifique et raisonnable de gestion des ressources humaines. Protéger les droits et intérêts légitimes des employés, promouvoir la construction d’équipes, renforcer l’identité de l’entreprise et répondre aux besoins en ressources humaines pour le développement de l’entreprise.
3. Gestion des scellés
Afin de normaliser la gestion et l’utilisation du sceau de la société, de clarifier la responsabilité et l’autorité d’utilisation de tous les types de sceau de la société et de prévenir les comportements non normalisés dans la gestion et l’utilisation du sceau, la société a formulé les mesures de gestion du sceau conformément aux lignes directrices pour l’Exploitation normalisée des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen et aux Statuts de la société, et a précisé la portée de l’utilisation de tous les types de sceau, ainsi que la gravure, l’utilisation, la conservation et la conservation du sceau. Des procédures telles que l’utilisation sont spécifiées. Afin de renforcer les normes de gestion des scellés, une inspection spéciale de la gestion des scellés de l’entreprise a été effectuée au cours de la période considérée, le processus d’approbation des scellés a été réorganisé et optimisé, les normes d’utilisation des scellés ont été bien établies et la gestion du grand livre des scellés a été renforcée Afin de prévenir les risques liés à la gestion des scellés.
4. Gestion des contrats
Afin de normaliser la gestion des contrats, de prévenir et de réduire les différends contractuels et de protéger les droits et intérêts légitimes de l’entreprise, l’entreprise a formulé des mesures de gestion des contrats et des procédures d’exploitation des affaires juridiques, qui précisent clairement les responsabilités des services d’exploitation, des services financiers et des services de contrôle des risques, ainsi que les procédures de gestion des contrats telles que l’autorité d’approbation des contrats, la signature, l’exécution, la modification et l’annulation. Effectuer l’inspection, le suivi et la gestion du contrat sous tous ses aspects, y compris la modification et l’annulation, le règlement des différends, l’archivage et la responsabilité.
L’entreprise organise régulièrement des inspections spéciales de la gestion des contrats, analyse les causes des problèmes constatés, propose des plans d’amélioration et met en œuvre des mesures correctives en temps opportun afin de renforcer efficacement la prévention et le contrôle des risques contractuels avant, pendant et après les événements.
5. Opérations entre apparentés
Afin de normaliser les opérations entre apparentés de la société, de contrôler les risques liés aux opérations entre apparentés de la société et de protéger les droits et intérêts légitimes de la majorité des investisseurs de la société, en particulier les petits et moyens investisseurs, la société a formulé des mesures de gestion des opérations entre apparentés conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières, aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen et à d’autres lois, règlements et documents normatifs, ainsi qu’aux Statuts de la société. Les opérations entre apparentés sont normalisées et la définition des parties liées, l’approbation de l’autorisation des opérations entre apparentés, la Déclaration et la divulgation des opérations entre apparentés sont clairement normalisées et restreintes. Au cours de la période considérée, les opérations entre apparentés effectuées par la société ont été exécutées et divulguées en stricte conformité avec les dispositions du système de contrôle interne des opérations entre apparentés de la société, conformément aux dispositions pertinentes de la c
6. Garantie
Afin de normaliser le comportement de la société en matière de garantie et de prévenir les risques opérationnels, la société a formulé des mesures de gestion de la garantie conformément au droit des sociétés, au Code civil et à d’autres lois, règlements administratifs et documents normatifs pertinents, ainsi qu’aux dispositions pertinentes des Statuts de la société, afin de normaliser les procédures d’approbation des décisions et les responsabilités professionnelles des entreprises de garantie de la société, de normaliser les documents d’application, de gérer les risques de garantie, de gérer les archives et de divulguer l’information. Le recours au pouvoir et l’évaluation sont clairement réglementés et limités. Au cours de la période considérée, les activités de garantie de la société ont été exécutées et divulguées en stricte conformité avec les dispositions du système de contrôle interne des activités de garantie de la société. Les activités de garantie n’auront pas d’incidence négative sur le fonctionnement normal et le développement des activités de la société et de ses filiales, ni ne nuiront aux droits et intérêts légitimes des actionnaires.
