Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Jiangsu Yunyi Electric Co.Ltd(300304) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de Jiangsu Yunyi Electric Co.Ltd(300304) (ci – après dénommé « la société» ou « la société»), Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction des opérations est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement de l’entreprise. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la société n’a pas de défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux règlements pertinents.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne non financier de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la société n’avait pas de défauts majeurs du contrôle interne non financier.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les unités incluses dans le champ d’évaluation du contrôle interne comprennent la société, toutes les filiales à part entière, les filiales contrôlantes et les petites sociétés, y compris Jiangsu Yunyi Electric Co.Ltd(300304) Shanghai YUNLING Automobile Technology Co., Ltd., Yunyi Technology (Hong Kong) Co., Ltd., Xuzhou Xinyuan Chengda Sensor Technology Co., Ltd., Jiangsu zhengxin Electronic Technology Co., Ltd., Shangqiu shuxin Surface Technology Co., Ltd., Zhuhai Yunyi daoyang Equity Investment Fund (Limited Partnership), Suining henghui New Energy Technology Co., Ltd., Suining birun Agricultural Technology Co., Ltd. Suzhou Yunqing Power Technology Co., Ltd.
Les principales activités et questions couvertes par l’évaluation sont les suivantes:
1. Environnement de contrôle
Structure de gouvernance
Conformément aux exigences du droit des sociétés, du droit des valeurs mobilières et d’autres lois et règlements pertinents, la société a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise relativement parfaite. La société a mis en place l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, ses comités spéciaux et le Conseil des autorités de surveillance, formant une structure de gouvernance d’entreprise indépendante, coordonnée et équilibrée.
L’Assemblée générale des actionnaires est la plus haute autorité de la société. Le Conseil d’administration est responsable de l’Assemblée générale des actionnaires et exerce le pouvoir de décision de la société conformément à la loi. Le Conseil d’administration se compose d’un Comité de stratégie, d’un Comité d’audit, d’un Comité de nomination et d’un Comité de rémunération et d’évaluation, d’une structure de gouvernance bien établie et de leurs fonctions respectives, afin de normaliser efficacement la gestion et le fonctionnement de l’entreprise.
Le Conseil des autorités de surveillance est l’organe de surveillance interne de la société et est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires. Il supervise le comportement du Conseil d’administration et de la direction, la légalité et la conformité de l’exercice de ses fonctions et de la situation financière de la société, afin de protéger les droits et intérêts légitimes de la société et des actionnaires. Les cadres supérieurs de la société sont nommés par le Conseil d’administration. Sous la direction du Conseil d’administration, le Directeur général est entièrement responsable des activités quotidiennes de gestion de la société et organise la mise en œuvre des résolutions du Conseil d’administration.
L’entreprise a mis en place un service d’audit interne en tant qu’institution d’audit interne pour inspecter et superviser l’établissement et la mise en œuvre du système de contrôle interne de l’entreprise, l’authenticité et l’intégrité des informations financières de l’entreprise, etc. Le Comité de vérification du Conseil d’administration dirige et supervise le travail du Service de vérification interne.
Les institutions susmentionnées de l’entreprise ont des pouvoirs et des responsabilités clairs, exercent leurs fonctions respectives, exercent des contrôles et des contrepoids mutuels, prennent des décisions scientifiques et coordonnent leurs activités afin de promouvoir un meilleur fonctionnement normalisé de l’entreprise.
Structure organisationnelle
Sur la base du cadre organisationnel de base du contrôle interne déterminé par la structure de gouvernance, l’entreprise a mis en place l’organisation fonctionnelle nécessaire à la gestion de l’entreprise, a formé un mode d’exploitation efficace et adapté à la réalité de l’entreprise, et a posé une base solide pour le fonctionnement normal et le développement sain à long terme de l’entreprise. En divisant rationnellement les responsabilités et les postes de chaque ministère, chaque Ministère peut former un mécanisme d’exercice de ses fonctions, d’exercice de ses responsabilités, de coopération mutuelle et d’équilibre mutuel afin d’assurer le bon fonctionnement des activités de production et d’exploitation de l’entreprise.
