Autel Intelligent Technology Corp.Ltd(688208) : description des questions financières pertinentes dans la lettre d’enquête de la deuxième ronde d’examen concernant Autel Intelligent Technology Corp.Ltd(688208) demande d’émission d’obligations convertibles de sociétés à des objets non spécifiques

La zone de la fonction auxiliaire; Compte tenu de la différence de performance du produit et de niveau technique entre le projet d’investissement et les activités actuelles de l’entreprise, expliquer la base de d étermination et la rationalité du personnel de R & D du projet d’investissement et du nombre requis de personnes, et si la superficie du site par habitant est raisonnable; Indiquer si la sélection d’entreprises comparables est raisonnable en fonction du lieu de mise en œuvre, du type d’entreprise et du mode R & D du projet d’investissement levé; Le processus de formation et le temps de remboursement prévu des autres créances de Rainbow Technology; La raison et le caractère raisonnable du remboursement du principal et des intérêts de la succursale de Shenzhen de la société holding Dazu pour le compte de Rainbow Nanometer Co., Ltd. China Citic Bank Corporation Limited(601998) Dans le cadre du projet d’acquisition d’actions de Rainbow Science and Technology, le processus de calcul spécifique des fonds collectés à investir comprend – il l’utilisation des fonds collectés pour acquérir les droits des créanciers sous une forme déguisée et pour compléter le Fonds de roulement sous une forme déguisée? Compte tenu de ce qui précède et de la nécessité d’acheter des biens, de la relation avec la mise en œuvre du projet d’investissement levé et de l’amélioration des performances des produits et du niveau technique des activités existantes de la société par rapport au projet d’investissement levé, expliquer les raisons pour lesquelles l’émetteur choisit d’acheter des biens plutôt que de louer des biens pour la mise en œuvre et si les dispositions pertinentes relatives à l’investissement des fonds levés dans le domaine de l’innovation scientifique et technologique sont respectées.

Veuillez faire rapport au comptable et à l’avocat de l’émetteur pour vérification et commentaires.

Conditions spécifiques et planification de l’achat de biens immobiliers, superficie de la recherche et du développement, bureaux et autres fonctions auxiliaires 1. Contexte de l’achat de biens

Avec le d éveloppement rapide de l’entreprise, l’échelle des investissements dans la R & D de l’entreprise s’est progressivement élargie et l’équipe de R & D a continué de s’étendre. Dans le contexte de la mise à jour continue du niveau technologique de l’industrie, l’entreprise continuera de renforcer les investissements dans la R & D et la construction d’équipes de R & D. cependant, le site actuel de R & D de l’entreprise est déjà relativement serré, ce qui a eu un certain impact sur l’efficacité de la R & D et est plus difficile de R épondre aux besoins futurs en matière d’innovation en R & D.

Le montant total de l’investissement dans le « projet de construction d’un Centre R & D de 682208 Selon les estimations, 817 personnes (à l’exclusion du personnel administratif de soutien) seront affectées à la recherche et au développement au cours de la troisième année de mise en œuvre du projet. L’entreprise doit fournir les locaux de recherche et de développement correspondants pour le projet.

En achetant 100,00% des capitaux propres de Rainbow Technology, la société a acquis la propriété de la propriété cible sous le nom de Rainbow Nano, une filiale à part entière de Rainbow Technology. En tant que site de recherche et de développement de soutien pour les projets susmentionnés, la société peut mieux répondre aux exigences du projet. D’une part, l’achat de biens immobiliers fournira un site R & D pour le projet R & D et résoudra efficacement le dilemme de l’insuffisance actuelle du site R & D de l’entreprise; D’autre part, l’achat de sites propres peut éviter la dispersion des sites de recherche et de développement, les difficultés de recherche de loyers, l’augmentation des loyers et d’autres problèmes, et peut fournir une garantie efficace pour une exploitation saine, stable et continue de l’entreprise. En outre, l’achat de biens immobiliers peut améliorer l’environnement de travail du personnel de R & D et aider à attirer des professionnels de l’industrie, afin d’améliorer encore le niveau technologique global de R & D de l’entreprise, d’accélérer les progrès de R & D et de maintenir la technologie de diagnostic automobile de l’entreprise à la position de leader dans Le monde et en Chine.

