Hubei Shuanghuan Science And Technology Stock Co.Ltd(000707)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Hubei Shuanghuan Science And Technology Stock Co.Ltd(000707) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences en matière de surveillance du contrôle interne (ci – après dénommé « système de réglementation du contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise, Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque de spéculer sur l’efficacité future des contrôles internes sur la base des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
La société opère en stricte conformité avec le droit des sociétés, le droit des valeurs mobilières, les normes de gouvernance des sociétés cotées et d’autres lois et règlements et les dispositions pertinentes de la Bourse de Shenzhen, améliore continuellement les règles de gouvernance d’entreprise et améliore progressivement le niveau de gouvernance d’entreprise et la transparence de la divulgation de l’information. Il n’y a pas de différence entre la situation réelle en matière de gouvernance d’entreprise et les documents normatifs sur la gouvernance d’entreprise des sociétés cotées publiés par la c
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Sur la base de l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux règlements pertinents. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les unités incluses dans le champ d’évaluation comprennent tous les départements fonctionnels et toutes les filiales de la société. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société. Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent l’environnement interne, l’évaluation des risques, les activités de contrôle, l’information et la communication, et le contrôle interne, y compris la structure organisationnelle, la stratégie de développement, les ressources humaines, la responsabilité sociale, la culture d’entreprise, Les activités du Fonds, les activités d’achat, la gestion des actifs, les activités de vente, les projets d’ingénierie, les activités de garantie, les rapports financiers, le budget global, Gestion des contrats, transmission interne de l’information, systèmes d’information, etc. Les principaux domaines à risque comprennent la gestion des ventes et des recouvrements, la gestion des actifs, la gestion des achats et des paiements, la gestion des opérations en capital, la gestion des projets d’ingénierie, la gestion des contrats, les opérations connexes et la garantie externe. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
1. Environnement interne
Structure de gouvernance
En stricte conformité avec le droit des sociétés, le droit des valeurs mobilières et les lois et règlements pertinents de la c
La structure de contrôle interne de l’entreprise est complète, indépendante et normalisée, et les « trois conseils et un niveau» remplissent leurs fonctions respectives, coordonnent le fonctionnement et équilibrent efficacement. L’Assemblée générale des actionnaires est l’autorité de la société. Le Conseil d’administration est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil des autorités de surveillance est responsable devant tous les actionnaires, les administrateurs indépendants protègent les droits et intérêts des actionnaires minoritaires, la direction est responsable devant le Conseil d’administration, les administrateurs, les autorités de surveillance, les cadres supérieurs, les sociétés holdings et les départements fonctionnels de la société s’acquittent de leurs fonctions et sont liés par les statuts et divers systèmes de contrôle interne. Sous la supervision des services et du personnel internes compétents.
Organisation
Conformément aux exigences du droit des sociétés, des statuts et des lois et règlements pertinents, et compte tenu de la situation réelle, la société a mis en place une organisation interne normalisée, efficace et raisonnable de gestion des opérations et a clairement défini le système de répartition des droits et des responsabilités entre les organisations de gestion et les postes à tous les niveaux.
La structure de gouvernance d’entreprise, composée de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et de la direction, exerce respectivement les fonctions d’autorité, d’organe de décision, d’organe de surveillance et d’organe exécutif et fonctionne en bon état. Le Conseil d’administration de la société se compose d’un comité stratégique, d’un Comité de nomination, d’un Comité d’audit et d’un Comité de rémunération et d’évaluation pour fournir un soutien professionnel à la prise de décisions au Conseil d’administration. Tous les administrateurs, superviseurs et cadres supérieurs de l’entreprise ont fait preuve de diligence raisonnable. Les administrateurs indépendants ont joué un rôle de consultation et de conseil sur les principales questions de prise de décisions de l’entreprise dans leur domaine professionnel, ont fait un jugement indépendant et ont bien rempli leurs fonctions.
L’entreprise suit le principe de la séparation des postes incompatibles, met en place une organisation interne raisonnable en fonction des besoins opérationnels et de gestion, clarifie le mandat, l’effectif, le système de travail, etc., et forme une division scientifique et efficace des responsabilités et un mécanisme d’équilibre. La Division du travail entre les différents départements fonctionnels est claire, chacun s’acquitte de ses fonctions, coopère les uns avec les autres et équilibre les uns avec les autres, assurant ainsi le fonctionnement normal de l’entreprise.
Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la direction de la société se sont engagés à construire et à mettre en œuvre le contrôle interne, ont défini scientifiquement la répartition des responsabilités entre le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la direction dans l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne, et ont formé un système hiérarchique de garantie de l’Organisation du contrôle interne de la société; Le Conseil d’administration de la société résume régulièrement les rapports de contrôle interne, supervise la rectification du contrôle interne et révise le système de contrôle interne afin de promouvoir et de promouvoir le contrôle interne de la société. Assurer efficacement la mise en œuvre et la mise en œuvre du système de contrôle interne de l’entreprise.
