Shandong Yabo Technology Co.Ltd(002323)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Shandong Yabo Technology Co.Ltd(002323) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences en matière de surveillance du contrôle interne (ci – après dénommé « système de réglementation du contrôle interne de l’entreprise»), en combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de Shandong Yabo Technology Co.Ltd(002323) (ci – après dénommé « la société»), Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des états financiers de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne des états financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
De l’avis du Conseil d’administration, la société a maintenu un contrôle interne efficace en matière d’information financière à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques.
1. Principaux groupes visés par l & apos; évaluation
Les principales unités comprennent: la société et ses filiales (Shandong yabete Technology Co., Ltd., Shandong zhongfukai Technology Research Co., Ltd., Shandong siruikai Intelligent Internet of Things Research Institute, Shenzhen Sanyi Building System Co., Ltd., Sanyi Building System sdn.bhd, Shanghai Zhongwei Steel Structure Design Co., Ltd., Shanghai Zhongwei Structure Design Firm Co., Ltd., Shanghai YaZhi Technology Co., Ltd., Shanghai YaZhi Information Technology Co., Ltd. Ltd., Shanghai yabaite Supply Chain Management Co., Ltd., Shandong Zhongya Supply Chain Management Co., Ltd.
2. Principales opérations et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation
Les principales activités comprennent: la conception et le développement de nouveaux matériaux pour le système de toiture métallique; Développement de logiciels; Installation et mise en service d’un système de centrale photovoltaïque distribuée; Conception et consultation en ingénierie architecturale; Commerce de gros de tôles métalliques et de matériaux de soutien, de produits métalliques (à l’exception des tricycles électriques) et de composants de systèmes de centrales photovoltaïques distribuées; Conception spéciale, développement technologique de la spécialité de la structure (ci – dessus avec la qualification d’exploitation autorisée), Conseil en gestion de projet (ne pas s’engager dans le courtage). Les principales questions comprennent la structure de gouvernance, la structure organisationnelle, la gestion des filiales, les ressources humaines, la culture d’entreprise, l’évaluation des risques, les opérations connexes, les investissements à l’étranger, les garanties à l’étranger, le système de gestion financière et les rapports financiers, la gestion budgétaire, les projets d’ingénierie, la divulgation de l’information, etc.
Structure de gouvernance
En stricte conformité avec le droit des sociétés, le droit des valeurs mobilières et d’autres lois et règlements, la société a mis en place et amélioré les organes de gouvernance tels que l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance, amélioré le système de gestion et de contrôle internes et mené des activités continues et approfondies de gouvernance d’entreprise.
L’Assemblée générale est la plus haute autorité de la société. Veiller à ce que les actionnaires, en particulier les actionnaires minoritaires, exercent pleinement leurs droits égaux en améliorant constamment les dispositions des Statuts relatives à l’Assemblée générale des actionnaires et à son règlement intérieur.
Le Conseil d’administration est l’organe de décision permanent de la société, qui est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et exerce le pouvoir de décision de l’entreprise conformément à la loi. Le cinquième Conseil d’administration de la société a un Comité d’audit. Au cours de la période considérée, le Comité d’audit relevant du Conseil d’administration de la société a mené ses travaux en stricte conformité avec les lois et règlements, les statuts et les règles de travail du Comité d’audit, a examiné les questions importantes de la société, a fourni des avis scientifiques, objectifs et justes pour la prise de décisions du Conseil d’administration de la société et a effectivement garanti les droits et intérêts des actionnaires, en particulier des actionnaires minoritaires.
Le Conseil des autorités de surveillance, en tant qu’organe de surveillance de la société, est chargé d’examiner le rapport de la société établi par le Conseil d’administration et de formuler des avis d’examen écrits, d’inspecter la situation financière de la société, de superviser et d’inspecter l’exercice des fonctions des administrateurs et des cadres supérieurs de la société et le fonctionnement de la société conformément aux statuts et aux règles et règlements. Et faire rapport à l’Assemblée générale des actionnaires.
La Société définit les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de surveillance par le biais des statuts, du Règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, du Règlement intérieur de l’Assemblée des administrateurs, du Règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance, du système des administrateurs indépendants, du système de gestion de la divulgation de l’information et du système de gestion des relations avec les investisseurs, afin d’assurer le fonctionnement normal et ordonné de la société.
Structure organisationnelle
Afin de répondre à la disposition stratégique de l’entreprise et aux besoins de développement de l’entreprise, l’entreprise a conçu le Bureau du Directeur général, le Département des finances, le Département du budget, le Département du commerce, le Département de la conception, le Département des achats, le Département de l’administration du personnel, le Département du marketing, le Département de l’exploitation et de l’entretien, le Département du projet et d’autres départements dirigés par le Président en fonction de la situation réelle, et a formé un mode d’exploitation efficace adapté aux besoins réels de développement de l’entreprise. La Division du travail de la structure organisationnelle de l’entreprise est claire et les fonctions sont saines et claires, ce qui améliore efficacement l’efficacité globale de la gestion de l’entreprise. Entre – temps, conformément aux lois, règlements et statuts, la société exerce la surveillance nécessaire sur les aspects importants de l’exploitation, du capital, du personnel et des finances des succursales, des filiales et des bureaux au moyen d’arrangements institutionnels rigoureux.
