Anhui Huaqi Environmental Protection&Technology Co.Ltd(300929)
Rapport d’auto – évaluation de l’efficacité du contrôle interne en 2021
Anhui Huaqi Environmental Protection&Technology Co.Ltd(300929) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences en matière de surveillance du contrôle interne (ci – après dénommé « système de réglementation du contrôle interne de l’entreprise») et en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de Anhui Huaqi Environmental Protection&Technology Co.Ltd(300929) (ci – après dénommé « la société»), Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Portée, base et critères d’identification des défauts de l’évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
Selon le principe de l’orientation vers le risque, l’entreprise détermine les principales unités, les principales activités et les questions à inclure dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque.
1. Les principales unités incluses dans la portée de l’évaluation sont les suivantes:
L’actif total de la société et de ses filiales à part entière et de ses filiales contrôlantes dans le cadre de l’évaluation représente 100% de l’actif total dans les états financiers consolidés de la société et le revenu d’exploitation total représente 100% du revenu d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société.
2. Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation sont les suivantes:
Structure de gouvernance d’entreprise, structure organisationnelle, stratégie de développement, responsabilité sociale, culture d’entreprise; Ventes, achats, projets d’ingénierie, rapports financiers, gestion des contrats, gestion des fonds, gestion des ressources humaines, gestion des filiales, opérations connexes, garanties extérieures, investissements extérieurs, gestion des actifs, divulgation d’informations, etc. Les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’application de l’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
3. Les principaux domaines à haut risque sont les suivants:
Fonds, achats, actifs, ventes, ingénierie, contrats, garanties, investissements, gestion des filiales.
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise et effectue l’évaluation du contrôle interne conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et en combinaison avec les systèmes et méthodes d’évaluation pertinents du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration de la société distingue le contrôle interne en matière d’information financière du contrôle interne en matière d’information non financière conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de la société, en combinaison avec des facteurs tels que l’échelle de la société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque, et a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société. Et le même que les années précédentes.
1. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Critères d’identification des défauts
Critères quantitatifs critères qualitatifs
1. Les états financiers de l’entreprise ont été ou sont susceptibles d’être rejetés par l’ACP;
2. Les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs de l’entreprise ont été ou sont impliqués dans l’existence d’un défaut de contrôle interne ou d’un groupe de défauts de contrôle interne, et il y a une possibilité raisonnable de fraude, ou les employés de l’entreprise ont conspiré pour commettre une fraude et n’ont pas été en mesure de prévenir ou de découvrir en temps opportun les pertes importantes et les effets négatifs causés par les défauts majeurs de l’entreprise;
égal ou égal à 3% de l’actif total dans les états financiers consolidés de la société ou avant impôt 3. Le Comité d’audit et le Service d’audit n’exercent pas efficacement la fonction de surveillance de l’erreur de déclaration de 5% du bénéfice total de la société;
4. Il y a une inexactitude importante dans les états financiers de l’exercice en cours, qui n’a pas été décelée par le contrôle interne pendant le fonctionnement.
Lorsqu’un ou plusieurs défauts de contrôle interne existent, il existe une probabilité raisonnable 1. Que les conventions comptables ne soient pas choisies et appliquées conformément aux PCGR; 2. Aucune procédure et aucun contrôle antifraude n’ont été mis en place;
Les défauts importants sont les suivants: 3% de l’actif total ou du bénéfice avant impôt total dans les états financiers consolidés; 3. Il existe un ou plusieurs éléments de contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période, mais il y a des défauts supérieurs ou égaux à 0,5% de l’actif total dans les états financiers consolidés, et il n’y a aucune garantie raisonnable que les états financiers préparés atteignent 1% du bénéfice avant impôt total; Objectif complet.