7. Gestion des fonds
Afin de renforcer la gestion des fonds de l’entreprise, d’optimiser l’allocation des ressources, d’accélérer le roulement des fonds, d’améliorer l’efficacité de l’utilisation des fonds, de contrôler efficacement les risques financiers, de promouvoir le niveau de gestion interne de l’entreprise et d’améliorer l’efficacité de la gestion, l’entreprise a mis en place un système interne de gestion des fonds unifié et efficace. En formulant des mesures provisoires pour la gestion du Fonds monétaire, des règles détaillées pour la mise en œuvre des dépenses en capital, des mesures pour la gestion des chèques, des mesures pour la gestion centralisée du Fonds, un système de gestion financière déléguée et des mesures pour la gestion des investissements, etc., afin de renforcer la gestion centralisée et centralisée des activités du Fonds, de clarifier les responsabilités, les pouvoirs et les exigences en matière de séparation des postes dans les liens de collecte de fonds, d’investissement et d’exploitation, et de mettre en œuvre le système de responsabilisation, Assurer un fonctionnement sûr et efficace des fonds. Afin de renforcer les normes de gestion des fonds monétaires, la société a procédé à une inspection spéciale de la gestion des fonds monétaires au cours de la période considérée, a organisé et optimisé le processus de gestion des fonds monétaires et a amélioré l’efficacité de l’utilisation des fonds.
Afin de normaliser la gestion et l’utilisation des fonds levés, d’améliorer l’efficacité et les avantages de l’utilisation des fonds levés et de protéger les droits et intérêts légitimes de la société, des actionnaires, des créanciers et de tous les employés, la société a formulé des mesures de gestion des fonds levés conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et à d’autres lois et règlements pertinents, ainsi qu’aux Statuts de la société, afin de stocker, d’approuver et d’utiliser les fonds levés. La gestion et la supervision sont clairement définies.
8. Gestion budgétaire
Afin de mettre en œuvre les objectifs stratégiques de développement de l’entreprise, d’améliorer les avantages économiques et le niveau de gestion, de renforcer la gestion, de parvenir à une allocation rationnelle et efficace des ressources économiques, d’établir un système normalisé de gestion budgétaire globale, des mesures provisoires de gestion budgétaire ont été formulées conformément aux lois et règlements pertinents de l’État et à d’autres systèmes pertinents de l’entreprise, compte tenu de la situation réelle. Définir les responsabilités et les pouvoirs de chaque Unit é responsable dans la gestion budgétaire, normaliser le contenu et la classification du budget, les objectifs, la préparation et l’approbation, l’exécution et la supervision, etc. Organiser régulièrement la gestion budgétaire chaque année, renforcer les contraintes budgétaires et renforcer la planification de la gestion opérationnelle de la société et de ses filiales.
9. Rapports financiers
L’entreprise a mis en place un Département de gestion financière, qui est doté d’un personnel professionnel pour effectuer des travaux financiers, et chaque poste assume ses propres fonctions, avec une division claire du travail et une séparation mutuelle des postes incompatibles. Afin d’assurer la gestion financière de la société, de renforcer la surveillance financière, de protéger les droits et intérêts légitimes des investisseurs et des créanciers et d’assurer la sécurité et l’appréciation des actifs des actionnaires, la société a mis en place une série de systèmes financiers et de mesures de gestion conformément à la loi comptable, aux Normes comptables pour les entreprises et à d’autres dispositions pertinentes. En outre, les travaux comptables sont effectués en stricte conformité avec les normes comptables et les systèmes pertinents, et les rapports financiers sont établis sur la base d’un registre complet, de livres comptables vérifiés et d’autres documents pertinents, ce qui assure efficacement l’authenticité, l’exhaustivité et l’exactitude des informations financières.
10. Achats et paiements
Afin de renforcer la gestion des achats et d’assurer la qualité des achats de l’entreprise, l’entreprise a formulé des mesures de gestion des appels d’offres et des appels d’offres, des mesures de gestion des achats d’immobilisations et de consommables, des mesures de gestion des achats de projets non destinés à l’usage personnel, des Mesures de gestion des opérations commerciales et des mesures de gestion des fournisseurs du Ministère du commerce et du commerce, etc., conformément à la stratégie de développement et à l’orientation commerciale, et a mis en œuvre la gestion des achats Veiller à ce que les activités d’achat et de paiement soient menées de façon régulière et ordonnée.