Gestion des filiales
Tous les services fonctionnels de la société ont fourni des conseils, des services et une supervision sur les activités et la gestion pertinentes de la filiale et ont mis en œuvre une gestion et un contrôle efficaces de la filiale sous tous les aspects, y compris la gouvernance d’entreprise, la gestion financière, la divulgation d’informations et la garantie externe. Les cadres supérieurs des filiales sont nommés par la société et participent directement à la gestion de leurs opérations spécifiques. Les questions importantes des filiales ne peuvent être mises en œuvre qu’après avoir été signalées à la société pour examen conformément aux règlements, assurant ainsi une gestion et un contrôle efficaces de la société sur chaque filiale.
Ressources humaines
L’entreprise adhère à l’idée « axée sur les personnes », considère toujours la stratégie des talents comme le point clé du développement de l’entreprise, insiste sur le fait que les talents de haute qualité sont l’incarnation directe de la compétitivité de base de l’entreprise, établit et améliore le système de gestion des ressources humaines favorable au Développement durable de l’entreprise.
Le contenu couvre le recrutement et le retrait du personnel, la gestion de la formation, la rémunération et l’évaluation du rendement, etc. L’entreprise attache toujours une grande importance à la formation du personnel et améliore constamment la qualité globale du personnel sur la base du renforcement des compétences professionnelles du personnel. Aider les employés à améliorer leurs compétences et à planifier leur carrière sous diverses formes, y compris l’auto – formation des entreprises et la formation externe des experts. L’entreprise met en œuvre le système de contrat de travail de tout le personnel, fournit diverses mesures de travail et de sécurité sociale aux employés conformément à la loi, renforce le sentiment d’appartenance des employés à l’entreprise et crée la cohésion de l’entreprise.
Culture d’entreprise
L’entreprise a toujours mis l’accent sur la construction de la culture d’entreprise, a fait la marque centenaire avec la haute qualité et les caractéristiques comme sa vision, a pris la coopération, l’honnêteté, les avantages mutuels et l’avancement comme philosophie d’entreprise, a pris la création de la marque de meilleure qualité par nos clients comme mission d’entreprise, a pris la Force exécutive comme philosophie de gestion d’entreprise, et a pris l’intérêt, le développement de la science et de la technologie, l’exploitation durable et le bénéfice de la société comme objectif d’entreprise. La philosophie de l’emploi d’entreprise est axée sur l’homme, le talent et l’action, et l’esprit d’entreprise est la diligence, le pragmatisme, l’innovation et l’efficacité.
Évaluation des risques
L’entreprise accorde une attention active aux politiques macro économiques nationales, recueille régulièrement des informations pertinentes sur l’industrie, améliore le contrôle du marché, analyse les risques internes et externes en combinaison avec les conditions commerciales de l’entreprise, évalue les risques en temps opportun et atteint l’objectif de surveillance des risques. En ce qui concerne les risques auxquels l’entreprise pourrait être confrontée à l’avenir, différentes contre – mesures et mesures devraient être prises pour faire face aux risques et éviter les expositions en fonction des différents niveaux de risque afin d’assurer le bon déroulement des activités de l’entreprise.
Opérations entre apparentés
Conformément aux statuts, aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen, au système de prise de décisions sur les opérations entre apparentés et à d’autres lois et règlements pertinents, la société doit éviter de voter sur les opérations quotidiennes entre apparentés qui peuvent se produire au cours de l’année examinée par le Conseil d’administration et L’Assemblée générale des actionnaires. Entre – temps, le Conseil des autorités de surveillance de la société, conformément à ses responsabilités et à son autorité, supervise l’ensemble du processus des transactions entre apparentés effectuées par la société, corrige en temps opportun et contrôle strictement les violations. La société respecte le principe des « trois sociétés» et protège les intérêts de la société et de ses actionnaires minoritaires.
Investissement étranger
Conformément au droit des sociétés, aux statuts, aux mesures de gestion des investissements à l’étranger et à d’autres lois et règlements pertinents, la société clarifie l’autorité d’examen et d’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration sur les questions d’investissement importantes et convoque l’Assemblée pour délibération conformément à l’Autorité correspondante. Sur la base de l’analyse de faisabilité du projet effectuée par les responsables concernés, s’il est nécessaire d’engager des institutions telles que l’audit externe et l’évaluation des actifs pour publier les rapports pertinents, le système de contrôle interne de l’investissement étranger de la société est légal, conforme et efficace.
