À propos de By-Health Co.Ltd(300146)
Observations sur la vérification du rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Citic Securities Company Limited(600030) Conformément aux mesures de gestion des activités de recommandation pour l’émission et la cotation de valeurs mobilières, aux lignes directrices sur la surveillance des sociétés cotées no 2 – exigences réglementaires relatives à la gestion et à l’utilisation des fonds collectés par les sociétés cotées, aux lignes directrices sur la recommandation des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen et aux règles de cotation des actions du GEM à la Bourse de Shenzhen Le rapport annuel d’auto – évaluation du contrôle interne de By-Health Co.Ltd(300146) 2021 (ci – après dénommé « Rapport d’évaluation du contrôle interne») a été vérifié conformément aux dispositions pertinentes des lignes directrices sur l’autoréglementation et la surveillance des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 2 – exploitation normalisée des sociétés cotées Au GEM, et les avis de vérification sur le rapport d’évaluation du contrôle interne sont les suivants:
Vérification des organismes de recommandation
Citic Securities Company Limited(600030) Le rapport d’évaluation du contrôle interne publié par le Conseil d’administration de la société a été vérifié.
Structure de base du contrôle interne de l’entreprise
Environnement interne
1. Structure organisationnelle
Conformément aux exigences du droit des sociétés, du droit des valeurs mobilières et des lois et règlements pertinents de la c
La société a préparé le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur de l’Assemblée des administrateurs, le règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance, le système de travail des administrateurs indépendants et le règlement de travail du Directeur général conformément au droit des sociétés et à d’autres lois et règlements pertinents, ainsi qu’aux statuts, et les a révisés en temps opportun.
Le Conseil d’administration se compose d’un Comité d’audit et d’un Comité de nomination, de rémunération et d’évaluation et établit les règles d’exécution correspondantes.
La société crée un Conseil des autorités de surveillance chargé de superviser l’exécution des tâches du Conseil d’administration et de la direction, notamment en examinant les rapports périodiques de la société établis par le Conseil d’administration et en formulant des avis d’examen écrits; Vérifier les finances de l’entreprise; Superviser les actes des administrateurs et des cadres supérieurs dans l’exercice des fonctions de la société et proposer la révocation des administrateurs et des cadres supérieurs qui enfreignent les lois, les règlements administratifs, les statuts ou les résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires; Lorsque les actes des administrateurs et des cadres supérieurs portent atteinte aux intérêts de la société, ils sont tenus de les corriger et, le cas échéant, de faire rapport à l’Assemblée générale des actionnaires ou aux autorités compétentes de l’État.
La société a élaboré le manuel de décentralisation, qui divise les responsabilités et les pouvoirs au niveau du siège social, des départements fonctionnels, des filiales et des usines de production, y compris la gestion des opérations, la gestion de la production, la gestion de la recherche et du développement technologiques, la gestion de l’information, la gestion financière, la gestion des investissements, la gestion des ressources humaines, la gestion des valeurs mobilières, la gestion des affaires juridiques, la gestion des affaires publiques. Gestion de la vérification, etc.
L’entreprise prépare le plan stratégique de développement global de l’entreprise, le plan d’affaires annuel et le plan d’investissement, le plan de budget financier et de règlement final, le plan de distribution des bénéfices, le plan de mise en place de l’Organisation de gestion interne, le système de gestion de base, le plan d’emploi, de rémunération, d’évaluation, de récompenses, de sanctions et de licenciement du personnel de l’entreprise en tenant régulièrement ou irrégulièrement des réunions du Bureau du Directeur général, et formule des règles et règlements spécifiques de l’entreprise. Examiner les propositions ou les rapports de travail soumis au Conseil d’administration, aux comités professionnels relevant du Conseil d’administration et au Conseil des autorités de surveillance, ainsi que d’autres questions importantes.
2. Ressources humaines
Renforcer la construction et la gestion des ressources humaines, accélérer la construction d’équipes internes de talents et de réserves de talents, accorder la priorité à la formation des chefs de projet et des successeurs des ministères, prendre des mesures efficaces pour activer davantage l’Organisation et fournir un soutien solide au développement durable de l’entreprise.
3. Responsabilité sociale
By-Health Co.Ltd(300146) Les valeurs fondamentales de l’entreprise sont « l’honnêteté est plus importante que l’intelligence », « l’innovation pour le changement, l’adaptation à la vitesse », « le respect de tout le monde et la jouissance de chaque jour », adhérer à l’idée de bien – être public de « penser que plus les gens ont, plus ils ont » et donner une rétroaction positive à la société. By-Health Co.Ltd(300146)
4. Culture d’entreprise
L’entreprise a établi les valeurs fondamentales de l’entreprise avec « l’honnêteté, l’innovation et le respect » comme noyau. L’entreprise met en œuvre la publicité et la mise en œuvre des valeurs fondamentales de l’entreprise dans le travail quotidien et fait connaître les valeurs fondamentales de l’entreprise aux employés par divers canaux de publicité. En inculquant l’esprit d’entreprise et en intégrant la construction de la culture d’entreprise dans les activités opérationnelles quotidiennes, nous renforcerons la confiance et le sens des responsabilités des employés, renforcerons la cohésion et la force centripète de l’entreprise, établirons l’image globale de l’entreprise et assurerons la santé et la stabilité des opérations de l’entreprise.
