Code des valeurs mobilières: Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) titre abrégé: Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568)
Annonce concernant l’exploitation des opérations de couverture des changes
La société et tous les membres du Conseil d’administration garantissent que le contenu de la divulgation des renseignements est vrai, exact et complet et qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes.
Afin de réduire le risque de fluctuation du taux de change, Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) La ligne de négociation susmentionnée peut être réutilisée dans un délai de 12 mois à compter de la date de délibération et d’adoption par le Conseil d’administration, et le Président du Conseil d’administration ou sa personne autorisée est autorisé à mettre en œuvre les questions relatives aux opérations de couverture des changes susmentionnées dans le cadre de la ligne de négociation. Les détails sont annoncés comme suit:
Contexte de la couverture des opérations de change de la société
Les activités de couverture des opérations de change menées par la société sont étroitement liées aux besoins opérationnels quotidiens. Avec l’augmentation continue des recettes en devises de la société, afin d’éviter efficacement les risques du marché des opérations de change, de prévenir les effets négatifs des fluctuations importantes des taux de change sur la société, d’améliorer l’efficacité de l’utilisation des Fonds en devises et de réduire raisonnablement les dépenses financières, la société a l’intention d’exercer des activités de couverture des opérations de change. Types d’opérations de couverture en devises proposées par la société
Le contenu des opérations de couverture des opérations de change proposées par la société est principalement constitué de produits dérivés des opérations de change tels que les swaps de devises, les achats à terme de devises, le règlement et la vente de devises ou une combinaison de produits dérivés des opérations de change. Les actifs sous – jacents des opérations de couverture des changes comprennent le taux de change, le taux d’intérêt, la monnaie, les produits de base et d’autres éléments; La livraison physique ou le règlement des écarts peuvent être adoptés; Les opérations par effet de levier peuvent être effectuées à l’aide d’une marge ou d’une garantie ou d’une opération de crédit non garantie et non garantie.
Limite et durée de validité autorisée des opérations de couverture des changes
Le 28 février 2022, la 20e réunion du cinquième Conseil d’administration de la société a examiné et adopté la proposition relative à l’exploitation de l’activité de couverture en devises, et a convenu que la société et ses filiales contrôlantes utiliseraient leurs fonds propres pour effectuer des opérations de couverture en devises d’un montant n’excédant pas 250 millions de dollars américains. La ligne de négociation susmentionnée peut être réutilisée dans un délai de 12 mois à compter de la date de délibération et d’adoption par le Conseil d’administration, et le Président du Conseil d’administration ou sa personne autorisée est autorisé à mettre en œuvre les questions relatives aux opérations de couverture des changes susmentionnées dans le cadre de la ligne de négociation.
Conformément aux dispositions pertinentes des règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen (révision en 2020), des lignes directrices sur l’autoréglementation et la surveillance des sociétés cotées de la Bourse de Shenzhen no 2 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées GEM, des statuts et du système de gestion des investissements étrangers, les questions susmentionnées relatives à la couverture des opérations de change peuvent être examinées et approuvées par le Conseil d’administration de la société. Il n’est pas nécessaire de le soumettre à l’Assemblée générale de la société pour examen.
Nécessité et faisabilité de la couverture des opérations de change de la société
Les produits de l’entreprise doivent être exportés vers les marchés d’outre – mer et l’entreprise doit importer des matières premières et du matériel d’outre – mer. En raison de l’incertitude politique et économique internationale, le marché des changes fluctue fréquemment et l’incertitude opérationnelle de la société augmente. Afin de prévenir les risques sur le marché des changes, il est nécessaire que la société effectue des opérations de couverture des changes de manière appropriée en fonction des circonstances particulières. Les activités de couverture des opérations de change menées par la société sont étroitement liées aux activités de la société. Sur la base de l’actif et du passif en devises de la société, ainsi que des recettes et des dépenses en devises de la société, la capacité de la société à faire face au risque de fluctuation des opérations de change peut être encore améliorée, le risque de fluctuation des taux de change et des taux d’intérêt auquel la société est confrontée peut être mieux évité et évité, et la solidité financière de la société peut être renforcée. Informations de base sur les activités de couverture en devises de la société
Durée du contrat: correspond à la durée de l’entreprise sous – jacente.
Contreparties: banques commerciales et institutions financières qualifiées pour les opérations de couverture des changes. Arrangement de liquidité: les opérations de couverture des opérations de change sont effectuées sur la base d’actifs et de passifs en devises normaux, et le montant et la durée des opérations correspondent à la durée prévue des recettes et des dépenses en devises.
Analyse des risques liés aux opérations de couverture des changes et mesures de contrôle des risques prises par la société
Analyse des risques liés aux opérations de couverture des changes
La société exerce des activités de couverture des changes conformément au principe du taux de change verrouillé et du risque de taux d’intérêt, sans opérations spéculatives et d’arbitrage, mais les opérations de couverture des changes comportent encore certains risques.
1. Risque de fluctuation des taux de change. Dans le cas où l’évolution du taux de change s’écarte sensiblement de la direction de fluctuation du taux de change jugée par la compagnie, les coûts engagés par la compagnie après le verrouillage du taux de change peuvent dépasser les coûts engagés lorsque le verrouillage n’est pas effectué, ce qui entraîne des pertes pour la compagnie.
2. Risque de performance. Les contreparties aux opérations de couverture en devises effectuées par la société sont toutes des banques et des institutions financières jouissant d’un bon crédit et ayant établi des relations d’affaires à long terme avec la société, avec un faible risque de performance.
