China Securities Co.Ltd(601066)
À propos de Zte Corporation(000063)
Surveillance continue rapports périodiques d’inspection sur place
Nom du promoteur: China Securities Co.Ltd(601066)
Nom du représentant du promoteur: Wu chunlei tél.: 0755 – 23953851
Nom du représentant de la recommandation: Qiu ronghui tél.: 0755 – 23619561
Nom du personnel d’inspection sur place: Wu chunlei période correspondante d’inspection sur place: 2021
Heure de l’inspection sur place: 28 février – 4 mars 2022
Avis d’inspection sur place
Si le Gouvernement d’entreprise n’est pas applicable
Moyens d’inspection sur place: consulter les statuts, les règles et règlements pertinents en matière de gouvernance d’entreprise, les documents de réunion des « trois réunions » et les documents de divulgation d’information, et interviewer la direction, etc.
1. Les statuts et le système de gouvernance d’entreprise sont – ils complets et conformes?
2. Si les statuts et les règles de la troisième Assemblée sont effectivement appliqués oui
3. Si le procès – verbal de la troisième réunion est complet, si l’heure, le lieu, les participants et le contenu de la réunion sont complets et si les documents de la réunion sont conservés intacts.
4. Si les résolutions de la troisième réunion sont signées et confirmées par les personnes concernées présentes à la réunion oui
5. Si le Président et le superviseur de la société s’acquittent de leurs fonctions conformément aux lois et règlements pertinents et aux règles commerciales pertinentes de la Bourse
6. En cas de changement important dans la surveillance de la haute direction de la société, si les procédures pertinentes et l’obligation de divulgation de l’information sur la lettre ou l’inapplicabilité ont été respectées
7. Si l’actionnaire contrôlant ou le Contrôleur effectif de la société s’est acquitté de l’obligation de divulgation des procédures et des informations applicables en cas de changement 8. Si le personnel, les actifs, les finances, l’Organisation et les affaires de l’entreprise sont indépendants
9. La société n’a – t – elle pas de concurrence horizontale avec les actionnaires contrôlants et les contrôleurs effectifs?
Méthodes d’inspection sur place du contrôle interne: consulter les dossiers pertinents du Conseil d’administration, les résolutions des réunions du Comité d’audit, les plans de travail et les rapports soumis par le Département de l’audit interne, les rapports d’évaluation du contrôle interne et d’autres systèmes de contrôle interne, et interroger les auditeurs internes. 1. Si un système d’audit interne est mis en place et si un service d’audit interne est créé conformément aux dispositions pertinentes (le cas échéant)
2. Si un système d’audit interne est mis en place dans les six mois suivant la cotation des actions et si un service d’audit interne sans objet est mis en place (le cas échéant) 3. Conformité de la composition du personnel du Service de vérification interne et du Comité de vérification (le cas échéant)
4. Le Comité de vérification se réunit – il au moins une fois par trimestre pour examiner si l’audit interne est un plan de travail et un rapport soumis par le Département de la vérification interne (le cas échéant)? La question de savoir si le Comité d’audit fait rapport au Conseil d’administration au moins une fois par trimestre est l’état d’avancement des travaux, la qualité et les principaux problèmes constatés (le cas échéant). Le Service d’audit interne rend – il compte au Comité d’audit, au moins une fois par trimestre, de la mise en œuvre du plan de travail d’audit interne et, le cas échéant, des questions soulevées au cours de l’audit interne? 7. Le Service d’audit interne vérifie – t – il si le dépôt et l’utilisation des fonds collectés sont effectués au moins une fois par trimestre (le cas échéant)?
8. Le Service de vérification interne présente – t – il le plan de travail de vérification interne de l’année suivante au Comité de vérification interne, S / O, dans les deux mois précédant la fin de chaque exercice?
9. Le Service de vérification interne présente – t – il un rapport annuel sur les travaux de vérification interne (le cas échéant) au Comité de vérification des comptes sans objet dans les deux mois suivant la fin de chaque exercice? 10. Si le Service de vérification interne présente au Comité de vérification, au moins une fois par année, le rapport d’évaluation du contrôle interne du Ministère (le cas échéant) 11. Si un système de contrôle interne complet et conforme (ⅲ) a été mis en place pour l’inspection sur place de la divulgation de l’information sur des questions telles que le capital – risque, la gestion financière confiée et les activités de couverture: consulter les documents de divulgation de l’information de la société et le formulaire d’enregistrement des activités de relations avec les investisseurs, vérifier et comparer avec les documents de résolution de l’assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, de ses comités spéciaux et du Conseil des autorités de surveillance de la société, et interroger le personnel concerné.
1. Si l’annonce publiée par la société est conforme à la situation réelle
2. Si le contenu divulgué par la société est complet Oui
3. Si les questions divulguées par la société n’ont pas subi de changements importants ou si des progrès importants ont été réalisés;
4. La question de savoir s & apos; il n & apos; y a pas d & apos; éléments importants à divulguer est la suivante:
5. Si la transmission, le processus de divulgation et la confidentialité des informations importantes sont conformes aux dispositions pertinentes du système de gestion de la divulgation de l’information de l’entreprise 6. La question de savoir si le formulaire d’enregistrement des activités de relations avec les investisseurs est publié en temps opportun sur le site Internet interactif de la bourse est un moyen d’inspection sur place de la mise en place et de la mise en œuvre d’un mécanisme à long terme de protection des intérêts de la société contre les violations: examiner les statuts de la société, les mesures de gestion des questions liées aux opérations connexes, les mesures de gestion des questions de garantie externe et d’autres systèmes, ainsi que le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs indépendants, Les procédures de prise de décisions pertinentes du Comité d’audit et les documents de divulgation de l’information, la vérification par échantillonnage des bons de la société pour les transactions financières importantes, les entrevues avec le personnel concerné, etc. 1. Si un système a été mis en place pour empêcher les actionnaires contrôlants, les contrôleurs effectifs et les autres personnes liées d’occuper directement ou indirectement les fonds ou autres ressources de la société cotée 2. Si l’actionnaire contrôlant, le Contrôleur effectif et les autres parties liées n’occupent pas directement ou indirectement les fonds ou autres ressources de la société cotée 3. La conformité des procédures d’examen des opérations entre apparentés et le respect des obligations correspondantes en matière de divulgation de l’information sont des obligations.
