Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568)
Rapport sur les comptes financiers de 2021 et rapport sur le budget financier de 2022
Rapport sur les comptes financiers de l’exercice 2021
En 2021, Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568)
1. Analyse de la composition des actifs et des raisons des changements
Au 31 décembre 2021, l’actif total de la compagnie s’élevait à 76166111 millions de RMB, en hausse de 18951894 millions de RMB (33,12%) par rapport au début de l’année. La composition et la variation des actifs sont les suivantes:
Actif 31 décembre 202131 décembre 2020 augmentation / diminution variation taux de variation
Actifs courants:
Fonds monétaire 96 877,03 43 609,11 53 267,91 122,15%
Actifs financiers de transaction 26 554,59 229,81 26 324,78 11 455,11%
Effets à recevoir 21 348,45 7 236,18 14 112,26 195,02%
Débiteurs 88 596,66 55 548,21 33 048,45 59,50%
Financement à recevoir 9 130,75 15 936,67 – 6 805,92 – 42,71%
Avances 2 405,07 1 717,15 687,93 40,06%
Autres créances 568,77 695,16 – 126,40 – 18,18%
Stocks 26 882,63 18 963,91 7 918,72 41,76%
Autres actifs courants 14 829,71 27 146,19 – 12 316,48 – 45,37%
Total des actifs courants 287193,66 171082,40 116111,26 67,87%
Actifs non courants:
Autres actifs financiers non courants 30,00 – 30,00
Investissements de capitaux propres à long terme 5 959,05 7 097,00 – 1 137,95 – 16,03%
Immobilisations 336228,66 313651,23 22 577,43 7,20%
Travaux de construction en cours 49 732,96 57 750,54 – 8 017,58 – 13,88%
Actifs du droit d’utilisation 4 718,42 – 4 718,42
Actifs incorporels 32 064,46 19 087,98 12 976,47 67,98%
Charges à long terme reportées – 2,70 – 2,70 – 100,00%
Impôts sur le revenu reportés actif 4 057,93 2 632,99 1 424,94 54,12%
Autres actifs non courants 41 680,98 842,32 40 838,66 4 848,38%
Total des actifs non courants 474472,45 401064,76 73 407,69 18,30%
Total de l’actif 761666,11 572147,16 189518,94 33,12%
Le solde du Fonds monétaire au 31 décembre 2021 a augmenté de 532691 millions de RMB, soit 122,15%, par rapport au solde au 31 décembre 2020, principalement en raison du solde du Fonds de collecte d’obligations de sociétés convertibles reçu au cours de la période en cours, à l’exception des frais de souscription et de recommandation. Le solde des actifs financiers de transaction au 31 décembre 2021 a augmenté de 263247 800 RMB par rapport au solde au 31 décembre 2020, avec une marge de 11 455,11%, principalement en raison de l’augmentation des produits de gestion financière au cours de la période en cours.
Le solde des billets à recevoir au 31 décembre 2021 a augmenté de 141122 600 RMB, soit 195,02%, par rapport au solde au 31 décembre 2020, principalement en raison de l’augmentation des acceptations payées par les clients au cours de la période en cours.
Le solde des comptes débiteurs au 31 décembre 2021 a augmenté de 3 Beijing Const Instruments Technology Inc(300445) millions de RMB, soit 59,50%, par rapport au solde au 31 décembre 2020, principalement en raison de l’augmentation des ventes de produits au cours de la période en cours.
Financement des créances le solde au 31 décembre 2021 a diminué de 68 059200 RMB par rapport au solde au 31 décembre 2020, avec une marge de – 42,71%, principalement en raison de l’escompte et de l’endossement d’une partie des acceptations bancaires par le Groupe en fonction des besoins de la gestion quotidienne des fonds, de sorte que les acceptations bancaires sont classées comme des actifs financiers évalués à la juste valeur et dont les variations sont incluses dans les autres éléments du résultat global.
Le solde des paiements anticipés au 31 décembre 2021 a augmenté de 6879300 RMB, soit 40,06%, par rapport au solde au 31 décembre 2020, principalement en raison de l’augmentation des paiements anticipés pour les matériaux.
Le solde des stocks au 31 décembre 2021 a augmenté de 79 187200 RMB, soit 41,76%, par rapport au solde au 31 décembre 2020, principalement en raison de l’augmentation des matériaux et des produits de réserve pour la production au cours de la période en cours.
Le solde des autres actifs courants au 31 décembre 201 a diminué de 123164 800 RMB par rapport au solde au 31 décembre 2020, avec une marge de – 45,37%, principalement en raison de la réduction prévue de la déduction de la taxe sur les intrants.
Le solde des actifs incorporels au 31 décembre 2021 a augmenté de 129764 700 RMB (67,98%) par rapport au solde au 31 décembre 2020, principalement en raison de l’achat de terrains pour la construction de Nantong Xingyuan au cours de la période en cours.
Le solde des autres actifs non courants au 31 décembre 2021 a augmenté de 40838666 millions de RMB, soit 484838%, par rapport au solde au 31 décembre 2020, principalement en raison de l’augmentation des paiements anticipés pour l’équipement des bases de production des filiales de construction au cours de la période en cours.
2. Analyse de la structure du passif et des causes des changements
Au 31 décembre 2021, le passif total de la compagnie s’élevait à 323445447 millions de RMB, en hausse de 4524312 millions de RMB (16,26%) par rapport au début de l’année. La composition et la variation du passif sont les suivantes:
Passif 31 décembre 202131 décembre 2020 augmentation / diminution variation taux de variation
Actifs courants:
Emprunts à court terme 139735,58 87 504,35 52 231,23 59,69%
Billets à payer 7 612,76 28 641,37 – 21 028,61 – 73,42%
Créditeurs 45 406,52 36 925,57 8 480,94 22,97%
Avances reçues 1 000,00 – 1 000,00
Passif contractuel 668,42 498,76 169,67 34,02%
Rémunération du personnel à payer 5 024,79 2 529,68 2 495,11 98,63%
Impôts à payer 1 012,69 581,32 431,36 74,20%
Autres créditeurs 3 391,59 5 378,12 – 198653 – 36,94%
Passif non courant exigible dans un délai d’un an 23 527,43 24 031,50 – 504,07 – 2,10%
Autres passifs courants 81,82 64,67 17,15 26,52%
Total du passif à court terme 227461,60 186155,35 41 306,24 22,19%
Passif non courant:
Emprunts à long terme 53 037,94 48 026,75 5 011,20 10,43%
Passif locatif 4 455,05 – 4 455,05
Créditeurs à long terme 19 056,09 19 059,07 – 2,98 – 0,02%
Passif estimatif 48,15 – 48,15
Produits reportés 14 811,78 18 296,48 – 3 484,70 – 19,05%
Impôts sur le revenu reportés 4 574,87 6 664,70 – 2 089,83 – 31,36%
Total du passif non courant
