Qingdao Qingdao Tgood Electric Co.Ltd(300001) Electric Co., Ltd.
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières, aux normes de base pour le contrôle interne des entreprises, aux lignes directrices pour l’appui au contrôle interne des entreprises, aux lignes directrices pour l’évaluation du contrôle interne des entreprises, aux règles de cotation des actions du GEM, aux lignes directrices pour l’autoréglementation des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 2 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au GEM et à d’autres lois, règlements et exigences pertinents, En combinaison avec les règles et règlements de Qingdao Tgood Electric Co.Ltd(300001)
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux règlements pertinents.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Base d’évaluation du contrôle interne
L’auto – évaluation du contrôle interne est fondée sur les exigences des normes de base pour le contrôle interne des entreprises, des lignes directrices pour l’appui au contrôle interne des entreprises, des lignes directrices pour l’évaluation du contrôle interne des entreprises, des lignes directrices pour le fonctionnement normalisé des sociétés cotées et des lignes directrices pour le contrôle interne des sociétés cotées publiées conjointement par le Ministère des finances et la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières. En combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de l’entreprise, l’efficacité de la conception et de l’exploitation du contrôle interne de l’entreprise jusqu’au 31 décembre 2021 est évaluée sur la base de la supervision quotidienne et spéciale du contrôle interne en fonction de l’environnement et des caractéristiques de l’entreprise.
Portée de l’évaluation du contrôle interne
Le champ d’application de l’évaluation du contrôle interne couvre diverses activités et questions de l’entreprise et de ses unités affiliées. Les unités incluses dans le champ d’évaluation comprennent le siège social de la société, les filiales à part entière et les filiales Holding. Les activités et les questions incluses dans le champ d’évaluation comprennent: la structure organisationnelle, la stratégie de développement, les ressources humaines, la responsabilité sociale, la culture d’entreprise, les activités de capital, les activités d’achat, la gestion des actifs, la recherche et le développement, les projets d’ingénierie, les activités de garantie, l’externalisation des activités, les rapports financiers, la gestion budgétaire, la gestion des contrats, La transmission interne de l’information, le système d’information, etc., dans lequel les filiales contrôlantes n’évaluent que le contrôle interne lié aux états financiers. Le contrôle interne des activités et des questions susmentionnées couvre les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de la société sans omission majeure.
Principes du contrôle interne de la société
Principe d’exhaustivité: le contrôle interne doit être effectué tout au long du processus de prise de décisions, d’exécution, de supervision et de rétroaction, couvrant toutes les activités, questions et tout le personnel de la société et de ses filiales;
Principe d’importance: le contrôle interne doit se concentrer sur les questions commerciales importantes, les points de contrôle clés et les domaines à haut risque de l’entreprise sur la base d’un contrôle global;
Principe de l’équilibre des pouvoirs: le contrôle interne devrait former une structure de gouvernance d’entreprise, un cadre institutionnel, une répartition des pouvoirs et des responsabilités, des processus opérationnels et d’autres aspects de la responsabilité, de la restriction mutuelle, de la supervision mutuelle, tout en tenant compte de l’efficacité opérationnelle;
Principe d’adaptabilité: le système de contrôle interne doit non seulement être conforme aux lois et règlements nationaux, mais aussi être amélioré et amélioré en fonction de la situation réelle de l’entreprise, de l’évolution de l’environnement extérieur de l’entreprise, de l’ajustement des activités commerciales et de l’amélioration des exigences de gestion.
Principe du rapport coût – efficacité: le contrôle interne devrait peser les coûts de mise en œuvre et les avantages escomptés, afin de réaliser un contrôle efficace à un coût raisonnable et de maximiser les avantages.
