China Haisum Engineering Co.Ltd(002116)
Système de gestion des investissements
1 Généralités
1.0.1 afin de normaliser les comportements d’investissement à l’étranger de China Haisum Engineering Co.Ltd(002116) Ce système est formulé conformément aux lois et règlements tels que les mesures de mise en œuvre de l’enquête sur la responsabilité en matière d’investissement des entreprises centrales en cas d’exploitation illégale (mise en œuvre à titre expérimental), ainsi qu’aux dispositions pertinentes des statuts, du Règlement intérieur du Conseil d’administration et des règles de travail du Président, ainsi qu’au système de gestion des investissements pertinent du niveau supérieur. 1.0.2 le terme « investissement» mentionné dans le système désigne les activités du siège social de la société, du siège social de Shanghai et des sociétés affiliées à tous les niveaux (c’est – à – dire les entités d’investissement) qui se livrent à des investissements en immobilisations, en capitaux propres et en financement pour obtenir des revenus économiques, à l’exclusion des projets de protection sociale ou de lutte contre la pauvreté, notamment:
1 les investissements en immobilisations se rapportent aux biens immobiliers liés à la production et à l’exploitation, ainsi qu’aux machines et au matériel qui ne peuvent être séparés des biens immobiliers. Comprend principalement: les projets de construction, de reconstruction, d’expansion, de réinstallation et d’achat; Projets de rénovation et de transformation technique (à l’exclusion de la décoration des maisons et de l’achat de véhicules)
2 l’investissement en capitaux propres consiste à acquérir certaines actions de l’entité faisant l’objet d’un investissement par souscription, souscription de nouvelles actions et transfert d’actions existantes. Il comprend principalement: la création d’une nouvelle société, l’acquisition d’actions, l’augmentation de capital et d’actions, l’investissement en actions, etc.
L’investissement financier consiste à acquérir des revenus ou des capitaux propres attendus en achetant des actifs financiers tels que des fonds, des actions et des obligations.
4 disposition des projets d’investissement susmentionnés.
1.0.3 le montant total de l’investissement mentionné dans les mesures fait référence au montant total de l’investissement dans l’ensemble du processus d’acquisition, d’achèvement et d’exploitation du projet d’investissement. L’investissement en capitaux propres fait référence au montant de l’investissement requis en fonction de la proportion de participation dans l’ensemble du processus d’acquisition, d’achèvement et d’exploitation du projet. 1.0.4 les grands projets mentionnés dans les mesures se réfèrent aux types de projets suivants:
1 Projets d’investissement à l’étranger (à l’exclusion de la création d’une société de projet pour l’exécution de projets EPC à l’étranger);
2 les projets d’investissement sous contrôle national dont l’investissement total est supérieur à 50 millions de RMB;
3 projets nationaux d’investissement en actions d’un montant supérieur à 20 millions de RMB;
4 projets d’investissement visant à développer de nouvelles industries ou de nouveaux secteurs d’activité.
1.0.5 principes de base des activités d’investissement de la société:
1 se conformer aux lois et réglementations nationales et aux politiques industrielles;
2. Se conformer à la stratégie et au plan de développement de l’entreprise et à l’orientation de l’innovation et du développement de l’industrie principale, et contrôler strictement les investissements non principaux;
L’investissement doit viser à obtenir des avantages économiques et à accroître le rendement du capital;
4 la démonstration scientifique doit être effectuée de manière adéquate et les procédures de prise de décisions en matière d’investissement doivent être strictement respectées;
5 l’échelle de l’investissement est adaptée à l’échelle de l’actif, au niveau du passif et à la capacité de financement de l’entité faisant l’objet de l’investissement;
6 en principe, le taux de rendement interne du projet d’investissement ne doit pas être inférieur à 10% (il peut être ajusté en fonction du coût du capital de différentes industries et périodes en fonction de la situation réelle du projet);
7 les projets d’investissement interdits figurant sur la liste négative des entreprises centrales et des projets d’investissement supérieurs ne sont pas autorisés à investir. Les projets d’investissement soumis à une surveillance spéciale ne sont pas autorisés à investir en principe; s’il est nécessaire d’investir, ils doivent être soumis à un niveau supérieur pour approbation;
8. Other shall be determined according to relevant policies of the State and Actual Conditions of the company.
1.0.6 le système s’applique à la gestion des investissements dont le siège social de la société, le siège social de Shanghai et les filiales à part entière et Holding à tous les niveaux (ci – après dénommées « filiales») sont les principaux investisseurs.