Les défauts généraux ne constituent pas des défauts majeurs et les défauts autres que les défauts majeurs ne constituent pas des défauts majeurs et les défauts autres que les défauts majeurs
2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Critères d’identification des défauts
Critères quantitatifs critères qualitatifs
En cas d’existence d’un ou de plusieurs défauts de contrôle interne, il est raisonnablement possible que, s’il est probable qu’un défaut se produise, il réduise considérablement l’efficacité du travail ou qu’un défaut important entraîne une perte directe de biens de l’entreprise supérieure ou égale à l’effet de l’intérêt avant impôt, ou augmente considérablement l’incertitude de l’effet, ou qu’il détourne strictement 3% du montant total des bénéfices de l’objectif prévu.
L’effet d’un défaut qui peut entraîner une perte directe de biens de l’entreprise inférieure à 3%, mais qui, s’il est probable qu’un défaut se produise, réduira sensiblement l’efficacité du travail ou un défaut important égal ou égal à 0,5% du bénéfice brut avant impôt, ou augmentera sensiblement l’incertitude quant à l’effet, ou le fera s’écarter sensiblement de l’objectif visé.
Les défauts généraux peuvent entraîner une perte directe de biens de l’entreprise inférieure à l’intérêt avant impôt, ce qui, s’il est moins probable que les défauts se produisent, réduira l’efficacité ou l’efficacité du travail de 0,5% du résultat total des défauts, ou augmentera l’incertitude quant à l’effet, ou le fera s’écarter de l’objectif prévu.
Identification et rectification des défauts de contrôle interne
1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers: Conformément aux normes d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers ci – dessus, aucun défaut majeur de contrôle interne dans les rapports financiers de la société n’a été constaté au cours de la période considérée.
2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne des rapports non financiers: Conformément aux normes d’identification des défauts de contrôle interne des rapports non financiers ci – dessus, aucun défaut majeur de contrôle interne des rapports non financiers de la société n’a été constaté au cours de la période considérée.
Construction du contrôle interne de l’entreprise
Construction et mise en œuvre du système de contrôle interne de la société
L’entreprise a mis en place un système de contrôle interne relativement parfait, solide et efficace, qui peut être mis en œuvre efficacement. 1. Environnement de contrôle interne
Structure de gouvernance
Conditions de base de la gouvernance d’entreprise: la société doit constamment améliorer la structure de gouvernance d’entreprise, définir les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de supervision, former une division scientifique et efficace des responsabilités et un mécanisme d’équilibre des pouvoirs, renforcer la gestion interne et normaliser le fonctionnement de la société, en stricte conformité avec les exigences des normes de base pour le contrôle interne des entreprises, du droit des sociétés et du droit des valeurs mobilières.
Actionnaires et assemblées générales de la société: la société garantit à tous les actionnaires des droits égaux; La convocation et la tenue de l’Assemblée générale des actionnaires sont pleinement conformes aux exigences et aux dispositions des statuts et du Règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires; En ce qui concerne les opérations importantes entre apparentés et d’autres questions importantes de la société, les administrateurs indépendants de la société ont émis des avis spéciaux, la société a signé des accords écrits pertinents avec les parties liées et a divulgué des informations en temps opportun.
En ce qui concerne l’actionnaire contrôlant et la société: la société et l’actionnaire contrôlant sont complètement séparés en termes d’affaires, de personnel, d’actifs, de structure et de finances, et la société exerce ses activités, ses activités institutionnelles et sa comptabilité financière de manière indépendante et assume des responsabilités et des risques opérationnels de manière indépendante. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et l’organe de gestion interne de la société fonctionnent de manière indépendante et veillent à ce que les principales décisions de la société soient prises conformément aux procédures et spécifications légales.