Audit interne
La société a créé un service d’audit chargé d’exercer de manière indépendante les pouvoirs d’audit sous la direction du Comité d’audit du Conseil d’administration. Le Service d’audit supervise et inspecte l’authenticité et l’intégrité de l’information financière de l’entreprise, la mise en place, l’exécution et l’efficacité du système de contrôle interne, présente en temps opportun les exigences en matière de gestion du contrôle, favorise l’amélioration continue de la qualité du contrôle interne de l’entreprise, prévient Les risques opérationnels et assure le fonctionnement normal de l’entreprise.
Ressources humaines
Conformément aux lois, règlements et politiques pertinents de l’État, l’entreprise améliore constamment le système de gestion des ressources humaines en fonction de la situation réelle de l’entreprise, établit et améliore le mécanisme d’incitation et de restriction, stimule l’enthousiasme des employés et améliore constamment leur sentiment d’appartenance et de mission; Conformément au plan stratégique de l’entreprise et au plan de production et d’exploitation de chaque Unit é d’affaires, formuler un plan raisonnable d’emploi et un plan de formation du personnel, améliorer continuellement les compétences professionnelles du personnel et renforcer son éthique professionnelle, fournir une garantie de talents professionnels pour le développement stratégique de l’entreprise et renforcer La dynamique de développement endogène de l’entreprise. À l’avenir, nous continuerons d’améliorer la qualité du personnel et de construire des équipes de talents afin de promouvoir le développement durable à long terme de l’entreprise.
Culture d’entreprise
L’entreprise adhère aux valeurs fondamentales de « l’accomplissement des clients, l’orientation vers la valeur, l’ouverture et l’honnêteté, et l’orientation vers les personnes en difficulté », met l’accent sur la formation des employés à « trois pensées », renforce constamment la construction, la publicité et la mise en oeuvre de la culture d’entreprise, développe l’esprit d’unité et de coopération, intègre la construction de la culture d’entreprise dans les activités opérationnelles quotidiennes et renforce la confiance et le sens des responsabilités des employés. Améliorer la cohésion et la force centripète de l’entreprise, mettre en place un bon esprit de travail acharné, d’unité et de coopération, de diligence et de responsabilité, et promouvoir le développement sain et durable à long terme de l’entreprise.
2. Évaluation des risques
L’entreprise attache de l’importance à l’évaluation des risques et a mis en place un système efficace d’évaluation des risques autour de l’objectif de développement stratégique de l’entreprise. Conformément à l’environnement de contrôle interne et à la planification stratégique du développement, et en combinaison avec les caractéristiques de l’industrie, l’entreprise identifie et analyse efficacement les risques liés aux politiques, à l’exploitation et aux finances qui peuvent se produire à tous les niveaux de l’entreprise, et vise les risques potentiels ou existants. Prendre des mesures ciblées pour gérer et réagir en temps opportun aux risques identifiés afin de contrôler les risques de l’entreprise dans une plage acceptable et d’assurer le développement sain et durable de l’entreprise.
3. Information et communication
L’entreprise a mis en place un mécanisme complet de communication de l’information pour assurer une gestion efficace du fonctionnement quotidien du système d’information, de la gestion de la sécurité, du fonctionnement du système et de la mise en oeuvre et de l’entretien de la gestion du changement afin de promouvoir un contrôle interne efficace. L’entreprise utilise le système d’AP, le système de courrier électronique, le réseau local interne, le Wechat d’entreprise et d’autres sectorformes d’information modernes pour assurer la rapidité et l’exactitude de la communication interne de l’information de l’entreprise, afin d’assurer une transmission plus rapide de l’information, une communication plus pratique et une gestion plus efficace. Entre – temps, en combinaison avec la divulgation de l’information de l’entreprise et la situation réelle de la gestion des relations avec les investisseurs, nous améliorerons continuellement les canaux de transmission et de communication de l’information, nous veillerons à ce que la divulgation de l’information réponde aux exigences réglementaires et aux besoins opérationnels quotidiens, et nous assurerons le développement efficace et sain des activités opérationnelles de l’entreprise.
4. Activités de contrôle
Afin d’assurer la réalisation de tous les objectifs de contrôle interne, l’entreprise a mis en place des activités de contrôle pertinentes, a continuellement amélioré le système de gestion du contrôle interne, le flux de travail opérationnel, etc., en fonction de l’exploitation quotidienne et de la collecte et de l’analyse des risques, et a pris Les mesures correspondantes en temps opportun pour contrôler les risques dans une plage acceptable.
