Citic Securities Company Limited(600030)
À propos de Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568)
Avis de vérification du rapport d'évaluation du contrôle interne de 2021
Citic Securities Company Limited(600030) Le contenu pertinent du rapport annuel d'évaluation du contrôle interne de Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) Les détails sont les suivants:
Évaluation du contrôle interne
Portée de l'évaluation du contrôle interne
Les unités incluses dans le champ d'application de l'évaluation comprennent la société et ses filiales contrôlées, à savoir: Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) Shenzhen Senior Technology Material Co. Ltd. (US) Research Institute, Jiangsu Xingyuan New Material Technology Co., Ltd., Shenzhen Xingyuan Construction and Development Co., Ltd. Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) (Nantong) New Material Technology Co., Ltd., Senior Material (Europe) AB, Senior Material Properties ab, Senior Material Ultimate Holding (Europe) AB, Senior Material Factory Holding AB et Senior Material Holding Company (Europe) AB. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d'évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d'exploitation représente 100% du total des revenus d'exploitation des états financiers consolidés de la société.
Les principales activités et questions incluses dans le champ d'application de l'évaluation et les domaines à haut risque comprennent la structure de gouvernance, l'Organisation, l'audit interne, les ressources humaines et la culture d'entreprise. Le contrôle des principales activités comprend la gestion des fonds, la gestion des actifs, la gestion des systèmes d'information, la gestion des fonds collectés, la gestion des opérations, etc.
Les détails des activités et des questions incluses dans l'évaluation de la société sont les suivants:
1. Environnement de contrôle
Structure de gouvernance
En stricte conformité avec le droit des sociétés, le droit des valeurs mobilières et les dispositions pertinentes de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières, la société a créé l'Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d'administration et le Conseil des autorités de surveillance, qui sont respectivement les organes d'autorité, d'exécution et de surveillance de La société. La société a mis en place une structure de gouvernance d'entreprise normalisée et saine et des règles de procédure fondées sur le principe de l'indépendance mutuelle, de l'équilibre mutuel et de la clarification des droits et des responsabilités des autorités de pouvoir, des organes exécutifs et des organes de surveillance, et a formulé les statuts, le règlement intérieur de l'Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur de l'Assemblée des administrateurs, le règlement intérieur de l'Assemblée des autorités de surveillance, le système des administrateurs indépendants et le système de travail du Secrétaire du Conseil d'administration. Le Conseil d'administration a mis en place le système de travail de chaque comité, les règles de travail du Directeur général et d'autres systèmes afin de clarifier les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d'exécution et de supervision et de former un mécanisme scientifique et efficace de répartition des responsabilités et d'équilibre des pouvoirs.
Organisation
Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et à d'autres lois et règlements, la société a mis en place une structure organisationnelle adaptée à l'échelle de l'entreprise et aux besoins de la société en matière d'exploitation et de gestion. Conformément au principe de la supervision mutuelle, de la restriction mutuelle et de la coordination des opérations, les départements et les postes sont établis, les responsabilités de chaque département et Direction générale sont claires, un système de travail complet est formulé et un ensemble complet de systèmes complets, conformes et efficaces est formé.
Audit interne
La société a formulé les règles de travail du Comité d'audit du Conseil d'administration et d'autres systèmes connexes, précisé les pouvoirs et les procédures d'audit et de surveillance internes et amélioré encore la mise en œuvre du système de contrôle interne de la société. Le Conseil d'administration de la société dispose d'un Comité d'audit chargé de superviser et d'examiner les rapports périodiques et les rapports de contrôle interne de la société et d'autres questions importantes, et de faire rapport au Conseil d'administration. Le Comité d'audit du Conseil d'administration dispose d'un service d'audit interne indépendant, qui effectue l'audit de manière indépendante sous la direction du Comité d'audit du Conseil d'administration, est entièrement responsable de l'audit interne et de l'inspection interne, et est doté d'auditeurs internes à temps plein pour effectuer l'audit et la supervision de la mise en place et de la mise en œuvre du système de contrôle interne, de l'exploitation et de la situation financière de la société. Exercer de façon indépendante l'autorité de surveillance de l'audit.