4. Si le prix des transactions entre apparentés est juste ou non oui
5. S’il n’y a pas de cas de dissociation des opérations entre apparentés:
6. Si les procédures d’examen des garanties externes sont conformes et si les obligations correspondantes en matière de divulgation de l’information sont respectées 7. Si la situation financière de la partie garantie ne s’est pas détériorée et si la partie garantie n’a pas remboursé la dette garantie à l’échéance, etc.
8. Si la garantie continue d’être fournie après l’échéance de la dette garantie et si les procédures d’approbation et les obligations de divulgation applicables ont été respectées à nouveau (v) Les fonds collectés ont été inspectés sur place par des moyens tels que l’inspection des certificats de transfert de fonds du compte des fonds collectés de la société, l’Accord de surveillance tripartite, le grand livre auxiliaire du compte spécial des fonds collectés et les documents de divulgation d’informations relatifs aux fonds collectés, les entretiens sur place, Construction de projets financés par des fonds collectés, entretiens avec le personnel concerné, etc.
1. Si un accord de surveillance tripartite est signé dans un délai d’un mois à compter de la date à laquelle les fonds collectés sont disponibles
2. Si l’Accord de surveillance tripartite des fonds collectés est effectivement mis en œuvre oui
3. S’il n’y a pas d’occupation par un tiers des fonds collectés ou s’il n’y a pas de gestion financière confiée en violation des règles 4. S’il n’y a pas eu de changement non autorisé de l’objet des fonds collectés, de reconstitution temporaire des fonds de roulement, de remplacement des investissements initiaux et de changement de lieu de mise en oeuvre sans l’exécution des procédures d’examen 5. La société n’a – t – elle pas effectué d’investissement à haut risque au cours de la période d’engagement si elle a utilisé des fonds collectés inutilisés pour reconstituer temporairement le Fonds de roulement, changé l’orientation des fonds collectés en fonds de roulement supplémentaires permanents ou si elle a utilisé des fonds collectés excédentaires pour reconstituer le Fonds de roulement ou remboursé des prêts bancaires? Si l’utilisation des fonds collectés est conforme à la situation divulguée, si l’état d’avancement du projet et les avantages de l’investissement sont conformes au prospectus, etc.
7. Existe – t – il un risque important dans la mise en œuvre du projet de collecte de fonds?
Méthodes d’inspection du rendement sur place: consulter les rapports réguliers et les rapports de recherche industrielle de l’entreprise et des sociétés cotées dans le même secteur, analyser les états financiers et les principales questions comptables, comprendre l’environnement opérationnel de l’entreprise et interviewer le personnel concerné.
1. La question de savoir s & apos; il existe des fluctuations importantes des résultats est la suivante:
2. Y a – t – il une explication raisonnable aux fluctuations importantes des résultats?
3. Par rapport à des entreprises comparables dans la même industrie, la question de savoir s’il n’y a pas d’anomalie évidente dans le rendement de l’entreprise est (Ⅶ) les moyens d’inspection sur place de l’exécution des engagements de l’entreprise et des actionnaires: consulter l’annonce de l’entreprise sur l’exécution des Engagements et interviewer le personnel concerné.
1. La société a – t – elle pleinement respecté les engagements pertinents?
2. Les actionnaires de la société ont – ils pleinement respecté les engagements pertinents?
Autres méthodes d’inspection sur place pour les questions importantes: consulter les statuts les plus récents de la société, le système de dividende en espèces, les opérations en capital importantes, les documents d’investissement importants, les rapports périodiques et les documents des « trois réunions », ainsi que les cabinets comptables, les cabinets d’avocats et d’autres titres.
Conseils professionnels fournis par l’Organisation de services, parcourir les rapports pertinents de l’industrie, comprendre l’environnement opérationnel de l’entreprise, vérifier la mise en oeuvre des dividendes en espèces de l’entreprise, interviewer le personnel concerné, etc.
1. Si le système de dividende en espèces a été entièrement mis en œuvre et divulgué fidèlement oui
2. La question de savoir si l’aide financière fournie à l’étranger est légale et conforme et si elle est divulguée fidèlement ne s’applique pas.
3. La question de savoir si les opérations de fonds importants ont un véritable contexte commercial et des raisons raisonnables sont les suivantes:
4. S’il n’y a pas de changement important dans l’investissement important ou l’exécution du contrat important oui ou risque
5. L’environnement de production et d’exploitation de l’entreprise est – il exempt de changements importants ou de risques?
6. Si l’organisme de réglementation et le promoteur ont constaté que les problèmes de l’entreprise avaient été corrigés conformément aux exigences pertinentes en matière d’inapplicabilité au cours de la période précédente. II. Les problèmes et les descriptions constatés lors de l’inspection sur place n’ont pas révélé de problèmes majeurs.