2. Conditions spécifiques et planification de l’achat de biens

Le prix de transaction de l’acquisition de 100% des capitaux propres de Rainbow Technology dans le cadre du « projet d’acquisition de 100,00% des capitaux propres de Shenzhen Rainbow Science and Technology Development Co., Ltd.» est le « Rapport d’évaluation de tous les capitaux propres des actionnaires de Shenzhen Rainbow Science and Technology Development Co., Ltd. Impliqué dans l’acquisition des capitaux propres proposée par 68208 (pengxin Zi Bao Bao Bao Bao Zi [2021] No s153) Le résultat de l’évaluation est de 7566954 millions de RMB comme base de référence (dont la valeur d’évaluation de Rainbow Science and Technology Building est de 7077492 millions de RMB). Selon les négociations entre les deux parties, le prix de transaction final est de 745125 millions de RMB.

Le 18 août 2021, la société a signé l’Accord d’acquisition d’actions de Shenzhen Rainbow Technology Development Co., Ltd. (ci – après dénommé l’Accord d’acquisition d’actions) avec Han’s Holdings. Selon les négociations entre les deux parties, le prix de transaction de 100% des actions de Rainbow Technology est déterminé à 700 millions de RMB en espèces et à 45 115 millions de RMB de la dette due à Rainbow Nano par 68208

En achetant 100,00% des capitaux propres de Rainbow Technology, la société a acquis la propriété immobilière No 0239201, Guangdong (2019) Shenzhen Real Estate Property Right, sous le nom de Rainbow Nano, une filiale à part entière de Rainbow Technology. La propriété est située dans le bâtiment Rainbow Technology, No 5 Industrial Zone, North ring Avenue, avec le numéro de parcelle t401 – 0027, la propriété est d’autres / maisons de marchandises et l’utilisation est des terrains / usines industriels, des bureaux et des cantines.

3. Zone de recherche et de développement, bureaux et autres fonctions auxiliaires

La superficie totale de la propriété visée est de 28 604,75 m2, dont 23 695,71 m2 de bâtiments hors sol et 4 909,04 m2 de garages souterrains. La superficie du site R & D est de 19 757,58 mètres carrés, la salle de conférence est de 1 200,00 mètres carrés, le Bureau administratif auxiliaire est de 400,00 mètres carrés, la salle des machines est de 300,00 mètres carrés, et d’autres zones fonctionnelles auxiliaires (y compris la réception et l’exposition, la salle à manger, la zone d’activité du personnel et les toilettes, etc.) sont de 2 038,15 mètres carrés. La planification spécifique de la propriété cible est présentée dans le tableau suivant:

Unit é: mètre carré

Zone fonctionnelle Remarques

Superficie totale du site 28 604,75

Y compris: garage souterrain 490904

Achat de fonds

Bâtiments hors sol 23 695,71

Y compris: utilisation et collecte de fonds du Bureau r & D 14 897,15

R & D laboratoire d’essai 486043 achat de fonds

Salle de conférence 120000

Bureau administratif auxiliaire 400,00

Salle des machines 300,00 utilisation propre

Achat de fonds

Autres zones de fonctions auxiliaires (y compris la réception et

Afficher la réception, le restaurant, les activités du personnel 203815

Zones et toilettes, etc.)

Domaines liés à la performance des produits et au niveau technique du projet d’investissement et des activités existantes de l’entreprise

Description de la base de d étermination et de la rationalité du personnel de R & D et du nombre requis pour le projet d’investissement. La superficie du site par habitant est de

Non raisonnable; En combinaison avec le lieu de mise en œuvre du projet d’investissement, le type d’entreprise et le mode R & D, la sélection d’entreprises comparables est indiquée comme suit:

Non raisonnable

1. Différence entre le projet d’investissement levé et les activités actuelles de l’entreprise en termes de performance du produit et de niveau technique

Autel Intelligent Technology Corp.Ltd(688208) R & D Center Construction and New Generation Intelligent Maintenance and New Energy Comprehensive Solution R & D Project

