Code de la société: Ningxia Baofeng Energy Group Co.Ltd(600989) nom abrégé de la société: Ningxia Baofeng Energy Group Co.Ltd(600989)
Ningxia Baofeng Energy Group Co.Ltd(600989)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Ningxia Baofeng Energy Group Co.Ltd(600989) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date de publication du rapport d’évaluation du contrôle interne
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: NINGXIA DONGYI Environmental Protection Technology Co., Ltd., Ningxia Ningxia Baofeng Energy Group Co.Ltd(600989) Coal Coking Co., Ltd., Ningxia Baofeng Group hongsi Coal Industry Co., Ltd., Ningxia Ningxia Baofeng Energy Group Co.Ltd(600989) Group Co., Ltd., four Share Spring Coal Mine, Inner Mongolia Baofeng coal base New Materials Co., Ltd., and Ningxia Yanchi County four share Spring CoA 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
La proportion du total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation par rapport au total des actifs des états financiers consolidés de la société est de 99,98.
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 99,97
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Structure organisationnelle de l’entreprise, évaluation des risques, mesures de contrôle, gestion financière, gestion budgétaire globale, gestion de l’approvisionnement en matériaux, gestion de l’approvisionnement en charbon brut et en produits chimiques, gestion des ventes de produits, gestion de la technologie de production, gestion de l’inspection de la qualité, gestion de la sécurité, gestion de la protection de l’environnement, gestion de l’équipement, gestion des ressources humaines, gestion de la construction technique, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Risque de sécurité, risque de protection de l’environnement, risque de fluctuation macroéconomique, risque de concurrence sur le marché, risque de changement de politique industrielle, risque d’augmentation des coûts, risque de catastrophe naturelle. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucune
II. Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système de normes de contrôle interne de l’entreprise et des lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres systèmes de gestion interne de l’entreprise. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société distingue le contrôle interne en matière d’information financière du contrôle interne en matière d’information non financière conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de la société, en combinaison avec des facteurs tels que l’échelle de la société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque, et a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société. Et le même que les années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Après avoir examiné les mesures compensatoires, qui ont conduit à la prise en compte des mesures compensatoires, Contrôle interne entraînant une inexactitude totale des états financiers annuels supérieure ou égale au montant de l’inexactitude financière annuelle inférieure au montant de l’inexactitude du niveau d’importance inférieure au niveau d’importance relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative relative
Les défauts de fabrication sont des défauts majeurs les défauts de contrôle sont des défauts importants
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts importants une combinaison d’un ou de plusieurs défauts de contrôle peut entraîner un écart important par rapport aux objectifs de contrôle de l’entité évaluée.
Défauts importants une combinaison d’un ou de plusieurs défauts de contrôle dont la gravité et les conséquences économiques sont inférieures à celles des défauts importants, mais qui peuvent encore entraîner un écart de l’objet évalué par rapport à l’objectif de contrôle
Défauts généraux autres que les défauts majeurs et les défauts importants
Note: pour certains types de défauts de contrôle interne, même si le montant de l’inexactitude qui en résulte est inférieur à 20% du niveau d’importance globale, les résultats de l’identification des défauts doivent être augmentés, y compris, sans s’y limiter: (1) les cas de fraude des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs ou de collusion des employés entraînant des pertes importantes et des effets négatifs pour l’entreprise; Les états financiers publiés antérieurement sont redressés afin de corriger les inexactitudes importantes dues à la fraude ou à l’erreur; S’il est constaté qu’il y a une inexactitude importante dans les états financiers de l’exercice en cours et que le contrôle interne n’a pas constaté cette inexactitude dans le processus de fonctionnement; La supervision du contrôle interne par le Comité d’audit du Conseil d’administration et le Département de l’audit interne est inefficace; Des violations graves des lois et des règlements et des accidents de responsabilité se produisent dans des domaines tels que la qualité des produits, la production de sécurité et la protection de l’environnement, ce qui entraîne de lourdes pertes et des effets négatifs pour l’entreprise ou entraîne de lourdes sanctions de la part des autorités de surveillance; Signaler les événements post érieurs à la période qui ont un impact négatif important sur le contrôle interne après la date de déclaration; Les états financiers ont été ou sont susceptibles d’être rejetés ou rejetés par un expert – comptable agréé.
3. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Excédent de l’actif total de la société
Perte directe de biens supérieure à 0,5% de l’actif total de la société 0,3%, mais n’excédant pas 0,5% de l’actif total de la société n’excédant pas 0,3% de l’actif total de la société
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts importants une combinaison d’un ou de plusieurs défauts de contrôle peut entraîner un écart important par rapport aux objectifs de contrôle de l’entité évaluée.
Défauts importants une combinaison d’un ou de plusieurs défauts de contrôle dont la gravité et les conséquences économiques sont inférieures à celles des défauts importants, mais qui peuvent encore entraîner un écart de l’objet évalué par rapport à l’objectif de contrôle
Défauts généraux autres que les défauts majeurs et les défauts importants
Description:
Bien que les défauts de contrôle interne des rapports non financiers de la société n’aient pas d’incidence directe sur l’authenticité, la fiabilité et l’intégrité des rapports financiers, ils ont une incidence négative sur la réalisation des objectifs stratégiques, la conformité juridique, la sécurité des actifs, l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de La gestion de l’entreprise. La société détermine raisonnablement les défauts de contrôle interne des rapports non financiers en se référant aux normes d’identification des défauts de contrôle interne des rapports financiers. L’identification des défauts des rapports non financiers de la société est principalement fondée sur la gravité des défauts liés à la nature de l’entreprise, à la nature des effets négatifs directs ou potentiels, à l’étendue de l’impact et à d’autres facteurs, et ajuste le degré d’impact en tenant compte des opinions de la direction. Déterminer l’importance des lacunes dans le contrôle interne des rapports non financiers. Iii. Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
En ce qui concerne les défauts généraux du contrôle interne des états financiers constatés au cours de la période considérée, la société a pris les mesures de rectification correspondantes ou a formulé le plan de rectification correspondant. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, s’il y a des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société qui n’ont pas été rectifiées □ Oui √ non
2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
En ce qui concerne les défauts généraux du contrôle interne des rapports non financiers constatés au cours de la période considérée, la société a pris les mesures de rectification correspondantes ou élaboré le plan de rectification correspondant. 2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
Le contrôle interne de l’entreprise est adapté à la stratégie de l’entreprise, à l’échelle de l’entreprise, à la portée de l’entreprise, à la situation concurrentielle et au niveau de risque. L’entreprise continuera d’améliorer le système de contrôle interne, de contrôler strictement la mise en œuvre du système de contrôle interne, de renforcer la supervision et l’inspection du contrôle interne et de réaliser le contrôle des risques majeurs. L’entreprise mettra en place un Comité d’inspection disciplinaire et un Département de la conformité pour réaliser un changement important dans le contrôle interne, de la forme au contenu, de la participation à l’entreprise à l’intégration dans l’entreprise et de la réflexion au contrôle préalable, en se concentrant sur l’objectif stratégique de créer une entreprise énergétique globale de première classe compétitive à l’échelle nationale. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Dang Yanbao Ningxia Baofeng Energy Group Co.Ltd(600989) 10 mars 2022