Afin d’assurer raisonnablement la réalisation de tous les objectifs, la société a mis en place des procédures de contrôle pertinentes, notamment le contrôle de l’autorisation des transactions, le contrôle de la répartition des responsabilités, le contrôle de l’accès aux actifs et de l’utilisation des dossiers, le contrôle indépendant de l’audit, le contrôle du système d’information électronique, etc.
Contrôle de l’autorisation de transaction: en fonction de la différence de montant de transaction et de nature de transaction, le personnel responsable a des pouvoirs d’approbation différents, et la portée, les pouvoirs, les procédures, les responsabilités et d’autres contenus pertinents de l’autorisation et de l’approbation sont précisés. La direction à tous les niveaux au sein de l’entreprise doit exercer les pouvoirs correspondants dans le cadre de l’autorisation, et le personnel de gestion doit également gérer les affaires dans le cadre de l’autorisation.
Contrôle de la répartition des responsabilités: mettre en place une répartition rationnelle des fonctions, répartir scientifiquement les responsabilités et les pouvoirs, et former un mécanisme d’équilibre mutuel entre l’approbation autorisée et la gestion des affaires, la gestion des affaires et les dossiers comptables, les dossiers comptables et la garde des biens, la gestion des affaires et La vérification des affaires, l’approbation autorisée et la supervision et l’inspection par l’approbation des droits et des responsabilités et la responsabilité hiérarchique.
Contrôle de l’accès aux actifs et de l’utilisation des dossiers: l’accès direct du personnel non autorisé aux biens est strictement limité, tandis que l’utilisation et la gestion des immobilisations sont limitées au personnel d’exploitation et de gestion. Tous les biens doivent faire l’objet d’un inventaire régulier, d’une inspection aléatoire irrégulière, d’un enregistrement des biens, d’un rapprochement des comptes et des faits, d’une assurance des biens et d’autres mesures pour assurer la sécurité et l’intégrité de tous les biens. Contrôle indépendant de l’audit: l’entreprise a mis en place un organisme spécial d’audit interne chargé d’examiner et d’évaluer l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité des procédures des fonds monétaires, des titres négociables, des pièces justificatives et des registres comptables, de l’achat de matériel, des quotas de consommation, des paiements, de la gestion des salaires, des matériaux de transformation confiés et de la conformité des comptes et des faits.
L’entreprise a mis en place un système de contrôle plus strict du système d’information électronique et a fait beaucoup de travail dans le développement et la maintenance du système d’information électronique, l’entrée et la sortie des données, le stockage et la conservation des documents, etc.
Gestion des filiales
Afin de renforcer la gestion des filiales et de normaliser le fonctionnement interne de la société, tous les services fonctionnels de la société assurent la gestion correspondante des filiales, tiennent régulièrement des réunions d’analyse opérationnelle des filiales, renforcent la gestion des filiales en termes d’affaires, d’institutions, d’actifs, de personnel et de finances, exhortent Les filiales à signaler les questions importantes en temps opportun conformément aux règlements et ne les exécutent qu’après examen. Veiller à ce que les filiales fonctionnent de manière normalisée et efficace, à ce que des contrôles internes efficaces soient mis en œuvre et à ce que l’efficacité opérationnelle globale de l’entreprise soit améliorée sur la base d’une exploitation indépendante.
Opérations entre apparentés
Afin de protéger les droits et intérêts légitimes de la société et de tous les actionnaires, la société a mis en place un système de gestion des opérations entre apparentés, qui définit clairement les relations entre apparentés et les questions relatives aux opérations entre apparentés, l’autorité d’examen et d’approbation, les procédures de prise de décisions, etc., et qui réglemente les opérations avec les parties liées; En ce qui concerne l’occupation des fonds par les actionnaires contrôlants et d’autres parties liées, la société a formulé les mécanismes de prévention, les principes de traitement et les mesures correspondantes d’enquête et de sanction en matière de responsabilité afin de s’assurer qu’il n’y a pas de situation préjudiciable aux intérêts des actionnaires dans les opérations liées. Au cours de la période considérée, il n’y a pas eu d’opérations entre apparentés et il n’y a pas eu d’occupation des fonds de la société par les actionnaires contrôlants et d’autres parties liées.