Stratégie de développement
Le Conseil d’administration de la société dispose d’un comité stratégique chargé d’étudier la stratégie de développement à long terme et les principales décisions de la société et de formuler des recommandations. Sur la base d’une enquête et d’une recherche approfondies, d’une analyse scientifique et d’une prévision et d’une large consultation, l’entreprise clarifie l’orientation du développement et formule un plan de travail annuel en conséquence pour décomposer et mettre en œuvre les objectifs; Dans le même temps, dans le processus de mise en œuvre de la stratégie de développement, en fonction de la situation du marché, ajuster la stratégie de développement en temps opportun et dynamiquement afin d’améliorer continuellement la capacité de développement durable de l’entreprise.
Ressources humaines
L’entreprise attache une grande importance à la construction des ressources humaines, a élaboré et mis en oeuvre des mécanismes d’emploi, de formation, de licenciement et de démission, de rémunération, d’évaluation et de sélection des ressources humaines conformément à la stratégie de développement de l’entreprise, a réalisé une allocation raisonnable des ressources humaines et a joué un rôle important de soutien intellectuel dans la réalisation de la stratégie de développement de l’entreprise. L’entreprise a formulé des mesures de gestion des ressources humaines pertinentes et a précisé les procédures et les exigences de travail pour l’emploi, le licenciement, la formation des talents, la gestion du rendement, la gestion des salaires et d’autres liens d’affaires. Chaque Unit é de l’entreprise a élaboré une description de poste en fonction des responsabilités du Ministère et a précisé les responsabilités, les pouvoirs, les conditions d’emploi et les exigences de travail de chaque poste. Les employés de l’entreprise ont une structure professionnelle raisonnable et un niveau d’éducation, de compétences et d’affaires plus élevé. L’entreprise accorde une attention particulière aux droits et intérêts des employés, utilise le travail conformément à la loi et renforce l’évaluation du rendement, formant un bon mécanisme d’incitation et de restriction; L’entreprise améliore le système d’éducation et de formation et dispense diverses formations en fonction de la stratégie de l’entreprise et des besoins de production et d’exploitation; L’entreprise a révisé les systèmes et normes pertinents afin de renforcer la construction des ressources humaines et de prévenir les risques liés aux ressources humaines.
L’entreprise attache une grande importance à la formation et à la formation continue des employés et, en fonction des besoins réels du travail, organise diverses formes de formation et d’éducation de suivi pour différents postes afin d’améliorer constamment la qualité des employés.
Responsabilité sociale
L’entreprise met l’accent sur la responsabilité et l’obligation sociales et s’acquitte activement de ces responsabilités. Conformément aux dispositions pertinentes de l’État et aux exigences des normes industrielles, l’entreprise élabore des systèmes de gestion pertinents en ce qui concerne la production de sécurité, la qualité des produits, la protection de l’environnement, la protection des droits et intérêts des employés et d’autres responsabilités sociales, afin de réaliser un développement sain et harmonieux de l’entreprise et des employés, de l’entreprise et de la société, de L’entreprise promeut et normalise principalement la responsabilité sociale de l’entreprise en ce qui concerne la sécurité de la production, la qualité des produits, la protection de l’environnement, la conservation des ressources, la promotion de l’emploi, la réduction précise de la pauvreté et la protection des employés. L’entreprise met sérieusement en œuvre les politiques macroéconomiques nationales et maintient consciemment l’ordre de l’économie de marché; L’entreprise participe activement à la protection sociale et contribue à la construction d’une société harmonieuse. Culture d’entreprise
L’entreprise a toujours attaché de l’importance à la réalisation de la valeur sociale de l’entreprise, à la poursuite des avantages économiques et à la protection des intérêts des actionnaires, tout en traitant et en protégeant efficacement les autres parties prenantes de bonne foi. Afin d’orienter et de normaliser le comportement des employés, l’entreprise a élaboré un code de conduite des employés, s’est efforcée de cultiver les valeurs positives et le sens de la responsabilité sociale des employés, a préconisé l’honnêteté et la confiance, l’innovation pratique, l’amour du travail et l’esprit d’unité et de coopération.
2. Évaluation des risques
La Société met en œuvre une gestion globale des risques et une inspection spéciale du contrôle interne en continuant à mettre en place un système de contrôle interne. Sur la base de l’identification de l’objectif de travail, du plan de travail et de l’indice quantitatif de l’unit é, tous les départements et filiales de l’entreprise identifient les risques potentiels qui peuvent affecter la réalisation de l’objectif ou du plan en fonction des activités et des processus importants. Au cours de l’analyse et de l’évaluation des risques, les ministères fonctionnels analysent et jugent les risques possibles en fonction de leurs responsabilités et de leur compétence. En ce qui concerne l’identification finale et la confirmation des principaux risques, la recherche et la détermination d’objectifs raisonnables ou acceptables de contrôle des risques, la formulation de mesures de contrôle des risques correspondantes, la définition de la personne responsable du contrôle, la mise en œuvre du contrôle des risques à des unités et à des personnes spécifiques, afin de s’assurer que l’entreprise évite ou réduit les pertes de risques, d’améliorer la capacité de résistance aux risques de l’entreprise et de promouvoir davantage le développement durable, stable et sain de l’entreprise.