5. Système d’information
La gestion de l’entreprise a été essentiellement informatisée et mise en réseau, et le Département des technologies de l’information de l’entreprise est responsable de la gestion du système d’information de l’entreprise. Grâce à une configuration claire du système, l’entreprise peut exercer un contrôle efficace sur la séparation des responsabilités et la sécurité de l’information. Dans le même temps, l’entreprise a mis en place un mécanisme d’exploitation et d’entretien quotidien relativement complet du système d’information afin d’assurer raisonnablement le fonctionnement normal continu du système d’information et de fournir un soutien solide au bon déroulement des activités de production et d’exploitation. Évaluation des risques
Afin de promouvoir un développement durable, sain et stable de l’entreprise et d’assurer raisonnablement la réalisation harmonieuse des objectifs opérationnels, l’entreprise a effectué la collecte et l’identification des facteurs de risque à partir de cinq aspects de la stratégie, de l’exploitation, du marché, de la conformité et des finances, conformément à la Stratégie de développement établie et à la demande réelle de développement, et a formulé les stratégies de réponse aux risques nécessaires pour assurer la prévention et le contrôle efficace des risques.
Activités de contrôle
1. Mesures de contrôle de la société
Contrôle de la séparation des tâches
L’entreprise tient pleinement compte de la séparation des tâches lors de la formulation des responsabilités de chaque poste, c’est – à – dire des exigences de contrôle incompatibles en matière de séparation des tâches, et met en œuvre les mesures de séparation correspondantes lors de la formulation des processus opérationnels spécifiques et des responsabilités de poste.
Contrôle de l’approbation de l’autorisation
L’entreprise divise l’autorité d’approbation et la répartition des responsabilités en fonction du processus opérationnel spécifique et des besoins réels, et précise la portée de l’autorité, les procédures d’approbation et les responsabilités de chaque poste dans le traitement opérationnel spécifique. Contrôle du système comptable
La société établit un ordre de travail comptable standard en stricte conformité avec les normes comptables nationales et le système comptable, et renforce constamment la qualité et le niveau du travail comptable dans le travail réel, afin d’améliorer le flux de travail comptable.
Contrôle de la protection des biens
L’entreprise a mis en place un ordre de travail pour la gestion de l’utilisation des biens et l’inspection régulière, et a précisé le processus de travail spécifique et la répartition des responsabilités par le biais du système afin d’assurer la sécurité physique des biens de l’entreprise.
2. Mise en œuvre des activités de contrôle de la société
Toutes les mesures de contrôle interne ci – dessus s’appliquent à l’ensemble des activités opérationnelles quotidiennes de l’entreprise et sont mises en œuvre dans le cadre de processus opérationnels spécifiques, comme indiqué ci – dessous:
Activités de financement
La société exerce un contrôle et une gestion efficaces sur l’investissement, le financement, la gestion des fonds collectés et d’autres aspects de la gestion quotidienne des fonds afin de réduire les pertes causées par les erreurs d’investissement, le risque de dette et la confusion dans la gestion quotidienne des fonds.
Achats
Compte tenu de la situation réelle, l’entreprise a entièrement organisé les processus opérationnels d’achat, amélioré le système de gestion des activités d’achat, clarifié les responsabilités professionnelles et les pouvoirs d’approbation des liens tels que la demande de matériel, la sélection et l’approbation des fournisseurs, la signature des contrats, la formulation du plan d’achat, l’approbation des bons de commande, l’achat, le paiement et l’évaluation après l’achat, et a traité les activités d’achat conformément aux pouvoirs et procédures d’approbation prescrits. Inspecter et évaluer régulièrement les maillons faibles du processus d’achat et prendre des mesures de contrôle efficaces pour s’assurer que l’achat de matériel répond aux besoins de production et d’exploitation de l’entreprise.
Gestion des actifs
La société gère scientifiquement et efficacement les immobilisations, les actifs courants et les actifs incorporels. Des exigences de gestion claires et des contraintes normatives sont formulées pour l’acquisition d’actifs, la gestion physique quotidienne, la cession d’actifs et la définition, l’évaluation, l’amortissement, l’inventaire et l’évaluation de la dépréciation de divers actifs.
Ventes
Selon les caractéristiques des produits vendus par l’entreprise, le contrôle des activités de vente comprend principalement la gestion des données sur les clients, la gestion de la cotation des nouveaux produits, la gestion des prix de vente, la gestion des contrats de vente, la gestion du crédit et des comptes débiteurs, la gestion du plan de vente, la gestion des commandes, la gestion des retours et des échanges et la gestion des remises de vente.
Projet d’ingénierie
L’entreprise a mis en place des procédures d’exploitation normalisées et un contrôle des risques en ce qui concerne l’approbation du projet, la négociation concurrentielle des prix et la gestion des appels d’offres, l’approbation des contrats, la gestion de la construction, le changement technique, le paiement du projet, l’acceptation de l’achèvement et Les comptes définitifs de l’achèvement, afin d’assurer la faisabilité de la construction du projet, le contrôle du processus de construction du projet, les spécifications d’acceptation du projet et la transparence des comptes définitifs du projet.