La composition spécifique des investissements du projet est la suivante:

Unit é: 10 000 RMB

Non – capital non – capital non – capital non – capital non – capital non – capital non – capital non – capital non – capital non – capital non – capital non – capital non – capital non – capital non – capital non – capital non – capital non – capital non – capital non – capital non – capital non – capital non – capital non – capital non – capital non – capital non

Autel Intelligent Technology Corp.Ltd(688208) R & D Center

1 Construction et intelligence de nouvelle génération 172219,36 52 397,05 fonds propres 90 000,00 dépenses en capital entretien et nouvelle synthèse énergétique

Solutions R & D Project

Site R & D (acquisition de Rainbow

1.1 science et technologie 100,00% capitaux propres 74 511,50 – 48 349,66 postes de dépenses en capital)

Maintenance intelligente de nouvelle génération et

1.2 New Energy Comprehensive Solution Party 97 707,86 52 397,05 own Funds 41 650,33 capital expenditure Program R & D Project

1.2.1 construction du projet 25 938,90 – 22 466,19 dépenses en capital

1.2.2 autres dépenses de construction 607,08 – 419,32 dépenses en capital

1.2.3 investissement dans la recherche et le développement 69 246,04 50 481,21 fonds propres 18 764,83 dépenses en capital

1.2.3.1 dépenses en capital de la prochaine génération

1.2.3.2 diagnostic intelligent 18 476,23 18 476,23 fonds propres

1.2.3.3 mise à niveau du logiciel de diagnostic 20061312006131 fonds propres

1.2.3.4 chaîne des nouveaux instruments énergétiques 10 302,74 – 10 302,74 CAPEX

1.2.3.5 Automotive Data Center 9 183,68 9 183,68 fonds propres

1.2.3.6 autres charges 2 760,00 2 760,00 fonds propres

1.2.4 réserves 1 915,84 1 915,84 fonds propres

Les sous – projets R & D de ce projet d’investissement comprennent la prochaine génération de tablettes & ordinateur inférieur, diagnostic intelligent, mise à niveau du logiciel de diagnostic, nouvelle chaîne d’outils énergétiques et centre de données automobile. Il s’agit de l’élargissement horizontal de la mise à niveau itérative des catégories de produits existantes de l’entreprise et de l’extension verticale vers le domaine des nouveaux véhicules énergétiques en aval.

Par rapport aux produits plats existants, l’ordinateur plat de prochaine génération a été entièrement mis à niveau sur le matériel et équipé d’un nouveau module de fonction logicielle.

Le diagnostic intelligent introduit l’algorithme de recommandation ai et la fonction de recherche automatique et de tri des cas dans le système intelligent d’analyse diagnostique existant, afin de réaliser une recommandation de cas de maintenance plus précise;

Mise à niveau du logiciel de diagnostic pour modifier le code sous – jacent de la sector – forme logicielle existante et effectuer une mise à niveau légère;

La nouvelle chaîne d’outils énergétiques est un nouveau produit développé pour créer un écosystème d’outils pour le nouveau système de diagnostic et de mesure de l’énergie. Les r ésultats attendus de la recherche et du développement comprennent un nouvel instrument de diagnostic de l’énergie, un équipement de mesure de la sécurité à haute tension, un égaliseur de batterie, un moteur de charge et de décharge, un testeur d’étanchéité à l’air, etc., sans produits existants correspondants;

Le Centre de données du véhicule ajoute une nouvelle fonction pour rechercher automatiquement les pièces de rechange et le plan de maintenance du véhicule correspondant par le Code vin et le Code d’erreur.

Parmi les sous – projets de recherche et de développement susmentionnés, la prochaine génération de sectors – formes et d’ordinateurs de bas niveau et la nouvelle chaîne d’outils énergétiques seront mises en service pour recueillir des fonds, et les deux sous – projets de recherche et de développement produiront de nouveaux produits.

Les différences entre les sous – projets de recherche et de développement et les activités actuelles de l’entreprise en ce qui concerne les performances des produits et le niveau technique sont les suivantes:

Nom du sous – projet

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