En ce qui concerne les administrateurs et le Conseil d’administration: le Conseil d’administration est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et exerce le pouvoir de décision de la société en matière d’exploitation conformément à la loi. 9 administrateurs de la société, dont 3 administrateurs indépendants, la structure du Conseil d’administration est raisonnable, les données sur les administrateurs sont véridiques et complètes, et les candidats aux postes d’administrateur ont obtenu le consentement préalable de l’organisation concernée et de moi – même et ont un engagement écrit; Anhui Huaqi Environmental Protection&Technology Co.Ltd(300929) \\ Tous les membres du quatrième Conseil d’administration de la société sont qualifiés pour agir en tant qu’administrateurs de la société cotée, et la qualification et l’indépendance de trois administrateurs indépendants ont été approuvées par la Bourse de Shenzhen avant l’Assemblée générale annuelle des actionnaires de 2020. Tous les membres du personnel susmentionnés sont qualifiés pour le poste qu’ils occupent et il n’y a pas d’interdiction d’occuper un poste en vertu du droit des sociétés, des lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 2 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au GEM, des règles sur les administrateurs indépendants des sociétés cotées et des statuts. Il n’y a pas non plus de cas où la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières (ci – après dénommée « c
Superviseur et Conseil des autorités de surveillance: les membres du Conseil des autorités de surveillance de l’entreprise possèdent les connaissances professionnelles et l’expérience de travail pertinentes; Le Conseil des autorités de surveillance supervise de manière indépendante et efficace le comportement des administrateurs et des cadres supérieurs de la société, les finances de la société, etc., conformément aux pouvoirs conférés par les statuts; Assister aux réunions du Conseil d’administration sans droit de vote et faire des suggestions et des commentaires pertinents au Conseil d’administration. Anhui Huaqi Environmental Protection&Technology Co.Ltd(300929) Le Congrès des travailleurs de l’entreprise élit deux représentants des travailleurs et des superviseurs. Toutes les personnes susmentionnées sont qualifiées pour exercer les fonctions de superviseur d’une société cotée en bourse conformément aux lois et règlements pertinents. Il n’y a pas de circonstances dans lesquelles elles ne peuvent pas exercer les fonctions de superviseur d’une société en vertu du droit des sociétés et des statuts, et il n’y a pas de circonstances dans lesquelles les personnes interdites d’entrée sur le marché identifiées par la c
La haute direction et la direction sont responsables de l’Organisation et de la mise en œuvre des résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration, de la conduite des opérations quotidiennes et de la gestion de la société, de l’investissement, du financement, de la garantie, des opérations entre apparentés ou d’autres questions importantes, et de la présentation au Conseil d’administration pour décision conformément aux statuts. Les cadres supérieurs susmentionnés sont qualifiés pour exercer leurs fonctions et leurs pouvoirs, et il n’existe pas de droit des sociétés, de règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen, de règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen et de règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen. Il n’y a pas de cas où une société cotée à la Bourse de Shenzhen n’est pas autorisée à agir en tant que cadre supérieur ou secrétaire du Conseil d’administration conformément aux lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen n° 2 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au GEM et aux statuts, ni de cas où une société cotée au Gem n’est pas autorisée à agir en tant que « personne soumise à l’exécution en cas de perte de confiance», ni de cas où une société cotée au Gem est considérée comme une personne interdite d Il n’y a pas eu de cas où la Bourse de Shenzhen a reconnu publiquement qu’il n’était pas approprié d’agir à titre de cadre supérieur ou de Secrétaire du Conseil d’administration d’une société cotée, ni de sanction ou de sanction de la c
En ce qui concerne les parties prenantes de l’entreprise: l’entreprise respecte et protège pleinement les droits légitimes des employés, des fournisseurs, des vendeurs, des communautés et d’autres parties prenantes et coopère activement avec eux pour promouvoir conjointement le développement durable, sain et stable de l’entreprise.
En ce qui concerne la divulgation de l’information et la gestion des relations avec les investisseurs: la société a mis en place un système de gestion des relations avec les investisseurs avec une personne spécialement désignée pour fournir des services en temps opportun aux actionnaires et aux autres investisseurs, recevoir des visites des actionnaires et recevoir des conseils des investisseurs. Établissement des départements et répartition des pouvoirs
L’entreprise a mis en place l’Institut de conception et de recherche, le Centre de recherche en technologie d’ingénierie, l’unit é d’affaires EPC, l’unité d’affaires de l’équipement, le Département de service de type intendance, le Département d’ingénierie, le Centre de gestion des opérations, le Centre de contrôle des matériaux, le Département de l’entreposage, le Département des finances, le Département des coûts, le Département de l’audit, le Centre de marché, le Département des ressources humaines, le Département de la gestion de la qualité, l’usine d