3. Activités de contrôle
L’entreprise a mis en place et amélioré des systèmes de processus opérationnels couvrant les fonds, les actifs, les achats, les ventes, les coûts, les projets d’ingénierie, les garanties externes, les opérations connexes, la comptabilité et les rapports externes, les contrats et la gestion budgétaire globale, et a mis en œuvre des mesures de séparation correspondantes en fonction des postes incompatibles impliqués dans le processus opérationnel, afin de former un mécanisme de travail dans lequel chaque partie exerce ses fonctions, assume ses responsabilités et se limite mutuellement. Définir la portée de l’autorité, les procédures d’approbation et les responsabilités correspondantes de chaque poste pour le traitement des affaires et des questions, et gérer et contrôler efficacement tous les risques qui ont une incidence sur la réalisation des objectifs dans le processus opérationnel.
4. Information et communication
L’entreprise a élaboré une série de systèmes de gestion pour l’échange d’informations afin d’assurer l’échange et la communication d’informations internes et externes en temps voulu et efficacement pendant le fonctionnement du système de gestion. L’entreprise a mis en place un système de rapport interne fondé sur une gestion budgétaire globale, conforme aux objectifs stratégiques, couvrant les ventes, les coûts, le capital et d’autres aspects, et a analysé l’exécution du budget des coûts et des dépenses de l’entreprise au moyen de rapports internes, a soulevé des questions, a révélé les risques et a formulé des contre – mesures et des solutions correspondantes.
La société a élaboré des systèmes de contrôle interne tels que le système de gestion de la divulgation de l’information et le système de confidentialité de l’information privilégiée conformément aux dispositions pertinentes, a réglementé la gestion centralisée, les normes de divulgation, les procédures de transmission et d’examen, la personne responsable, la confidentialité et l’enregistrement, L’enquête sur la responsabilité, etc., de l’information importante non divulguée, a effectué la gestion de l’enregistrement des initiés de l’information privilégiée et a strictement empêché les opérations d’initiés.
L’entreprise utilise activement les technologies de l’information, le système d’information couvre les principaux domaines de gestion de l’entreprise, y compris les logiciels financiers, le système de bureautique et d’autres systèmes d’application, pour réaliser l’automatisation de la gestion et l’intégration du contrôle. L’entreprise a mis en place un mécanisme de lutte contre la fraude et mis en place des canaux de signalement pour s’assurer que les autorités de surveillance de l’entreprise maîtrisent l’information en temps opportun et efficacement.
5. Contrôle interne
La société a mis en place un système de gestion de la supervision de l’audit interne et a précisé les responsabilités et les pouvoirs des organes de contrôle interne. Le Département de l’audit procède indépendamment à l’inspection et à la supervision internes de l’entreprise afin de prévenir efficacement les violations et de réduire les risques opérationnels.
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et au système d’évaluation du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration de la société distingue le contrôle interne en matière d’information financière du contrôle interne en matière d’information non financière conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de la société, en combinaison avec des facteurs tels que l’échelle de la société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque, et a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société. Et le même que les années précédentes. Les critères d’identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société sont les suivants:
1. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Les normes quantitatives d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports financiers déterminées par la société sont les suivantes:
Un défaut important est une combinaison d’un ou de plusieurs défauts de contrôle qui peuvent amener la société à s’écarter de l’objectif de contrôle et à atteindre 0,5% ou plus de l’actif total des états financiers consolidés de la société. Les défauts importants se rapportent à la combinaison d’un ou de plusieurs défauts de contrôle dont la gravité et les conséquences économiques sont inférieures à celles des défauts majeurs, mais qui peuvent encore amener la société à s’écarter de l’objectif de contrôle pour atteindre 0,25% ou plus de l’actif total des états financiers consolidés de la société.
Les défauts généraux désignent les défauts autres que les défauts majeurs et les défauts importants.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Un défaut majeur est une combinaison d’un ou de plusieurs défauts qui peuvent affecter gravement l’efficacité du contrôle interne global, ce qui entraîne l’incapacité de l’entreprise à prévenir ou à détecter en temps opportun tout écart important par rapport à l’objectif global de contrôle.
Un défaut important désigne une combinaison d’un ou de plusieurs défauts dont la gravité et les conséquences économiques sont inférieures à celles d’un défaut majeur, mais qui ne peuvent être évités en temps opportun par l’entreprise ou dont la gravité s’écarte de l’objectif global de contrôle demeure importante, ce qui doit attirer l’attention de la direction de l’entreprise.
Les défauts généraux désignent les défauts autres que les défauts majeurs et les défauts importants.
2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Défauts majeurs: perte économique directe supérieure à 5 millions de RMB;
Défauts importants: perte économique directe supérieure à 1 million de RMB et inférieure à 5 millions de RMB;
Défauts généraux: perte économique directe supérieure à 500000 yuans et inférieure à 1 million de yuans.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Défauts majeurs: manque grave de “trois fois un grand”