2. Organismes et responsabilités de gestion des investissements
2.0.1 l’organe décisionnel le plus élevé pour la gestion des investissements de la société est l’Assemblée générale des actionnaires de la société. Avec l’autorisation de l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration de la société exerce le pouvoir de décision sur les projets d’investissement d’un certain montant. Avec l’autorisation du Conseil d’administration de la société, le Bureau du Président de la société exerce le pouvoir de décision sur les projets d’investissement d’un certain montant. 2.0.2 les principales responsabilités du Centre des opérations stratégiques sont les suivantes:
1 formuler le système de gestion des actifs de l’entreprise;
2 organiser et coordonner la préparation du plan d’investissement annuel de la société;
3 organiser l’examen des projets d’investissement, y compris l’examen normatif des documents de demande et l’examen de la faisabilité de l’alignement stratégique du projet, du marché industriel, du positionnement des entreprises, du mode d’exploitation, du plan de transaction et du mécanisme de sortie, etc.;
4 soumettre les projets d’investissement à l’organe de décision compétent de la société pour approbation conformément à l’autorité de gestion des investissements et les soumettre au supérieur pour approbation ou enregistrement;
5 organiser la supervision dynamique et l’évaluation post érieure de la mise en œuvre des projets d’investissement.
2.0.3 les principales responsabilités du Bureau du Conseil d’administration sont les suivantes:
1 responsable de la recherche et de l’analyse de la planification des investissements à moyen et à long terme et des opérations en capital de l’entreprise;
2 recueillir des informations sur les projets d’investissement et diriger la recherche, la démonstration, la préparation, la mise en œuvre et la conception de la structure du capital des projets d’investissement du siège social de l’entreprise;
3 aider les filiales à mener des enquêtes et des démonstrations sur les projets d’investissement;
4 responsable de la planification du financement du marché des capitaux;
5 participer à la supervision dynamique et à l’évaluation ultérieure de la mise en œuvre des projets d’investissement.
2.0.4 les principales responsabilités du Centre de gestion des fonds financiers sont les suivantes:
1 responsable de l’évaluation des actifs et de l’enregistrement des droits de propriété des projets d’investissement;
2 participer à l’étude, à la démonstration et à la mise en œuvre des projets d’investissement du siège social de la société, en mettant l’accent sur l’étude de faisabilité du plan de financement, de l’analyse et des prévisions financières, de la gestion des fonds, des arrangements fiscaux et d’autres aspects du projet, et proposer des suggestions pour faire face aux risques pertinents; 3 organiser la diligence raisonnable financière et fiscale, l’audit, etc., des projets d’investissement du siège social de la société;
4 examiner la faisabilité du plan de financement, de l’analyse financière et des prévisions, de la gestion des fonds et de l’arrangement fiscal des projets d’investissement des filiales;
5 être responsable de la gestion financière et financière des projets d’investissement du siège social de la société et guider la gestion financière et financière des projets d’investissement des filiales;
6 participer à la supervision dynamique et à l’évaluation ultérieure de la mise en œuvre des projets d’investissement.
