Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357)
Système d’enquête sur la responsabilité en cas d’erreur majeure dans la divulgation de l’information dans le rapport annuel
Chapitre I DISPOSITIONS GÉNÉRALES
Article premier afin d’améliorer encore le niveau d’exploitation normalisé de Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357) Les mesures administratives relatives à la divulgation de l’information par les sociétés cotées, les normes relatives au contenu et au format de la divulgation de l’information par les sociétés offrant des valeurs mobilières au public No 2 – contenu et format du rapport annuel, les règles de cotation des actions du Conseil d’innovation scientifique de la Bourse de Shanghai (ci – après dénommées « règles de cotation») et d’autres lois et règlements, les documents normatifs et les statuts de Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357) (ci – après dénommés « Statuts»); Les dispositions pertinentes du système de gestion de la divulgation de l’information sont formulées en fonction de la situation réelle de l’entreprise.
Article 2 Le présent système fait référence au système d’enquête et de traitement des personnes concernées qui ne s’acquittent pas ou ne s’acquittent pas correctement de leurs fonctions, obligations et autres raisons personnelles dans le cadre de la divulgation de l’information contenue dans le rapport annuel, ce qui entraîne des erreurs importantes dans la divulgation de l’information contenue dans le rapport annuel de la société et des pertes économiques importantes ou des effets sociaux négatifs sur la société.
Article 3 Le présent système s’applique aux administrateurs, aux autorités de surveillance, aux cadres supérieurs, aux directeurs de tous les départements, succursales (filiales) et succursales, aux actionnaires contrôlants et aux contrôleurs effectifs de la société, ainsi qu’à d’autres personnes liées à la divulgation d’informations dans le rapport annuel.
Article 4 le système d’enquête sur la responsabilité est mis en oeuvre conformément aux principes suivants: rechercher la vérité à partir des faits, être objectif et juste; Celui qui est responsable est responsable, et celui qui a tort est responsable; La faute est compatible avec la responsabilité et la responsabilité est compatible avec les droits; Le principe de la combinaison de la responsabilité et de l’amélioration.
Article 5 le Bureau du Conseil d’administration de la société, en collaboration avec le Département des finances et le Département de l’audit interne, sous la direction du Secrétaire du Conseil d’administration, est chargé de recueillir et de résumer les données relatives à l’enquête sur la responsabilité, de proposer des plans de traitement pertinents conformément aux dispositions du système et de les soumettre au Conseil d’administration de la société pour approbation étape par étape.
Chapitre II responsabilités du personnel concerné en matière de divulgation d’informations dans le rapport annuel
Article 6 Le Président, le Vice – Président, le Directeur financier, le Secrétaire du Conseil d’administration et d’autres cadres supérieurs de la société sont chargés d’organiser le personnel des départements concernés pour préparer le projet de rapport annuel et le soumettre au Conseil d’administration pour examen; Les chefs des services fonctionnels de la société, des succursales (filiales) et des principales sociétés par actions sont tenus de communiquer en temps voulu au personnel susmentionné les informations à divulguer dans le rapport annuel.
Article 7 les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société sont responsables de l’authenticité, de l’exactitude, de l’exhaustivité, de la rapidité et de l’équité de la divulgation des informations contenues dans le rapport annuel de la société et sont responsables des conséquences des erreurs de divulgation.
Chapitre III enquête sur la responsabilité en cas d’erreur majeure dans la divulgation des informations contenues dans le rapport annuel
Article 8 en cas d’erreur majeure dans la divulgation des informations contenues dans le rapport annuel, la société enquête sur la responsabilité de la personne responsable concernée. La responsabilité en cas d’erreur importante dans la divulgation de l’information dans le rapport annuel est divisée en responsabilité directe et en responsabilité de direction. Au cours de la préparation du rapport annuel, le personnel de tous les départements, succursales (filiales) et succursales de la société est directement responsable de l’authenticité, de l’exactitude, de l’exhaustivité et de la rapidité des informations fournies conformément à ses responsabilités; La personne responsable de chaque département, succursale (filiale) ou succursale examine les documents fournis dans le cadre de sa responsabilité et assume les responsabilités de direction correspondantes. Les informations à divulguer par le débiteur sont des secrets d’État, des secrets d’affaires et d’autres circonstances. Si la divulgation ou l’exécution d’obligations pertinentes conformément aux règles d’inscription peut entraîner la violation des lois et règlements pertinents de l’État ou mettre en danger la sécurité de l’État, la divulgation peut être exemptée.