11. Gestion des ventes
L’entreprise continue d’approfondir les mesures de contrôle et de contrôle des activités de vente, d’optimiser continuellement les liens tels que l’établissement des postes et la Division du travail, la gestion des prix de vente, l’examen des contrats de vente, la gestion du crédit à la clientèle et de la perception, de normaliser le comportement des ventes et d’améliorer l’efficacité du système de vente. Les mesures de gestion des activités commerciales ont été formulées, le processus opérationnel et l’autorité d’approbation ont été clarifiés et le comportement commercial a été davantage normalisé.
12. Gestion des comptes débiteurs
Afin de renforcer la gestion des créances, de clarifier les responsabilités des départements financiers et opérationnels, de normaliser les opérations, d’éliminer les créances irrécouvrables et les créances irrécouvrables, de prévenir la perte de fonds, d’accélérer le recouvrement des fonds et de protéger les droits et intérêts légitimes des actionnaires, la société a formulé des mesures de Gestion des créances conformément aux lois et règlements nationaux pertinents et en combinaison avec le système de gestion interne de la société. Clarifier les responsabilités de gestion des comptes débiteurs des services opérationnels et des services fonctionnels connexes, accélérer le recouvrement des fonds et réduire les pertes sur créances irrécouvrables. 13. Gestion des biens
Afin de normaliser la gestion des stocks de l’entreprise, d’assurer la s écurité et l’intégrité des stocks, de refléter fidèlement l’entreposage, la réception, le solde et l’évaluation de divers matériaux, de superviser l’approvisionnement raisonnable, l’entreposage et l’utilisation économique de divers matériaux, l’entreprise a élaboré un système de gestion des stocks, de normaliser l’acceptation, l’entreposage, la garde et l’inventaire des stocks et d’assurer la cohérence des comptes, des comptes et des tableaux. L’état des stocks est évalué régulièrement et les réserves de prix à la baisse des stocks sont constituées pour les stocks dépréciés.
Afin de renforcer la gestion des immobilisations de la compagnie, d’assurer la sécurité et l’intégrité des immobilisations, de donner le plein jeu à l’efficacité des actifs et d’améliorer l’efficacité de l’utilisation des actifs, la compagnie a formulé le système de gestion des immobilisations et les mesures de gestion des achats d’immobilisations et de consommables. Des procédures relativement parfaites de demande d’achat, d’approbation, d’achat, d’acceptation, de gestion quotidienne et d’inspection régulière ont été mises en place, et des mesures telles que l’enregistrement des biens, la conservation des biens matériels, l’inventaire périodique et l’inspection des comptes réels ont été prises pour assurer la sécurité des biens. Afin de renforcer les normes de gestion des immobilisations, la société a procédé à une inspection spéciale de la gestion des immobilisations au cours de la période considérée, réorganisé et optimisé le processus de gestion des immobilisations et amélioré l’efficacité de l’utilisation des actifs.
14. Gestion des systèmes informatiques
L’entreprise introduit le système d’AP, établit la sector – forme de communication et de partage de l’information, réalise le Bureau collaboratif distribué. En vérifiant régulièrement l’état de fonctionnement du système d’AP, maintenir et corriger les problèmes en temps opportun. L’entreprise a mis en place un système d’information financière pour réaliser l’informatisation de la gestion financière et une description quantitative complète, continue et systématique des activités et des résultats d’exploitation de l’entreprise. Promouvoir l’unification des versions des logiciels financiers au sein du Groupe afin d’accélérer le partage de l’information, d’améliorer l’efficacité du travail et d’améliorer le niveau de production, d’exploitation et de gestion.
15. Gestion des placements
La société a mis en place un Département des opérations en capital chargé d’effectuer des études de faisabilité, des évaluations des risques et des avantages, des collectes de fonds et d’autres démonstrations scientifiques sur les projets d’investissement conformément à la stratégie de développement de la société, et de faire rapport à l’approbation étape par étape conformément au processus, afin d’assurer la scientificité de la décision d’investissement de la société et de prévenir les risques d’investissement. Après l’adoption de la décision de projet, la procédure de mise en œuvre des investissements doit être mise en œuvre conformément aux normes du système, et la gestion post érieure à l’investissement doit être bien gérée, y compris la gestion quotidienne, la gestion décisionnelle, la gestion à valeur ajoutée, la gestion des urgences majeures ou la Gestion du traitement des risques.
Pour établir un risque d’investissement efficace