Procédures et méthodes d’évaluation du contrôle interne
L’évaluation du contrôle interne doit être effectuée en stricte conformité avec les spécifications de base, les lignes directrices d’évaluation et les procédures spécifiées dans les mesures d’évaluation du contrôle interne de l’entreprise. L’évaluation est effectuée selon les étapes suivantes: le Bureau de l’audit prend l’initiative d’élaborer le plan d’évaluation du contrôle interne et le plan de travail d’évaluation, d’organiser et de tenir la Conférence de lancement du contrôle interne, de créer une équipe d’évaluation du contrôle interne, d’effectuer l’auto – évaluation par Les personnes liées au contrôle interne de chaque Unit é, de résumer les résultats de l’évaluation par le Centre des ressources humaines, d’examiner et d’identifier les lacunes en matière de contrôle de manière globale Préparer un rapport d’évaluation interne et le soumettre au Comité des commissaires aux comptes pour examen. Au cours de l’auto – évaluation, nous avons utilisé des entrevues individuelles, des discussions thématiques, des questionnaires, des examens et des vérifications, des tests de passage, des échantillonnages et des examens analytiques pour recueillir largement des preuves de l’efficacité de la conception et du fonctionnement du contrôle interne de l’entreprise et analyser et identifier les lacunes du contrôle interne en fonction du contenu spécifique de l’évaluation.
Construction et mise en œuvre du système de contrôle interne
Environnement de contrôle interne
1. Gouvernance d’entreprise et structure organisationnelle
Conformément aux lois, règlements et statuts pertinents de l’État et aux exigences des autorités de surveillance, la société a raisonnablement mis en place une structure organisationnelle adaptée à l’échelle de l’entreprise et aux besoins opérationnels et de gestion de la société, y compris le système de gestion de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et de la haute direction. Les statuts, le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur du Conseil d’administration, les règles de travail des administrateurs indépendants, le règlement intérieur du Conseil des autorités de surveillance, le système de gestion des opérations entre apparentés, les mesures de gestion des garanties extérieures, le système de gestion de l’utilisation des fonds collectés, le système de gestion des décisions d’investissement, les mesures de gestion du financement, le système comptable et les règles de travail du Comité stratégique ont été formulés. Règles de travail du Comité d’audit, règles de travail du Comité de nomination, règles de travail du Comité de rémunération et d’évaluation, règles de travail du Directeur général, règles de travail du Secrétaire du Conseil d’administration, système d’audit interne, système de gestion des relations avec les investisseurs, système de gestion de la divulgation de l’information, système d’enquête sur la responsabilité en cas d’erreur majeure dans la divulgation de l’information dans le rapport annuel et système de déclaration des initiés Le système de classement, qui définit les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de supervision à tous les niveaux, a mis en place un mécanisme de travail dans lequel chaque personne exerce ses fonctions, assume ses responsabilités, se limite et se coordonne.
L’Assemblée générale des actionnaires est l’autorité suprême de la société, qui examine et prend des décisions sur les politiques d’exploitation, les plans d’investissement, les questions commerciales importantes, les changements de capital de la société, la nomination et la révocation des administrateurs, des superviseurs et d’autres questions importantes, afin de s’assurer que Tous les actionnaires, en particulier les actionnaires minoritaires, jouissent d’un statut égal et que tous les actionnaires peuvent exercer pleinement leurs droits.
En tant qu’organe exécutif de la société, le Conseil d’administration de la société exécute les résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires et est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires. Il comprend quatre comités spéciaux, à savoir le Comité de stratégie, le Comité d’audit, le Comité de nomination et le Comité de rémunération et d’évaluation, qui ont leurs propres règles de procédure, exercent le pouvoir de décision opérationnelle dans le cadre de leurs fonctions et sont responsables de la mise en place, de l’amélioration et de la mise en œuvre efficace du système de contrôle interne de l’entreprise. La société a mis en place et amélioré les règles détaillées pour les administrateurs indépendants, qui donnent des avis indépendants sur l’utilisation des fonds collectés par la société, les investissements à l’étranger, les garanties à l’étranger et les opérations connexes en stricte conformité avec les dispositions pertinentes.
Le Conseil des autorités de surveillance de la société est l’organe de surveillance de la société, qui supervise et inspecte le comportement des administrateurs, du Directeur général et d’autres cadres supérieurs, ainsi que la situation financière des filiales contrôlantes, et est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires.
2. Stratégie de développement
Sur la base d’une enquête approfondie, la direction de l’entreprise a tenu compte de facteurs tels que les politiques macroéconomiques, l’évolution de la demande sur le marché extérieur chinois, les tendances du développement technologique, l’état de l’industrie et des concurrents, le niveau des ressources disponibles, les avantages et les inconvénients de l’entreprise, et a organisé des séminaires stratégiques pour recueillir largement les opinions de tous les aspects afin de formuler des objectifs de développement pour 2021. Et selon cet objectif, par la gestion budgétaire globale et l’évaluation de la responsabilité des objectifs opérationnels, décomposer et mettre en œuvre étape par étape. La direction de l’entreprise a toujours adopté une attitude prudente et prudente à l’égard des risques opérationnels et a créé un bon environnement de contrôle.
