Weifang Yaxing Chemical Co.Ltd(600319)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Weifang Yaxing Chemical Co.Ltd(600319) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans la portée de l’évaluation sont Weifang Yaxing Chemical Co.Ltd(600319) , Weifang yaxing New Materials Co., Ltd. 2. Proportion d’unités incluses dans l’évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Environnement interne, structure organisationnelle, stratégie de développement, ressources humaines, responsabilité sociale, culture d’entreprise, activités de financement, activités d’approvisionnement, gestion des actifs, activités de vente, recherche et développement, projets d’ingénierie, activités de garantie, rapports financiers, budget global, gestion des contrats, transmission interne de l’information, Systèmes d’information. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Risques liés à la pénurie de fonds, risques liés aux accidents de sécurité, risques liés à la construction de projets, risques macroéconomiques et politiques, risques liés à la protection de l’environnement, risques économiques à l’étranger, risques liés à la mise en œuvre de stratégies, risques liés à la qualité des produits, risques liés à La fuite des cerveaux de base, risques liés au progrès technologique et risques liés à la concurrence, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucune
II. Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et au Manuel d’évaluation du contrôle interne de la chimie asiasang. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société distingue le contrôle interne en matière d’information financière du contrôle interne en matière d’information non financière conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de la société, en combinaison avec des facteurs tels que l’échelle de la société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque, et a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société. Et le même que les années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
0,25% du revenu total potentiel inexact ≤ 0,25% du revenu total inexact 5% ≤ inexact ＜ rapport du revenu total ＜ 0,25% du revenu total 0,25% 5%
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Les comportements frauduleux des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société présentant des défauts majeurs; La société corrige les rapports financiers publiés (corrige les inexactitudes importantes causées par des fraudes ou des erreurs); Les inexactitudes importantes des états financiers de l’exercice en cours découvertes par l’ACP mais non identifiées par le contrôle interne de la société; Le Comité d’audit et le Service d’audit du contrôle interne n’exercent pas de contrôle interne efficace sur les rapports financiers externes et les rapports financiers de la société.
Défaut important de choisir et d’appliquer les conventions comptables conformément aux PCGR et de mettre en place des procédures et des contrôles antifraude; Il n’existe pas de mécanisme de contrôle ou de contrôle compensatoire correspondant pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales; Il existe une ou plusieurs lacunes dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et complet.
Les défauts généraux désignent les défauts de contrôle autres que les défauts majeurs et les défauts importants susmentionnés.
Note: aucune 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Perte directe de biens de plus de 4 millions de RMB (inclus) 40 RMB (inclus) – moins de 4 millions de RMB 400000
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Les sociétés présentant des défauts majeurs enfreignent les lois et règlements nationaux et sont passibles de sanctions importantes; L’absence de contrôle institutionnel ou l’inefficacité systématique des activités importantes de l’entreprise; Les défauts importants ou les défauts importants du contrôle interne de l’entreprise n’ont pas été corrigés; La société est passible d’une sanction administrative de la c
Les sociétés présentant des défauts importants enfreignent les lois et règlements nationaux et sont passibles de sanctions plus lourdes; Le système ou le système d’affaires important de l’entreprise est défectueux; Gong
Les défauts importants du contrôle interne de l’entreprise n’ont pas été corrigés en temps opportun; La société a été critiquée par la bourse; Les procédures de prise de décisions démocratiques des entreprises existent mais ne sont pas parfaites; Les procédures décisionnelles inappropriées de l’entreprise entraînent des erreurs générales; La perte de personnel d’affaires pour les postes clés de l’entreprise est grave.
Les défauts généraux désignent les défauts de contrôle autres que les défauts majeurs et les défauts importants susmentionnés.
Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Aucun 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
√ Oui □ Non
Selon les normes d’identification ci – dessus pour les défauts de contrôle interne des rapports non financiers, la société a constaté des défauts importants de contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée, dont un.
Rapports non financiers description des défauts internes secteur d’activité correction / rectification des défauts à la date de référence du rapport à la date d’émission du rapport contrôle si le plan de rectification des défauts importants est terminé rectification si la rectification est terminée
Projet de gaz résiduaire 2021 en raison du broyage de la poudre
Un système de dépoussiérage des particules est remplacé et testé par un tiers.
Les sacs filtrants mis au – delà du système de drainage spécifié doivent être déchargés conformément à la norme après avoir été brisés.
2. Organisation de l’atelier
Formation du personnel chargé des émissions globales de particules dans les zones polluées.
Norme dépassée. 3. Selon les exigences de l’atelier
(db37 / 2376 – 2019 filtre séparateur sac filtrant
Le poids des particules doit être vérifié en temps opportun et
Enregistrer la concentration des émissions dans la zone de contrôle des points.
The limit value, received the Administrative Punishment decision letter of relevant Environmental Protection departments, with a fine amount of RMB 550000. 2.3. Défauts généraux après auto – évaluation, le processus de contrôle interne de l’entreprise présente encore des défauts généraux, mais n’affecte pas la réalisation de l’objectif de contrôle interne des rapports non financiers de l’entreprise. En ce qui concerne les défauts de contrôle interne constatés, l’entreprise a chargé les services compétents et la personne responsable de les corriger et de les mettre en œuvre. 2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
Au cours de la période visée par le rapport, la compagnie a maintenu un contrôle interne efficace sur tous les aspects importants des rapports financiers et non financiers, et le contrôle interne a généralement bien fonctionné. En 2022, l’entreprise continuera d’améliorer le système de contrôle interne, d’optimiser l’environnement de contrôle interne, d’améliorer divers systèmes de contrôle interne, de normaliser la mise en œuvre du système de contrôle interne, de renforcer la supervision et l’inspection du contrôle interne, d’améliorer la qualité et la valeur de l’audit du contrôle interne, de prévenir efficacement divers risques et de promouvoir le développement sain et durable de l’entreprise, en se concentrant sur le développement stratégique et en tenant compte de l’évolution de l’environnement externe. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Han Haibin Weifang Yaxing Chemical Co.Ltd(600319)