Garantie externe
La société a strictement contrôlé le comportement en matière de garantie, mis en place un système de garantie externe, précisé les conditions de garantie, l’examen et l’approbation du contenu pertinent, et précisé l’autorité d’examen et d’approbation et la procédure de décision du Conseil d’administration et de l’Assemblée générale des actionnaires pour la garantie externe dans les statuts. Au 31 décembre 2021, le montant total de la garantie fournie par la société pour la demande de crédit de la filiale Holding à la Banque était de 100 millions de RMB, Représentant 4,21% de l’actif net vérifié de la société au cours de la dernière période. Le montant réel de la garantie externe de la société est de 30 millions de RMB, soit 1,26% de l’actif net vérifié de la société au cours de la dernière période, qui est la garantie des filiales contrôlantes. À l’exception des garanties susmentionnées, la société et ses filiales n’ont pas d’autres garanties extérieures. Au cours de la période visée par le rapport, la société et ses filiales n’ont pas fourni de garantie en retard ou de garantie liée à une action en justice, n’ont pas subi de pertes en raison de l’échec du jugement sur la garantie et n’ont pas fourni de garantie aux actionnaires, aux contrôleurs effectifs et à leurs parties liées.
Gestion de la divulgation de l’information
En stricte conformité avec le droit des sociétés, le droit des valeurs mobilières, les règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen, les statuts et d’autres dispositions pertinentes, la société s’acquitte de l’obligation de divulgation de l’information conformément à la loi. La société a formulé le système de gestion de la divulgation de l’information pour normaliser la divulgation de l’information, les principes, la portée, le contenu et les normes de divulgation de l’information, les débiteurs et les responsabilités juridiques. Le rapport interne d’information importante, l’information privilégiée et la gestion des initiés d’information privilégiée sont précisés, et des canaux efficaces de communication et de rétroaction de l’information interne et externe sont mis en place pour assurer l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité de la divulgation de l’information de l’entreprise.
Investissements importants
Afin de renforcer la gestion des investissements de l’entreprise, de normaliser le comportement des investissements à l’étranger et d’améliorer les avantages économiques des investissements, l’entreprise a mis en place un système de gestion pertinent pour la prise de décisions en matière d’investissement, a strictement mis en œuvre le système de contrôle interne des investissements à l’étranger, a mis en place des procédures scientifiques de prise de décisions en matière d’investissement à l’étranger et a mis en œuvre les procédures d’examen correspondantes pour les projets d’investissement Elle ne peut être mise en œuvre qu’après avoir été approuvée conformément aux procédures d’examen prescrites. En ce qui concerne les informations pertinentes à divulguer, la société s’acquitte de l’obligation de divulgation d’informations conformément à la loi.
5. Supervision du contrôle
La société améliore constamment la structure de gouvernance d’entreprise et veille à ce que le Département de l’audit interne, le Conseil des autorités de surveillance et les administrateurs indépendants exercent leurs pouvoirs de surveillance. Le Comité d’audit relevant du Conseil d’administration de la société est chargé d’examiner et de superviser la mise en place et la mise en œuvre effective du système de gestion du contrôle interne. Le Conseil des autorités de surveillance est chargé de la surveillance quotidienne de la gestion financière de la société et de la légalité et de la conformité des administrateurs et des cadres supérieurs de la société dans l’exercice de leurs fonctions. La société a mis en place un service d’audit interne chargé de superviser et de vérifier les activités opérationnelles quotidiennes de la société conformément au système de gestion de l’audit interne de la société et d’évaluer l’efficacité du contrôle interne de la société.
Les unités, les principales activités et les questions mentionnées ci – dessus, ainsi que les domaines à haut risque sur lesquels le contrôle interne se concentre, qui sont inclus dans le champ d’évaluation, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
La compagnie évalue l’efficacité de la conception et de l’exploitation du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 conformément aux spécifications de base du contrôle interne de la compagnie et aux lignes directrices connexes, ainsi qu’aux systèmes pertinents de la compagnie.
Le Conseil d’administration de la société distingue le contrôle interne en matière d’information financière du contrôle interne en matière d’information non financière conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de la société, en combinaison avec des facteurs tels que l’échelle de la société, les caractéristiques de l’industrie, la préférence pour le risque et la tolérance au risque, etc., et a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société. Contrôles internes déterminés par la société
