Code de la société: Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357) nom abrégé de la société: Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357)
Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date de publication du rapport d’évaluation du contrôle interne
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans la portée de l’évaluation sont Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357) 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Le rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société est de 3,3%. Les principales activités et questions visées par l’évaluation sont les suivantes:
Environnement interne (y compris la gouvernance d’entreprise, la structure organisationnelle, la responsabilité sociale, la culture d’entreprise), évaluation des risques, activités de contrôle interne (y compris la gestion des actifs, les activités de vente, les projets d’ingénierie, les rapports financiers, la gestion budgétaire globale), surveillance interne, etc.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure. Les détails sont les suivants:
1. Environnement interne
Gouvernance d’entreprise
Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et à d’autres lois et règlements pertinents, ainsi qu’aux statuts, la société a établi et révisé la structure de gouvernance d’entreprise et les règles de procédure pertinentes de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration et du Conseil des autorités de surveillance, ainsi que La création, les responsabilités et les pouvoirs de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance, de la haute direction et des institutions à tous les niveaux de l’entreprise. Les procédures de travail et les exigences connexes ont été clairement organisées et un équilibre des droits a été établi entre l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la haute direction.
L’Assemblée générale des actionnaires est la plus haute autorité de la société, qui gère et supervise la société par l’intermédiaire du Conseil d’administration. Le Conseil d’administration est l’organe décisionnel permanent de la société, qui est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et examine et prend des décisions sur les principales questions de prise de décisions dans les activités commerciales de la société ou les soumet à l’Assemblée générale des actionnaires pour examen.
Le Conseil d’administration de la société dispose d’un Comité de stratégie, d’un Comité d’audit, d’un Comité de nomination et d’un Comité de rémunération et d’évaluation. Les comités professionnels ont des droits et des responsabilités clairs, des contrôles et des équilibres mutuels, une coordination mutuelle et des relations complémentaires. Tous les comités professionnels ont des administrateurs indépendants qui jouent un rôle actif dans l’amélioration de la gouvernance d’entreprise.
Le Conseil des autorités de surveillance est l’organe de surveillance de la société, qui est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et supervise le comportement des administrateurs, du Président et d’autres cadres supérieurs de la société.
Structure organisationnelle
Le corps comprend Luoyang Jianyang Technology Co., Ltd., Jianlong (Thailand) Co., Ltd., Sales Department, Operation Center, R & D Center, Audit Department, Enterprise Management Department, Safety and Environment Department, Logistics Department, Process Technology Department, Quality Management Department, Project Department, Finance Department, Office, Legal Department, Labor Union and other subsidiaries and departments. Les responsabilités entre les différents départements de l’entreprise sont claires et indépendantes les unes des autres. Le principe de la séparation des postes incompatibles est mis en œuvre. Les responsabilités et les pouvoirs au sein de chaque Unit é organisationnelle sont divisés scientifiquement pour former un mécanisme d’équilibre mutuel.
Responsabilité sociale
L’entreprise s’engage à promouvoir le développement durable de l’entreprise, à promouvoir les droits et les intérêts des parties prenantes (actionnaires, clients, employés, fournisseurs, partenaires commerciaux, société locale et autres organisations compétentes), à s’acquitter activement de ses responsabilités sociales et à promouvoir le développement harmonieux de l’entreprise et de la société.
Culture d’entreprise
La vision de l’entreprise est de « construire une marque internationale de première classe de tamis moléculaires et de réaliser un développement durable et sain de Jianlong », et la Mission est de « dynamiser les entreprises par la science et la technologie et servir le pays par l’industrie »; Nous adhérerons à la politique de qualité de « l’innovation scientifique et technologique, la qualité de pointe, la satisfaction de la clientèle et l’amélioration continue » et à l’esprit d’entreprise de « l’unité, l’honnêteté, le pragmatisme et l’innovation », améliorerons la bonne image de marque de l’entreprise dans toutes les directions et encouragerons Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357) à devenir une marque de tamis moléculaire ayant
L’entreprise prend soin des employés, attache de l’importance aux droits et aux intérêts des employés, cultive le sentiment d’appartenance des employés par le biais de soins, de formation, d’encouragement et de développement, fournit aux employés une variété de voies de formation, de gestion et de développement professionnel à double canal technologique, stimule l’enthousiasme au travail, aide les employés à croître, et favorise le développement sain et durable de l’entreprise. 2. Évaluation des risques
L’entreprise a mis en place un processus efficace d’évaluation des risques afin d’identifier et de réagir aux changements importants et universels auxquels l’entreprise peut faire face, y compris les risques opérationnels, environnementaux et financiers, et d’établir une liste des risques opérationnels en recueillant largement et continuellement des informations initiales sur les risques de chaque Unit é opérationnelle de l’entreprise. Grâce à la formation et à la publicité, la sensibilisation à la gestion des risques sera transformée en compréhension commune de tout le personnel de l’entreprise, afin d’établir un concept correct de gestion des risques, d’améliorer la sensibilisation de tous les employés à la gestion des risques et de promouvoir l’entreprise à mettre en place un mécanisme de gestion des risques systématique, normalisé et efficace.
4. Activités de contrôle interne
Gestion des actifs
La compagnie a révisé les processus opérationnels connexes, y compris le processus d’achat, d’enregistrement et de comptage des immobilisations, le processus de mise au rebut et d’élimination des immobilisations, le processus de transfert des immobilisations et le processus d’assurance immobilière, afin de clarifier les exigences en matière d’autorisation des responsabilités et de séparation des postes pour chaque lien d’affaires des immobilisations et de normaliser les processus opérationnels connexes des immobilisations. Renforcer l’assurance des immobilisations et procéder à des contrôles ponctuels réguliers des processus de demande d’achat, d’acceptation et d’inventaire afin d’assurer l’utilisation sûre, complète et efficace des immobilisations.