Rapports financiers
La société a élaboré le système de comptabilité financière, le système de gestion financière et le système de gestion des rapports financiers et de l’information financière afin de normaliser la tenue à jour des comptes, l’établissement de l’autorité du système comptable, la comptabilité quotidienne, la clôture financière, la préparation et la fourniture de rapports financiers, L’analyse financière et la tenue de documents. La Division des responsabilités et la séparation des postes dans chaque lien du rapport financier ont été clarifiées, et la structure organisationnelle et l’affectation du personnel ont été fondamentalement scientifiques et raisonnables. Budget global
La Société met en place un système complet de gestion budgétaire, suit le principe de base de « planification unifiée, gestion hiérarchique, combinaison de haut en bas, pas d’ajustement facile», renforce la planification de la gestion opérationnelle de la société et de ses filiales et normalise la gestion planifiée de la société. Le budget global de l’entreprise couvre le budget d’entreprise et le budget financier, y compris la production, les ventes, les coûts et les dépenses, ainsi que les investissements à l’étranger et la collecte de fonds, etc., et a formé un système complet de gestion budgétaire globale.
Le contrôle de l’exécution du budget est conforme aux dispositions de l’autorisation et de l’approbation de l’entreprise, le contrôle strict des dépenses extrabudgétaires, l’amélioration du rapport sur l’exécution du budget, le renforcement de la communication de l’information budgétaire, la détection en temps opportun des problèmes d’exécution du budget et la formulation de Mesures d’amélioration pertinentes, le système d’évaluation budgétaire est clair, les indicateurs sont raisonnables, les récompenses et les sanctions sont fondées, afin d’assurer la réalisation des objectifs budgétaires.
Gestion des contrats
La société a formulé le système de gestion des contrats et le système de gestion des scellements, qui précisent et expliquent clairement les ministères et les responsabilités en matière de gestion des contrats, la formulation, l’examen et l’approbation des contrats, la modification et l’annulation, la conservation des archives, l’utilisation des scellements financiers officiels, des scellements contractuels et d’autres scellements importants.
Information et communication
La société a élaboré le système de gestion de la divulgation de l’information, le système de rapport interne sur les renseignements importants, le système d’enquête sur la responsabilité en cas d’erreur importante dans la divulgation de l’information dans le rapport annuel, le système d’enregistrement des initiés à l’information privilégiée et le système de gestion des utilisateurs externes de l’information, etc., afin de gérer la divulgation de l’information, la répartition des responsabilités, la présentation de l’information interne, les exigences en matière de divulgation de l’information, la confidentialité Les procédures et exigences relatives à la présentation d’informations externes, à l’enquête sur la responsabilité, etc., sont clairement normalisées afin de s’assurer que la divulgation d’informations est conforme aux exigences des autorités de réglementation des valeurs mobilières et aux besoins opérationnels quotidiens.
Grâce au système de gestion de l’information, comme le système EAS et le système d’AP, la communication interne de l’entreprise est mise en réseau et informatisée, ce qui rend la transmission et la communication de l’information plus rapides et plus lisses entre les niveaux de gestion, les ministères, les unités opérationnelles et les employés et La direction.
Contrôle interne
Le Conseil d’administration de la société dispose d’un Comité d’audit chargé d’examiner la construction du contrôle interne de l’entreprise, l’efficacité de la mise en œuvre du contrôle interne et l’auto – évaluation du contrôle interne, ainsi que d’orienter et de coordonner l’audit interne et les questions connexes. Le Comité d’audit est doté d’un département d’audit qui, sous la direction du Comité d’audit, assure la supervision et l’audit internes quotidiens et supervise et inspecte la mise en œuvre du contrôle interne, les recettes et les dépenses financières, les avantages économiques et la légitimité réelle de la société et de ses unités affiliées dans Le processus de production et d’exploitation.
Le Conseil des autorités de surveillance de la société exerce ses pouvoirs conformément aux dispositions pertinentes des statuts, du Règlement intérieur du Conseil des autorités de surveillance, etc., et supervise la divulgation d’informations sur la société, le Gouvernement d’entreprise et d’autres questions importantes.
Conclusions du rapport d’évaluation du contrôle interne de 2021
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des états financiers de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne des états financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Avis de vérification de l’institution de recommandation sur le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne
Après vérification de l’établissement et de la mise en oeuvre du système de contrôle interne de By-Health Co.Ltd(300146) By-Health Co.Ltd(300146) Le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne de By-Health Co.Ltd(300146) reflète essentiellement la construction et le fonctionnement du système de contrôle interne.
(il n’y a pas de texte sur cette page et il s’agit de la page de signature et de cachet des avis de vérification sur le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne de Citic Securities Company Limited(600030)
Représentant du promoteur:
Wei Hongmin Zeng Jinsong
Citic Securities Company Limited(600030) 4 mars 2002