Article 9 Critères d’identification des écarts importants dans les prévisions de rendement:
L’orientation de l’évolution des résultats prévue dans l’annonce des résultats n’est pas conforme aux résultats réels divulgués dans le rapport annuel, y compris les circonstances suivantes: perte initialement prévue, bénéfice réel; Les pertes prévues ont été converties en bénéfices et les pertes réelles se sont poursuivies; Le bénéfice net initialement prévu a augmenté d’une année sur l’autre, tandis que le bénéfice net réel a diminué d’une année sur l’autre; On s’attendait à ce que le bénéfice net diminue d’une année sur l’autre et que le bénéfice net réel augmente d’une année sur l’autre.
Bien que l’orientation prévue de l’évolution du rendement dans l’avis de rendement soit conforme à l’information réelle sur le rendement dans le rapport annuel, l’ampleur de l’évolution ou le montant du gain ou de la perte dépasse de plus de 20% l’estimation initiale;
(Ⅲ) le contenu des prévisions de rendement divulguées n’est pas clair ou assorti de conditions, tandis que les résultats réels ont subi des gains ou des pertes ou des changements importants d’une année sur l’autre (c’est – à – dire plus de 20% au – delà de la fourchette initialement prévue).
Article 10 critères d’identification des écarts importants dans les rapports de performance Express:
Si l’écart entre les données financières et les indicateurs figurant dans le rapport rapide sur le rendement et les données et indicateurs réels figurant dans les rapports périodiques pertinents est supérieur à 10%, il est considéré comme un écart important dans le rapport rapide sur le rendement.
Article 11 les erreurs importantes dans la divulgation des informations contenues dans le rapport annuel comprennent les erreurs comptables importantes dans le rapport financier annuel, les erreurs ou omissions importantes dans la divulgation d’autres informations contenues dans le rapport annuel, les différences importantes dans les prévisions de rendement ou les rapports rapides de rendement ou les erreurs importantes reconnues par les autorités de réglementation des valeurs mobilières. Les détails sont les suivants:
Enfreindre les lois et règlements nationaux tels que le droit des sociétés, le droit des valeurs mobilières, les normes comptables pour les entreprises et le système comptable pour les entreprises, ce qui entraîne des erreurs importantes ou des effets négatifs dans la divulgation des informations du rapport annuel;
Violer les mesures administratives relatives à la divulgation de l’information par les sociétés cotées, les règles d’inscription à la cote et les règles de préparation de la divulgation de l’information dans les rapports annuels, les normes de contenu et de format de la divulgation de l’information, les lignes directrices et les avis de mémorandum publiés par la c
Violation des statuts, du système de gestion de la divulgation de l’information de la société et d’autres systèmes pertinents de contrôle interne de la société, entraînant des erreurs importantes ou des effets négatifs dans la divulgation de l’information du rapport annuel;
Ne pas se conformer aux procédures de divulgation de l’information dans le rapport annuel, ce qui entraîne des erreurs importantes ou des effets négatifs dans la divulgation de l’information dans le rapport annuel;
La violation des règles d’inscription fait en sorte que l’annonce des résultats diffère sensiblement de l’annonce réelle des résultats dans le rapport annuel et ne fournit pas d’explication raisonnable; Faire en sorte que les données financières et les indicateurs du rapport sommaire sur le rendement diffèrent sensiblement des données et des indicateurs du rapport annuel et qu’ils ne fournissent pas d’explication raisonnable;
Ne pas communiquer ou signaler en temps opportun les renseignements divulgués dans le rapport annuel, ce qui entraîne des erreurs importantes ou des effets négatifs; (Ⅶ) toute erreur importante dans la divulgation des renseignements du rapport annuel ou tout effet néfaste causé par d’autres raisons personnelles;
(Ⅷ) Les autorités de réglementation des valeurs mobilières, telles que la c
Article 12 dans l’une des circonstances suivantes, la peine est aggravée ou aggravée:
Les circonstances sont graves, les conséquences sont graves, l’impact est important et la cause de l’accident est causée par des facteurs subjectifs personnels;
Frapper, riposter, piéger l’enquêteur, interférer ou entraver l’enquête sur la responsabilité;
Iii) ne corrige pas les erreurs à temps, ce qui entraîne une augmentation des dommages;
Les erreurs importantes dans la divulgation des informations contenues dans le rapport annuel se produisent à plusieurs reprises;
Ne pas appliquer les décisions prises par le Conseil d’administration conformément à la loi;
Autres circonstances qui, de l’avis du Conseil d’administration, devraient être traitées plus sévèrement ou plus sévèrement.