3. Autres risques. Si l’opérateur n’effectue pas les opérations de couverture des opérations de change conformément aux procédures spécifiées ou ne comprend pas suffisamment les informations relatives à la couverture des opérations de change lors de l’exécution des opérations, il y aura un risque opérationnel; Si les conditions du contrat de transaction ne sont pas claires, il peut y avoir un risque juridique.
Mesures de contrôle des risques prises par la société
1. Les opérations de couverture des changes effectuées par la société visent à réduire l’impact des fluctuations des taux de change sur la société et à interdire toute spéculation sur les risques; Le montant des opérations de couverture en devises de la société ne doit pas dépasser le plafond autorisé approuvé par le Conseil d’administration ou l’Assemblée générale des actionnaires (le cas échéant); La société ne doit pas effectuer d’opérations de couverture en devises avec effet de levier. 2. La société a mis en place un système strict de gestion des opérations de couverture des changes, qui précise les principes opérationnels, l’autorité d’approbation, le processus d’exploitation interne, les mesures d’isolement de l’information, les procédures de traitement du contrôle interne des risques et la divulgation de l’information pour les opérations de couverture des changes afin de contrôler Les risques de transaction.
3. The company will carefully review the terms of Contracts signed with Banks and other financial institutions and strictly implement the Risk Management System to Prevent Legal risks.
4. Le Département financier de la société suivra en permanence les variations du prix du marché ouvert ou de la juste valeur des opérations de couverture des changes, évaluera en temps opportun les variations de l’exposition des opérations de couverture des changes et fera régulièrement rapport à la direction de la société, signalera les anomalies en temps opportun, signalera les risques et mettra en œuvre des mesures d’urgence.
5. Le Service d’audit interne de la société supervise et vérifie la conformité de la prise de décisions, de la gestion et de l’exécution des opérations de couverture des changes.
Conventions comptables et principes comptables applicables aux opérations de couverture des changes
Conformément aux dispositions pertinentes des normes comptables pour les entreprises du Ministère des finances et à ses lignes directrices, la société effectue le traitement comptable correspondant des opérations de couverture des changes proposées, qui reflètent les éléments pertinents du bilan et du compte de résultat.
Avis des administrateurs indépendants, du Conseil des autorités de surveillance et des organismes de recommandation
Avis des administrateurs indépendants
Les procédures de prise de décisions pertinentes de la société pour l’exercice des activités de couverture des changes sont conformes aux statuts, aux règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen (révision en 2020) et à d’autres lois, règlements et documents normatifs. La société utilise des instruments de couverture des changes pour réduire le risque de change, réduire les pertes de change et contrôler le risque opérationnel, sans préjudice des intérêts de la société et de tous les actionnaires, en particulier les actionnaires minoritaires.
Dans le même temps, la société a élaboré le système de gestion des opérations de couverture des changes, qui établit des procédures d’exploitation spécifiques pour les opérations de couverture des changes de la société en renforçant le contrôle interne et en mettant en œuvre des mesures de prévention des risques. Il est possible et contrôlable pour la société d’exercer des activités de couverture en devises cette fois. Accepter que la société exerce des activités de couverture des changes conformément aux règlements pertinents. Avis du Conseil des autorités de surveillance
La société exerce des activités de couverture des changes afin de réduire ou d’éviter le risque de change, de réduire les pertes de change et de contrôler le risque opérationnel en utilisant pleinement les instruments de couverture des changes. La société a formulé le système de gestion des opérations de couverture des changes et amélioré le système de contrôle interne pertinent, et les mesures de contrôle des risques ciblées prises par la société sont réalisables. Nous convenons que, sous réserve du bon fonctionnement de la production et de l’exploitation et de la maîtrise des risques, la société et ses filiales contrôlantes utiliseront leurs fonds propres pour effectuer des opérations de couverture en devises d’un montant total n’excédant pas 250 millions de dollars américains, qui peuvent être réutilisées dans les 12 mois suivant la Date de délibération et d’approbation par le Conseil d’administration. Et autorise le Président du Conseil d’administration ou sa personne autorisée à mettre en œuvre les questions relatives aux opérations de couverture en devises susmentionnées dans les limites de la ligne de crédit.
Avis de vérification du promoteur
Après vérification, l’institution de recommandation de la société Citic Securities Company Limited(600030) estime que:
La société exerce des activités de couverture en devises afin d’éviter et de prévenir efficacement les risques potentiels de change liés aux activités d’importation et d’exportation, d’améliorer l’efficacité de l’utilisation des fonds en devises, de réduire raisonnablement les dépenses financières et de réduire l’impact des fluctuations des taux de change. La société a élaboré le système de gestion des opérations de couverture des changes et a élaboré des procédures d’exploitation spécifiques pour les opérations de couverture des changes de la société en renforçant le contrôle interne et en mettant en œuvre des mesures de prévention des risques. L’institution de recommandation n’a aucune objection à ce que la société exerce des activités de couverture en devises.
Documents à consulter
1. Résolution adoptée à la 20e réunion du cinquième Conseil d’administration de la société;
2. Résolution de la 17ème réunion du 5ème Conseil des autorités de surveillance de la société;
3. Opinions indépendantes des administrateurs indépendants sur les questions pertinentes de la 20e réunion du cinquième Conseil d’administration de la société;
4 Citic Securities Company Limited(600030)
Avis est par les présentes donné.
Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) Conseil d’administration 1er mars 2022