Afin d'élargir les canaux de surveillance de l'audit interne de l'entreprise, le Département de l'audit interne a vigoureusement promu la sector - forme de service « public de surveillance et d'audit» de l'entreprise en 2021, afin de fournir une sector - forme de plaintes et de suggestions aux employés et aux fournisseurs de l'entreprise. Afin de renforcer la construction d'une culture d'emploi propre de l'entreprise et de maintenir la propreté et l'intégrité de l'équipe du personnel, le Département de l'audit interne continue de promouvoir des mesures et des systèmes de gestion tels que les mesures de gestion pour l'emploi propre de l'entreprise, la lettre d'engagement pour l'autodiscipline propre et l'accord Sunshine.
Ressources humaines
Le Comité de rémunération et d'évaluation du Conseil d'administration, organe de travail spécial créé par le Conseil d'administration de la société, est principalement chargé d'élaborer et d'examiner le plan de rémunération et les normes d'évaluation des administrateurs et du personnel de direction de la société, ainsi que d'optimiser à nouveau le niveau de tous Les postes. Le Comité de rémunération et d'évaluation est directement responsable devant le Conseil d'administration de la société. L'entreprise a mis en place un système de gestion des ressources humaines pour préciser les responsabilités de chaque département fonctionnel, l'emploi, la probation, la nomination et le licenciement, le transfert de poste, le licenciement, le transfert, les récompenses et les sanctions, afin de s'assurer que le personnel concerné est compétent; Élaborer et mettre en œuvre des programmes de formation des talents pour s'assurer que les gestionnaires et tous les employés sont en mesure de s'acquitter efficacement de leurs responsabilités; La politique actuelle en matière de ressources humaines de l'entreprise peut essentiellement assurer la stabilité des ressources humaines et la demande de ressources humaines de tous les ministères de l'entreprise.
En 2021, le Centre des ressources humaines a mis en place un camp d'entraînement spécial Xingyuan, qui a joué un rôle clé dans la reconstitution de l'épine dorsale technologique de base et la formation des cadres moyens pour le fonctionnement continu de l'entreprise.
Culture d'entreprise
« Être le meilleur film fonctionnel au monde » est la vision d'entreprise de Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) ; "Star source Membrane create new life" est la Mission de Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) "Rassembler les gens du monde, recueillir les richesses du monde et faire des affaires du monde" est le but de Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) ; "Innovation, inclusion, flexibilité et partage" est l'esprit d'entreprise de Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) . L'objectif opérationnel de l'entreprise n'est pas seulement de maximiser les bénéfices de l'entreprise, mais aussi de tenir pleinement compte des intérêts de toutes les parties prenantes, y compris les actionnaires, les gestionnaires, les employés, les fournisseurs, les clients, etc., afin de maximiser la valeur des parties prenantes, de former la compétitivité de base de « personne n'a, différent, leader pas à pas», et de promouvoir le développement à long terme de l'entreprise.
2. Évaluation des risques
L'entreprise a mis en place un système d'évaluation des risques systématique et efficace en fonction des objectifs stratégiques et des idées de développement, ainsi que des caractéristiques de l'industrie: recueillir des informations pertinentes de manière globale et systématique, identifier avec précision les risques internes et externes, évaluer les risques en temps opportun et contrôler les risques en fonction des objectifs de contrôle fixés. Entre - temps, l'entreprise a mis en place un mécanisme d'urgence en cas d'urgence, élaboré un plan d'urgence, précisé les procédures et les délais de surveillance, de rapport et de traitement de toutes sortes d'urgences majeures, et mis en place un système de surveillance et un système d'enquête sur la responsabilité.
3. Activités de contrôle
Afin d'assurer raisonnablement la réalisation des objectifs opérationnels de l'entreprise, l'entreprise a mis en place des politiques et des procédures de contrôle pertinentes, notamment: le contrôle incompatible de la séparation des emplois, le contrôle des processus opérationnels et de l'approbation des autorisations d'affaires, le contrôle du système comptable, le contrôle de la sécurité des actifs, le contrôle de l'utilisation et de la gestion des fonds collectés, etc.
Contrôle incompatible de la séparation des emplois
Avant l'établissement des postes, l'entreprise analysera et triera les postes incompatibles impliqués dans le processus des activités commerciales. Compte tenu des exigences de contrôle de la séparation des postes incompatibles, l'entreprise mettra en œuvre les mesures de séparation correspondantes et formera un mécanisme de travail dans lequel chaque poste exerce ses fonctions, assume ses responsabilités et se limite mutuellement.