Garantie externe
Conformément aux dispositions des lois et règlements pertinents du droit des sociétés, des statuts et du système de gestion des garanties extérieures, les questions relatives aux garanties extérieures doivent être examinées et approuvées par plus des deux tiers des administrateurs présents au Conseil d’administration et approuvées par plus des deux tiers de tous les administrateurs indépendants afin de clarifier l’Autorité d’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration pour les questions d’investissement importantes. Selon les caractéristiques de l’entreprise et de l’industrie à ce stade, la société prélèvera le montant annuel de la garantie et le soumettra au Conseil d’administration et à l’Assemblée générale annuelle des actionnaires pour examen.
La société se conforme strictement à la loi comptable, au système comptable d’entreprise, aux normes comptables d’entreprise et à d’autres lois et règlements pertinents formulés uniformément par l’État, établit un système efficace de contrôle de la gestion financière, clarifie les procédures de remboursement financier et d’approbation, assure l’authenticité, l’exactitude et l’Exhaustivité des données comptables et peut publier les rapports financiers de la société en temps opportun. En ce qui concerne la gestion financière et la comptabilité, des postes et des responsabilités correspondants devraient être établis, et le personnel comptable ayant des compétences professionnelles devrait être affecté. Les postes incompatibles devraient être séparés les uns des autres afin de former un mécanisme de contrôle interne de contrôle et de supervision mutuels.
Gestion budgétaire
La société établit un système de gestion du budget financier adapté aux objectifs stratégiques de la société et met en œuvre une gestion budgétaire globale en ce qui concerne la préparation, l’approbation, l’exécution et l’évaluation du budget financier. Grâce à la gestion du budget, contrôler strictement les dépenses d’ingénierie, coordonner les ressources existantes de l’entreprise, éviter le gaspillage des ressources et les dépenses déraisonnables, améliorer la gestion des fonds et l’efficacité opérationnelle.
Projet d’ingénierie
La société signe le contrat conformément à l’avis d’appel d’offres et promeut activement la mise en œuvre du projet. Grâce à une gestion normalisée, le contrôle de l’avancement des principaux projets d’ingénierie de l’entreprise doit être effectué en fonction de la durée du contrat. Grâce à une gestion normalisée, la construction, la gestion et l’acceptation des projets d’ingénierie de la construction de l’entreprise doivent être normalisées. Un processus normalisé peut assurer une construction sans heurt du projet d’ingénierie de l’entreprise, un processus de construction contrôlable, un compte final transparent du projet et prévenir et réduire efficacement les risques pendant la construction.
Divulgation de renseignements
Afin de normaliser la divulgation de l’information de la société, la société a formulé le système de gestion de la divulgation de l’information et des relations avec les investisseurs conformément au droit des sociétés, aux statuts, aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen et à d’autres lois et règlements pertinents, afin de renforcer La communication efficace avec les actionnaires de la société, en particulier les actionnaires minoritaires, d’améliorer la transparence de la société, et la société a mis en place un téléphone spécial. Afin de permettre aux investisseurs de mieux comprendre la situation de l’entreprise. Entre – temps, le personnel concerné de l’entreprise répond aux questions des investisseurs par l’intermédiaire de la sector – forme interactive de la Bourse de Shenzhen afin de faciliter les demandes des investisseurs.
La société a élaboré le système d’enquête sur la responsabilité en cas d’erreurs importantes dans la divulgation de l’information dans le rapport annuel et le système d’enregistrement et de déclaration des initiés à l’information privilégiée afin de renforcer la gestion des affaires de divulgation de l’information et de s’acquitter de l’obligation de divulgation de l’information. Le système précise les droits, obligations et responsabilités des dirigeants, des actionnaires et des contrôleurs effectifs de la société en matière de divulgation de l’information.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise, au système de contrôle interne et au Manuel de contrôle interne.
Le Conseil d’administration de la société distingue le contrôle interne en matière d’information financière du contrôle interne en matière d’information non financière conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de la société, en combinaison avec des facteurs tels que l’échelle de la société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque, et a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société. Et le même que les années précédentes. Les normes d’identification des défauts de contrôle interne déterminées par la société sont les suivantes: 1. Normes d’identification des défauts de contrôle interne des rapports financiers déterminées par la société
Les normes quantitatives d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports financiers déterminées par la société sont les suivantes:
Défauts majeurs défauts majeurs défauts majeurs défauts généraux
Montant inexact 0,5% du total des actifs ≤ montant inexact total des actifs
1% du montant total de l’actif déclaré ≤ 0,5% du montant total de l’actif
1%
Montant inexact 1% du revenu d’exploitation total ≤ montant inexact exploitation
2% du total des recettes d’exploitation montant inexact ≤ 1% du total des recettes d’exploitation
2% du total
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Un défaut majeur est une combinaison d’un ou de plusieurs défauts de contrôle qui peuvent entraîner un écart important par rapport à l’objectif de contrôle. Dans les circonstances suivantes, il est reconnu qu’il existe des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers:
Fraude des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société;
La société corrige les rapports financiers publiés;
L’expert – comptable agréé constate que la situation financière actuelle