2.0.5 les principales responsabilités du Centre de recherche et de développement technologiques sont les suivantes:
1 participer à l’étude, à la démonstration et à la mise en œuvre des projets d’investissement du siège social de l’entreprise, en mettant l’accent sur l’étude de faisabilité de l’évolution technologique de l’industrie, de l’avancement / de la faisabilité de la technologie ou du processus, de la capacité d’innovation technologique de L’organisme principal du projet et des partenaires, et proposer des suggestions pour faire face aux risques pertinents;
2. Examiner la tendance au développement de la technologie industrielle, l’avancement / la faisabilité de la technologie ou du processus, la capacité d’innovation technologique de l’organisme principal du projet et des partenaires du projet d’investissement de la filiale. 2.0.6 les principales responsabilités du Centre de gestion des risques sont les suivantes:
1 participer à l’étude, à la démonstration et à la mise en œuvre du projet d’investissement du siège social de la société, en mettant l’accent sur l’étude de faisabilité sur la qualification et le crédit de l’entité coopérante du projet, la légalité et la conformité du plan, l’exécution du contrat, l’évaluation globale des risques et la réponse, etc.; Organiser la diligence raisonnable juridique des projets d’investissement du siège social de la société; Organiser la rédaction d’accords de coopération, de statuts, d’avis juridiques et d’autres documents juridiques relatifs au projet; Organiser la préparation du rapport spécial d’évaluation des risques au besoin;
2. Examiner la faisabilité et les documents juridiques pertinents en ce qui concerne la qualification et le crédit des entités coopérantes, la légalité et la conformité du plan, l’exécution du contrat, l’évaluation globale des risques et la réponse (rapport spécial d’évaluation des risques) des projets d’investissement des filiales;
3 organiser l’audit spécial des grands projets et participer à l’évaluation post érieure aux projets d’investissement;
4 être responsable de la gestion juridique et de la conformité des projets d’investissement du siège social de la société; Diriger les travaux juridiques, de conformité et de gestion des risques des projets d’investissement des filiales.
2.0.7 lorsque les activités d’investissement impliquent la gouvernance d’entreprise, l’affectation des cadres, la marque, l’informatisation, les groupes de partis administratifs, etc., les services fonctionnels et professionnels correspondants du siège social de l’entreprise fournissent des conseils ou des programmes professionnels. 2.0.8 en principe, la filiale n’a pas de service spécial de gestion des investissements, mais une personne spéciale est désignée pour s’occuper des travaux quotidiens liés à la gestion des investissements. 2.0.9 la filiale assume la responsabilité principale de la gestion des investissements de son niveau actuel et de ses filiales subordonnées et s’acquitte de ses responsabilités en matière d’étude de faisabilité et de démonstration de projets d’investissement, d’examen de projets et de supervision du processus de mise en œuvre, notamment:
1 organiser la préparation et la mise en œuvre du plan d’investissement annuel;
2 mettre en place un système d’audit des investissements et être responsable de la mise en œuvre des procédures d’audit et de prise de décisions pour les projets d’investissement au niveau correspondant et dans les filiales subordonnées;
3 Être responsable de la démonstration, de l’examen et de l’approbation de l’étude de faisabilité des projets d’investissement au niveau correspondant; Être responsable de l’examen et de l’approbation des projets d’investissement des filiales subordonnées.
4 être responsable de la mise en œuvre et de la gestion des projets d’investissement au niveau correspondant; Superviser et contrôler le processus de mise en œuvre des projets d’investissement des filiales;
5 effectuer l’évaluation post érieure à l’investissement conformément aux exigences du supérieur.
3 autorité décisionnelle en matière d’investissement et approbation
3.0.1 les procédures de prise de décisions relatives aux projets d’investissement se réfèrent aux dispositions relatives au processus, à l’autorité et à la responsabilité de la proposition et de l’approbation des projets d’investissement, de l’étude de faisabilité et de la démonstration de l’évaluation, de l’examen et de l’approbation des projets, etc., Conformément au système de prise de décisions en matière d’investissement de l’entreprise. 3.0.2 le Conseil d’administration de la société a le pouvoir d’approuver les décisions d’investissement comme suit:
1. Si le total des actifs impliqués dans la transaction représente plus de 10% mais pas plus de 30% du total des actifs vérifiés de la société au cours de la dernière période, et si le total des actifs impliqués dans la transaction a à la fois une valeur comptable et une valeur d’évaluation, la valeur la plus élevée est prise comme données de calcul.