Article 13 dans l’une des circonstances suivantes, la peine est légère, atténuée ou exemptée de traitement:
Prévenir efficacement les conséquences négatives;
Corriger et recouvrer activement la totalité ou la majorité des pertes;
Iii) sont effectivement causées par des facteurs non subjectifs tels que des accidents et des cas de force majeure;
Autres circonstances qui, de l’avis du Conseil d’administration, devraient être atténuées, atténuées ou exemptées de traitement.
Article 14 avant qu’une personne responsable ne fasse l’objet d’une enquête et d’une sanction pour responsabilité, elle est entendue, le droit de la personne responsable d’être entendue et de se défendre est garanti, et la cause et les conséquences de l’erreur sont pleinement prises en considération, ainsi que la question de savoir si des Mesures d’intervention sont prises en temps voulu et de sa propre initiative.
Article 15 les résultats de l’enquête sur la responsabilité en cas d’erreur majeure dans la divulgation des informations dans le rapport annuel sont inclus dans l’indice annuel d’évaluation du rendement de la société pour les départements et le personnel concernés.
Article 16 lorsqu’il existe des preuves que la personne responsable concernée s’est acquittée de ses fonctions et qu’une erreur majeure n’est pas causée par des raisons personnelles, la personne responsable concernée peut être exonérée de la responsabilité correspondante.
Article 17 les principales formes d’enquête sur la responsabilité en cas d’erreur majeure dans la divulgation des informations du rapport annuel sont les suivantes:
Applicable aux personnes responsables internes
1. Avertissement, ordre de rectification et examen;
2. Avis de critique au sein de l’entreprise;
3. Transfert de son ancien poste, suspension, rétrogradation et révocation;
4. Indemnisation des pertes;
5. Résiliation du contrat de travail;
6. Autres formes déterminées par le Conseil d’administration.
La société peut imposer une sanction économique en même temps que la sanction susmentionnée, et le montant de la sanction est déterminé par le Conseil d’administration en fonction des circonstances de l’événement. Ces mesures peuvent être utilisées séparément ou conjointement.
S’applique aux cabinets d’experts – comptables agréés par la société ou à d’autres organismes intermédiaires.
Poser des questions par écrit et demander des explications écrites pour clarifier, présenter des excuses ou demander des comptes à son personnel interne;
Présenter une réclamation en vertu du contrat de sous – traitance;
Résilier ou recommander à l’Assemblée générale de résilier le contrat de nomination;
Toute autre méthode approuvée par le Conseil d’administration de la société fait l’objet d’une enquête pour responsabilité.
Article 18 la correction des erreurs importantes dans la divulgation des informations contenues dans le rapport annuel est effectuée conformément aux règles de préparation de la divulgation des informations par les sociétés qui offrent des valeurs mobilières au public No 19 – correction des informations financières et divulgation pertinente, aux normes de contenu et de format de la divulgation des informations par les sociétés qui offrent des valeurs mobilières au public No 2 – contenu et format du rapport annuel, aux règles de cotation et à d’autres dispositions pertinentes.
Chapitre IV Dispositions complémentaires
Article 19 l’enquête sur la responsabilité en cas d’erreur majeure dans la divulgation des informations contenues dans les rapports trimestriels et semestriels de la société est effectuée conformément aux dispositions du présent système.
Article 20 en ce qui concerne les questions qui ne sont pas couvertes par le présent système ou qui sont en conflit avec les lois et règlements nationaux et d’autres documents normatifs promulgués ultérieurement, les dispositions de la loi sur les valeurs mobilières, des règles de cotation en bourse, des lois et règlements pertinents en vigueur, des documents normatifs et du système de gestion de la divulgation de l’information de la société sont appliquées.
Article 21 le système entre en vigueur à la date à laquelle il est examiné et approuvé par le Conseil d’administration de la société.
Article 22 le Conseil d’administration de la société est chargé de l’interprétation et de la révision du système.
Luoyang Jalon Micro-Nano New Materials Co.Ltd(688357) 9 mars 2002