La compagnie a révisé le processus de gestion des stocks afin de préciser les procédures d’acceptation et d’entreposage des matériaux et des produits finis, d’entreposage et d’inventaire. Les faiblesses de la gestion sont découvertes en temps opportun grâce à des activités d’inspection telles que l’inspection régulière et irrégulière des stocks, afin d’améliorer continuellement le niveau de gestion des stocks et d’assurer l’intégrité et l’exactitude de l’information sur les stocks.
Ventes
L’entreprise a révisé et amélioré le processus d’élaboration du plan de vente, le processus de notation du crédit de vente, le processus de tarification des produits, le processus de conclusion du contrat de vente et d’autres processus connexes, établi le processus d’élaboration du plan de vente, la gestion du crédit à la clientèle, la Gestion des prix de vente, la gestion des commandes de vente et d’autres processus connexes, établi raisonnablement les postes liés aux activités de vente et précisé les responsabilités et les pouvoirs.
Projet d’ingénierie
L’entreprise a révisé et amélioré les processus opérationnels tels que le processus d’établissement du budget du projet, le processus d’appel d’offres du projet, le processus de modification du projet et le processus d’acceptation du projet, a normalisé le budget du projet, l’appel d’offres, la construction, l’acceptation et d’autres processus de travail, et a raisonnablement établi les responsabilités et les pouvoirs des ministères et des postes concernés pour réaliser l’étude de faisabilité et la prise de décisions, la préparation et l’examen du budget. Les postes incompatibles, tels que les comptes d’achèvement, sont séparés les uns des autres. Renforcer la surveillance de l’ensemble du processus de construction du projet afin d’assurer la qualité, le calendrier et la sécurité des fonds du projet.
Rapports financiers
La société a formulé des conventions comptables unifiées conformément au droit des sociétés, au droit comptable, aux normes comptables pour les entreprises, au droit des valeurs mobilières et à d’autres lois et règlements pertinents, et a révisé le processus de préparation et de fourniture des états financiers en fonction de la situation réelle de la société, et a précisé le processus opérationnel de préparation, de présentation et d’analyse des rapports financiers. La Division des responsabilités et la séparation des postes dans les rapports financiers sont normalisées afin d’assurer l’exactitude, l’exactitude et l’exhaustivité des rapports financiers.
Gestion budgétaire globale
L’entreprise a révisé et amélioré le processus global de gestion budgétaire, précisé les responsabilités, la Division du travail et l’autorité de chaque ministère et poste dans le système de gestion budgétaire conformément au principe de la séparation des postes incompatibles, et précisé le système et la procédure d’approbation de l’autorisation pour la préparation, l’exécution, L’analyse, l’ajustement et l’évaluation du budget.
Le processus global de gestion budgétaire joue un rôle important dans le renforcement de la gestion budgétaire, la normalisation des comportements de gestion budgétaire, le renforcement du contrôle interne et la prévention des risques opérationnels, tout en contribuant à améliorer le niveau de gestion et les avantages économiques de l’entreprise et à atteindre les objectifs opérationnels annuels de l’entreprise.
5. Contrôle interne
Le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société dispose d’un service d’audit doté d’auditeurs internes spécialisés pour effectuer régulièrement et irrégulièrement des inspections systématiques de la mise en œuvre du contrôle interne, évaluer l’efficacité et l’effet de la conception et de la mise en œuvre du contrôle interne, assurer la conformité des procédures d’essai et d’évaluation du contrôle interne, des méthodes raisonnables, des résultats d’évaluation objectifs et des suggestions de rectification réalisables. Le rapport d’évaluation du contrôle interne est vrai et précis.
Faire rapport au Comité d’audit du Conseil d’administration des défauts de contrôle interne constatés au cours de l’audit ou de l’inspection, exhorter les départements concernés à prendre des mesures positives pour les corriger et assurer un suivi continu de la rectification afin d’assurer une gestion en boucle fermée. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Gouvernance d’entreprise, structure organisationnelle, responsabilité sociale, ressources humaines, divulgation de l’information, opérations en capital, achats, ventes, rapports financiers, contrôle de la gestion des filiales, garanties externes, gestion des contrats, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes.
□ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
La société organise l’évaluation du contrôle interne sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices d’appui, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système normalisé de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de la société (ci – après dénommé la société). 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société distingue le contrôle interne en matière d’information financière du contrôle interne en matière d’information non financière conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de la société, en combinaison avec des facteurs tels que l’échelle de la société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque, et a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société. Et le même que les années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Montant potentiel de l’inexactitude du bénéfice total ≥ 5% du bénéfice total ≤ inexactitude ＜ montant de l’inexactitude du bénéfice ＜ 10% du bénéfice total ＜ 10% du bénéfice total ＜ 5%
Montant potentiel d’inexactitude de l’actif total ≥ 1% de l’actif total 0,5% de l’actif total ≤ inexactitude ＜ montant d’inexactitude ＜ total de l’actif
1% du total des actifs déclarés 0,5%
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Lacunes importantes des lacunes individuelles ou d’autres lacunes qui ne permettent pas de prévenir, de détecter et de corriger rapidement les inexactitudes importantes dans les rapports financiers. Les cas suivants sont considérés comme des défauts majeurs: ① les comportements frauduleux des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société; La société corrige considérablement les rapports financiers publiés; CPA