3. Ressources humaines
L’entreprise a mis en place un système complet de gestion des ressources humaines, construit systématiquement la structure organisationnelle, la gestion des postes, l’évaluation du rendement, le système de rémunération, etc. conformément à la stratégie de culture des talents de « connaître les gens et les utiliser à bon escient, encourager la formation et former une équipe de haute qualité», l’entreprise a formulé et mis en œuvre des politiques de ressources humaines favorables au développement durable, afin de former une coopération à long terme, une unité sincère, L’équipe de base d’experts en Entrepreneuriat avec une vision internationale assure le développement sain à long terme de l’entreprise.
4. Culture d’entreprise
En fonction de la stratégie de développement et de la situation réelle, l’entreprise cultive activement la « culture des amis » de l’entreprise avec les caractéristiques de Qingdao Tgood Electric Co.Ltd(300001) La combinaison organique de la construction culturelle et de la stratégie de développement doit être réalisée efficacement, le sens des responsabilités et de la Mission des employés doit être renforcé, le comportement des employés doit être normalisé et le développement à long terme de l’entreprise doit être encouragé.
L’enquête annuelle sur la satisfaction vise à déterminer si le comportement de gestion des gestionnaires est conforme aux valeurs fondamentales défendues par l’entreprise. L’enquête permet également de déterminer le degré de sensibilisation des employés à la vision et aux objectifs de l’entreprise. Les résultats de l’enquête et de la notation de l’entreprise en 2021 ont atteint un niveau record, ce qui indique que la satisfaction globale des employés s’est améliorée, que les employés sont très conscients de la vision et des objectifs de l’entreprise et qu’ils ont suffisamment confiance dans les perspectives de développement futur de l’entreprise. 5. Responsabilité sociale
L’entreprise s’acquitte activement de toutes les responsabilités sociales, gère de bonne foi, produit en toute sécurité, protège les intérêts des employés, accorde de l’importance à la protection de l’environnement, préconise la conservation des ressources, assure la croissance de l’entreprise avec les employés et le développement de l’entreprise avec la société, et fait de grands efforts pour construire une société respectueuse de l’environnement et économe en ressources.
En tant que premier actionnaire du GEM, l’entreprise se souvient toujours de ses responsabilités et de sa mission, améliore constamment son niveau technologique de produits, innove dans son modèle d’entreprise, explore le développement de nouvelles entreprises énergétiques et favorise le développement rapide des entreprises et de l’industrie.
L’entreprise attache de l’importance à la protection de l’environnement, établit un mécanisme de prévention de la pollution et de protection de l’environnement en fonction de ses propres conditions spécifiques, effectue chaque année une surveillance des émissions de gaz résiduaires, les résultats de la surveillance sont conformes aux normes et les déchets de production sont recyclés par des Unités qualifiées. Entre – temps, conformément aux exigences du Bureau de surveillance de la sécurité, effectuer régulièrement des inspections de patrouille sur le site de production chaque mois afin d’éliminer les dangers potentiels pour la sécurité et de faire rapport au formulaire d’inspection de patrouille.
L’entreprise attache de l’importance aux droits et intérêts légitimes des employés et, en stricte conformité avec les dispositions du droit du contrat de travail, signe un contrat de travail avec chaque employé entrant, gère les cinq assurances et un fonds pour lui, garantit que les employés bénéficient des avantages de l’assurance sociale conformément à la loi, paie le salaire conformément aux dispositions du contrat de travail et ajuste le niveau de rémunération en fonction du niveau de rémunération du marché afin de maintenir un niveau de rémunération raisonnable. En outre, le système de présence doit être établi en stricte conformité avec le temps de travail légal et le système de repos et de vacances afin d’assurer le droit des employés au repos et aux vacances.