2 les revenus d’exploitation liés à l’objet de la transaction (comme les capitaux propres) au cours du dernier exercice comptable représentent plus de 10% mais pas plus de 50% des revenus d’exploitation vérifiés au cours du dernier exercice comptable de la société, et le montant absolu dépasse 10 millions de RMB.
3 le bénéfice net lié à l’objet de la transaction (comme les capitaux propres) au cours du dernier exercice comptable représente plus de 10% mais pas plus de 50% du bénéfice net vérifié au cours du dernier exercice comptable de la société, et le montant absolu dépasse 1 million de RMB.
4 le montant de la transaction (y compris les dettes et les dépenses supportées) représente plus de 10% mais pas plus de 50% de l’actif net vérifié de la société au cours de la dernière période, et le montant absolu dépasse 10 millions de RMB.
5 les bénéfices générés par la transaction représentent plus de 10% mais pas plus de 50% des bénéfices nets vérifiés de la société au cours du dernier exercice comptable, et le montant absolu dépasse 1 million de RMB.
6 le principe de calcul cumulatif de douze mois consécutifs s’applique aux opérations susmentionnées. Si les données sont négatives, la valeur absolue est utilisée pour le calcul.
7 le pouvoir d’approbation de la décision est exercé par l’Assemblée générale des actionnaires de la société en cas de dépassement du pouvoir d’approbation de la décision susmentionné, et le pouvoir d’approbation de la décision est exercé par le Bureau du Président de la société en cas de non – respect du pouvoir d’approbation de la décision susmentionné.
8 lorsque l’Assemblée générale des actionnaires ou le Conseil d’administration prend une résolution sur une question d’investissement, les actionnaires ou les administrateurs intéressés par cette question d’investissement se retirent du vote. 3.0.3 l’examen et l’approbation des projets d’investissement sont soumis à une gestion hiérarchique et les procédures d’examen et d’approbation sont les suivantes:
1 examen préalable du projet et recommandations
Chaque organisme d’investissement est responsable de la sélection et de la suggestion des projets d’investissement, de l’étude et de l’analyse des conditions de construction, de la technologie des procédés, de l’espace de marché et de la concurrence, des perspectives de développement, des avantages économiques, de l’estimation des investissements, des modes de financement, de la contrôlabilité des risques et des risques et du mécanisme de sortie des projets d’investissement; L’investissement en capitaux propres doit également faire l’objet d’une enquête sur le crédit, l’exécution du contrat et la capacité de coopération des partenaires, ainsi que sur la situation de l’entreprise acquise, sur la base de laquelle la proposition de projet doit être présentée. Après l’exécution des procédures de prise de décisions internes, la Proposition de projet (ou le rapport d’étude de préfaisabilité) et les pièces jointes pertinentes doivent être soumises au siège social de la société pour approbation.
2 lancement de grands projets
Les grands projets doivent d’abord mettre en œuvre la procédure d’approbation du projet. Après l’approbation de l’approbation du projet par la société, chaque entité d’investissement peut effectuer des études de faisabilité, une diligence raisonnable et la négociation d’accords de coopération. Une fois que le Centre d’exploitation stratégique de l’entreprise a fait l’objet d’un examen normatif et organisé les services compétents du siège social pour examiner la proposition de projet, il doit faire rapport au Comité du parti de l’entreprise pour étude et à la réunion du Bureau du Président pour approbation de la demande d’approbation de projet.
3. Étude de faisabilité et démonstration du projet
Pour les projets d’investissement qui ont été approuvés pour la promotion et l’approbation des projets, chaque organisme d’investissement procède à une enquête approfondie, à une analyse et à une démonstration des projets d’investissement; M & a Investments shall Organize and Conduct due diligence and audit, Asset Assessment and Risk Assessment of Target Enterprises, form due diligence Report, audit report and Asset Assessment Report, and Conduct Feasibility Study, Risk Assessment and Agreement Negotiation on this basis. Les grands projets peuvent confier à un organisme professionnel tiers qualifié la préparation conjointe d’un rapport d’étude de faisabilité et d’un rapport spécial d’évaluation des risques sur la base d’une enquête, d’une enquête, d’une évaluation et d’une démonstration suffisantes.