Processus opérationnel et contrôle de l'approbation de l'autorisation opérationnelle
Mettre en place et améliorer la construction du processus d'exploitation de l'entreprise, mettre en place le processus, l'évaluation des points clés de contrôle des risques, mettre en place un système de gestion axé sur le processus et poursuivre la simplification et l'efficacité de l'Organisation de l'entreprise. Toutes les activités d'exploitation de l'entreprise qui doivent être approuvées doivent avoir une autorité et un processus d'approbation clairs, ainsi qu'une portée claire de l'autorité, des procédures d'approbation et des responsabilités correspondantes pour le traitement des activités et des questions de chaque poste.
En 2021, le Département de l'audit interne a révisé le manuel d'autorisation du Groupe et des filiales en fonction de la nouvelle structure organisationnelle de l'entreprise, optimisé le processus d'approbation de l'AP (en supprimant et en fusionnant le processus d'approbation de l'AP), organisé l'autorité d'approbation du système ERP, fourni une meilleure sector - forme pour l'intégration des ressources et le partage des responsabilités de l'entreprise, et réalisé la gestion normalisée de l'entreprise.
Contrôle du système comptable
En stricte conformité avec les normes comptables et les systèmes comptables nationaux unifiés, la société a mis en place un ordre de travail comptable normalisé, formulé un système de gestion financière et divers systèmes spécifiques de comptabilité d'entreprise et de remboursement des dépenses, renforcé continuellement la gestion comptable de la société et amélioré la qualité et le niveau du travail comptable. Dans le même temps, l'entreprise continue de renforcer l'amélioration du système d'information financière, la comptabilité financière réalise progressivement l'informatisation, assurant efficacement l'authenticité et l'intégrité de l'information comptable et des données. Contrôle de la sécurité des actifs
La société a mis en place un système de gestion des actifs relativement parfait, qui précise clairement l'achat, l'enregistrement, la gestion, l'aliénation, l'inventaire et la comptabilité financière pertinente des actifs de la société. La société enregistre, gère et enregistre strictement les immobilisations, contrôle strictement la gestion et l'entretien quotidiens des immobilisations et protège la sécurité des immobilisations.
Contrôle de l'utilisation et de la gestion des fonds collectés
La société gère les fonds collectés en stricte conformité avec le système de gestion des fonds collectés et les systèmes de gestion financière pertinents. Le dépôt, l'utilisation, la gestion de la mise en oeuvre du projet, le changement de projet d'investissement, la surveillance de l'utilisation et la divulgation de l'information des fonds recueillis sont précisés. La société gère uniformément les fonds collectés sur la base du principe du stockage dans un compte spécial et de l'utilisation exclusive de fonds spéciaux, et engage des auditeurs externes pour vérifier le stockage et l'utilisation des fonds collectés. Les résultats de l'audit et l'état d'avancement des projets d'investissement sont divulgués dans les rapports externes, assurant ainsi la normalisation, l'ouverture et la transparence de l'utilisation des fonds collectés.
4. Information et communication
L'entreprise a mis en place un système de traitement de l'information rapide, fluide et avancé dans le processus de gestion de l'exploitation, y compris le système d'approbation des processus d'AP, le système de gestion de la comptabilité financière, le système ERP, le système mes, le système d'entreposage intelligent, le système de présence des RH, etc. Le système de gestion de la comptabilité financière peut refléter avec précision et en temps opportun les résultats de toutes les activités de gestion opérationnelle, afin de fournir des renseignements « utiles pour la prise de décisions » pour la gestion du contrôle interne et d'assurer l'exactitude de l'orientation des activités de contrôle interne et la sécurité et l'intégrité des actifs dans les activités de contrôle interne par un flux efficace d'information.
Les filiales à part entière Changzhou Xingyuan New Energy Materials Co., Ltd. Et Jiangsu Xingyuan New Materials Technology Co., Ltd. Fournissent plus d'informations auxiliaires pour les activités de contrôle interne de l'entreprise afin d'améliorer la qualité des produits, l'efficacité du travail des employés, la coordination rationnelle des ressources, d'améliorer encore le niveau d'informatisation de l'entreprise, d'améliorer le système mes du système de fabrication d'usine intelligent, le système de stockage intelligent, etc.
En 2021, la société a pleinement mis en œuvre le système ERP Kingdee K3 Group Edition au sein du Groupe pour réaliser le partage des données entre les sociétés holdings internes de l’ensemble du Groupe, améliorer le niveau de gestion de l’information du Groupe, éliminer les obstacles au partage de l’information sur le contrôle interne de la société et faciliter l’authenticité et la traçabilité des données en temps opportun.