Évaluation et contrôle des risques
Le Conseil d’administration de la société recueille systématiquement et continuellement des informations pertinentes en fonction des objectifs de contrôle fixés, détermine le degré de tolérance au risque correspondant en fonction de la situation réelle, procède régulièrement à une évaluation des risques et identifie avec précision les risques internes et externes liés à la réalisation des objectifs de contrôle. L’entreprise accordera toujours une attention particulière à la situation économique, à la concurrence sur le marché, aux lois et règlements pertinents et à d’autres circonstances extérieures et les intégrera dans le cadre de l’évaluation des risques clés. Entre – temps, l’entreprise entretient de bonnes relations avec le Gouvernement et les organismes de réglementation et est informée en temps opportun des changements apportés aux politiques industrielles, aux exigences réglementaires, aux formes économiques et à l’environnement financier. L’entreprise analysera et discutera en temps opportun de l’information recueillie, évaluera les risques et les avantages en fonction des résultats de l’identification des risques et de l’analyse des risques, combinera le degré de tolérance aux risques, déterminera les stratégies d’adaptation de divers risques et contrôlera les risques dans une plage acceptable. Entre – temps, l’entreprise prend des mesures de contrôle appropriées et efficaces en fonction de l’appétit de risque des administrateurs, des gestionnaires, des autres cadres supérieurs et des employés occupant des postes clés, afin d’éviter des pertes importantes pour l’exploitation de l’entreprise en raison de l’appétit de risque personnel. Entre – temps, des stratégies complètes d’évitement des risques, de réduction des risques, de partage des risques et de tolérance aux risques sont utilisées pour contrôler efficacement les risques.
Conformément aux exigences de la construction du système de contrôle interne de la société cotée, tous les services de la société établissent une matrice de risque et des stratégies d’intervention, et renforcent la gestion des activités opérationnelles quotidiennes conformément aux lignes directrices de la matrice de risque. Conformément à l’arrangement du plan annuel du projet d’audit, le Bureau d’audit procède à l’audit quotidien du contrôle des risques des unités opérationnelles concernées, soulève les problèmes existants et demande le temps et le plan de rectification, et procède à un nouvel examen après rectification. Le Bureau de vérification annuel dirige l’auto – évaluation et la réévaluation du système de contrôle interne afin d’assurer un contrôle efficace des risques.
Activités de contrôle interne
Conformément aux exigences des lois et règlements pertinents et des normes de base pour le contrôle interne des entreprises, la société a adopté une série de méthodes, de mesures et de procédures ayant des fonctions de contrôle et a mis en place un système de gestion interne normalisé et strict, qui comprend principalement le contrôle de la séparation des emplois incompatibles, le contrôle de l’approbation de l’autorisation, le contrôle du système comptable, le contrôle de la protection des biens, le contrôle budgétaire, le contrôle de l’analyse opérationnelle. Contrôle de l’évaluation du rendement et contrôle du mécanisme d’alerte rapide aux risques majeurs et du mécanisme de gestion des urgences, etc.
1. Mesures de contrôle
Contrôle incompatible de la séparation des emplois
L’entreprise a raisonnablement mis en place l’organisation fonctionnelle interne, a précisé les responsabilités et les pouvoirs de chaque organisation, a procédé à une analyse et à un tri complets et systématiques des postes incompatibles impliqués dans le processus opérationnel, a élaboré une description de poste détaillée pour chaque poste, afin d’éviter les situations où les fonctions sont croisées, manquantes ou trop centralisées.
Contrôle de l’approbation de l’autorisation
La société a adopté différents contrôles d’autorisation conformément aux dispositions de divers systèmes de gestion d’entreprise, a précisé la portée de l’autorité, les procédures d’approbation et les responsabilités correspondantes de chaque poste pour le traitement des affaires et des questions, et a demandé aux gestionnaires à tous les niveaux d’exercer leurs pouvoirs dans le cadre de L’autorisation. L’autorisation conventionnelle est adoptée pour la production et l’exploitation quotidiennes en général, l’autorisation spéciale est adoptée pour les questions spéciales, et le système d’approbation ou de signature conjointe des décisions collectives est adopté pour les grandes entreprises ou les questions. Aucune personne ne peut prendre de décision seule ou modifier les décisions collectives sans autorisation.
Contrôle du système comptable
La société applique strictement les normes comptables, renforce le travail de base comptable, établit un système normalisé de comptabilité et de surveillance, clarifie les procédures de traitement des pièces comptables, des livres comptables et des rapports financiers et comptables, met en place des institutions comptables et affecte des comptables. Le système de gestion de la comptabilité financière et l’autorisation d’approbation financière ont été élaborés.