4 le rapport d’étude de faisabilité est une base importante pour la prise de décisions en matière d’investissement. Le contenu doit être complet et approfondi, l’information fournie doit être objective et suffisante, les données doivent être fiables et fondées sur des données scientifiques suffisantes, et aucune fausse déclaration ou omission intentionnelle d’informations ayant une incidence significative sur la prise de décisions en matière d’investissement n’est autorisée. Le personnel chargé de la préparation du rapport d’étude de faisabilité est responsable de l’authenticité et de la fiabilité de l’information. 5 les documents de demande de projet de l’investisseur comprennent, sans s’y limiter, les éléments suivants:
Rapport de demande d’instructions sur les projets d’investissement. Le contenu comprend la situation générale et la nécessité du projet d’investissement, le montant de l’investissement, la proportion et le mode de participation, le processus décisionnel du projet, les principales conclusions et les questions à demander;
Documents de décision interne;
Rapport d’étude de faisabilité et pièces jointes;
Autres documents requis par la société (y compris, sans s’y limiter, le rapport de diligence raisonnable, le rapport d’audit, le rapport d’évaluation des actifs, le rapport d’évaluation des risques, l’Accord de coopération, l’avis juridique, etc., selon les conditions du projet d’investissement).
6 l’entité d’investissement examine et vérifie rigoureusement les projets d’investissement déclarés et les soumet à la société pour approbation ou enregistrement après avoir mis en œuvre les procédures de prise de décisions internes. Le Centre des opérations stratégiques procède à un examen normatif des documents de demande et organise les services compétents pour l’examen afin de formuler des avis d’examen. Pour les projets d’investissement qui n’ont pas réussi l’examen, les documents pertinents peuvent être améliorés en fonction des avis d’examen et soumis de nouveau au Ministère pour examen une fois que les conditions sont remplies. Si le même projet d’investissement n’a pas réussi l’examen deux fois, il ne sera pas examiné en principe et sera retiré du plan d’investissement de l’année en cours.
7 après confirmation et approbation par les dirigeants responsables des investissements, le Centre des opérations stratégiques est chargé de soumettre les documents du projet au Comité du parti de la société pour étude et à la réunion du Bureau du Président pour délibération. Les projets d’investissement approuvés par le Conseil d’administration sont soumis au Conseil d’administration pour examen après examen et approbation par le Bureau du Président. Lorsqu’un supérieur a d’autres règlements sur la gestion des placements, ces règlements s’appliquent.
8. Une fois que les projets soumis à l’approbation ont été approuvés par les autorités supérieures, le Centre des opérations stratégiques délivre en temps opportun des documents d’approbation écrits aux filiales. Si la procédure d’approbation n’est pas exécutée ou si l’approbation n’est pas obtenue, chaque entité d’investissement ne peut pas signer de contrat à l’extérieur et effectuer des travaux de fond tels que la construction, la gestion, l’apport de capitaux propres et le transfert du projet. Il est strictement interdit aux investisseurs de diviser les projets d’investissement sous quelque forme que ce soit afin d’éviter l’approbation des projets d’investissement.
9 la période de validité de l’approbation de la société pour les projets d’investissement en immobilisations est de deux ans et celle de l’approbation pour les projets d’investissement en actions est d’un an. Pour les projets qui ne sont pas mis en œuvre au cours de la période de validité, l’entité d’investissement fait rapport par écrit à la société en temps voulu. En principe, si la mise en œuvre du projet doit commencer après l’expiration du délai d’approbation, la procédure de demande d’approbation doit être exécutée à nouveau.
10 il est interdit à l’entité d’investissement de confier à d’autres unités ou à des particuliers la détention d’actions en leur nom; Il est interdit d’accepter le mandat de détention d’actions d’autres unités ou personnes. Sauf autorisation spéciale du supérieur.