Le personnel des systèmes d'information (y compris le personnel des finances et de la comptabilité) est consciencieux, diligent et capable de s'acquitter efficacement des responsabilités qui lui ont été confiées; Les pouvoirs et les responsabilités du Département du traitement de l'information et du département utilisateur sont bien divisés, l'accès aux programmes et aux données, le traitement des données, le développement du système et la modification des programmes sont bien contrôlés, et la sécurité des archives, de l'équipement et de l'information est bien contrôlée. La direction de l'entreprise a également fourni la main - d'oeuvre et les ressources financières appropriées pour assurer le fonctionnement normal et efficace de l'ensemble du système d'information. Le système et le processus publiés peuvent essentiellement garantir que l'entreprise transmet l'information interne et externe à la direction en temps opportun, honnêtement et complètement et qu'elle reste en contact avec le monde extérieur, afin que la Direction puisse prendre des mesures appropriées en temps opportun pour faire face à divers changements.
5. Contrôle interne
La société a mis en place un système d'audit interne, qui précise que le Département de l'audit interne doit, conformément aux lois, règlements et politiques de l'État, ainsi qu'aux règles et règlements de la société, suivre les principes d'objectivité, de politique générale et de précaution, effectuer un audit et une supervision indépendants des activités opérationnelles et du contrôle interne de la société et de ses filiales contrôlantes et établir un Comité d'audit sous la direction directe du Conseil d'administration. Responsable de la communication, de la supervision et de la vérification des audits internes et externes de l'entreprise.
6. Gestion des filiales contrôlantes
La société exerce un contrôle et une gestion sur les filiales contrôlées par l'intermédiaire de l'Assemblée des actionnaires et nomme des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs, intègre les aspects financiers, les investissements importants, le personnel et la divulgation d'informations dans un système de gestion unifié et formule un système de gestion unifié. La société obtient régulièrement les rapports financiers mensuels, trimestriels, semestriels et annuels des filiales Holding. Tous les services fonctionnels de la société fournissent des conseils, des services et une supervision sur les activités et la gestion pertinentes des filiales contrôlantes. Conformément aux dispositions pertinentes des lignes directrices pour l'exploitation normalisée des sociétés cotées au GEM et des normes de base pour le contrôle interne des entreprises, les filiales contrôlantes de la société peuvent essentiellement « être exactes, complètes et en temps opportun » en ce qui concerne la divulgation de l'information et les rapports internes importants sur l'information.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d'évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l'exploitation et de la gestion de l'entreprise sans omission majeure.
Base d'évaluation du travail de contrôle interne et norme d'identification des défauts de contrôle interne
La société organise l'évaluation du contrôle interne et améliore et optimise continuellement le système de contrôle interne de la société conformément aux spécifications de base pour le contrôle interne de l'entreprise, aux lignes directrices pour l'application du contrôle interne de l'entreprise, aux lignes directrices pour l'évaluation du contrôle interne de l'entreprise et à d'autres règlements pertinents publiés conjointement par le Ministère des finances et la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières, ainsi qu'aux conditions réelles d'exploitation et de gestion de la société. Pour s'adapter à l'évolution de l'environnement externe et aux exigences de la gestion interne.
Le Conseil d'administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne en matière d'information financière et le contrôle interne en matière d'information non financière en fonction des exigences du système normalisé de contrôle interne de l'entreprise en matière d'identification des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que La taille de l'entreprise, les caractéristiques de l'industrie, l'appétit de risque et la tolérance au risque. Les normes spécifiques d'identification des défauts de contrôle interne applicables à l'entreprise ont été déterminées au moyen d'une étude quantitative et qualitative et sont conformes aux années précédentes. Les critères d'identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société sont les suivants:
1. Identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Les critères qualitatifs d'évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d'information financière déterminés par la société sont les suivants:
Défauts majeurs: les états comptables et les rapports financiers de la société sont soumis à des violations majeures; Le Comité d'audit de la société et l'institution d'audit interne n'exercent pas efficacement leurs fonctions de surveillance; Trois autres rapports d'audit d'opinion, à l'exception de l'opinion sans réserve émise par l'ACP sur les états financiers de la société;
Défauts importants: une combinaison d'un ou de plusieurs défauts de contrôle, dont la gravité et les conséquences économiques sont inférieures à celles des défauts majeurs, mais qui peuvent encore entraîner une déviation de l'objectif de contrôle de l'entreprise;
Défauts généraux: ne constituent pas des défauts majeurs, des défauts importants
