Guangzhou Jiacheng International Logistics Co.Ltd(603535)
Rapport sur le rendement du Comité de vérification du Conseil d’administration en 2021
En 2021, Guangzhou Jiacheng International Logistics Co.Ltd(603535) Conformément au principe de la diligence raisonnable et de l’exécution consciencieuse des tâches, le rapport sur l’exécution des tâches en 2021 est le suivant:
Informations de base du Comité des commissaires aux comptes
Le Comité d’audit du quatrième Conseil d’administration est composé de deux administrateurs indépendants, Liang Xiaolin, Lin xunliang et Huang Yanting, un administrateur non indépendant. Le Président et l’organisateur de la réunion sont Liang Xiaolin, un administrateur indépendant qualifié en comptabilité professionnelle.
État d’avancement de la réunion du Comité d’audit en 2021
En 2021, le Comité d’audit du quatrième Conseil d’administration a tenu sept réunions. Les débats se sont déroulés comme suit:
Date de la réunion examen de la proposition
Comité d’audit du 4e Conseil d’administration 1. Réunion préparatoire à la mise en œuvre des nouvelles normes comptables 11 mars 2021
Proposition de modification de la politique de tenue de la première réunion en 2021
Comité de vérification du 4e Conseil d’administration 1. Proposition de renouvellement de l’institution de vérification 16 mars 2021
Projet de convocation de la deuxième réunion en 2021
1. Rapport financier annuel 2020
Comité de vérification du 4e Conseil d’administration 2. Rapport d’évaluation du contrôle interne de 202023 mars 2021
Convocation de la troisième réunion en 2021 3. Proposition relative aux opérations quotidiennes entre apparentés prévues en 2021
1er avril 2021, états financiers du premier trimestre 2021
Convocation de la quatrième réunion en 2021
Comité d’audit du 4e Conseil d’administration 1. Réunion préparatoire à la mise en œuvre des nouvelles normes comptables 19 juillet 2021
Proposition de modification de la politique de tenue de la cinquième réunion en 2021
Comité d’audit du quatrième Conseil d’administration
27 août 2021 1. Rapport financier semestriel 2021
Convocation de la sixième réunion du Comité d’audit du quatrième Conseil d’administration en 2021
Le 15 octobre 2021, les états financiers du troisième trimestre 2021 tiennent la septième réunion de 2021.
Rendement du Comité d’audit du Conseil d’administration en 2021
Au cours de la période considérée, conformément aux lignes directrices opérationnelles du Comité d’audit du Conseil d’administration des sociétés cotées et aux règles de travail du Comité d’audit du Conseil d’administration, les membres du Comité d’audit ont exercé activement leurs fonctions et ont donné des avis professionnels au Conseil d’administration sur la supervision et l’évaluation du travail des institutions d’audit externe, l’orientation du travail d’audit interne, l’examen des rapports financiers et l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne.
Superviser et évaluer le travail des auditeurs externes
1. Évaluer l’indépendance et le professionnalisme des institutions d’audit externe
Le Comité d’audit a tenu de nombreuses réunions de communication avec Huaxing Certified Public Accountants (Special General partnership) (ci – après dénommé « huaxing»), a négocié et déterminé le plan d’audit du rapport financier pour 2020, a discuté des questions importantes et des méthodes de traitement dans l’audit, a coordonné la coopération active de la direction de La société et des départements concernés dans l’audit, et a exhorté l’audit annuel à organiser l’avancement des travaux en stricte conformité avec le plan. Veiller à ce que la vérification soit menée à bien.
Étant donné que l’équipe d’audit initiale de la société s’est jointe à Guangdong snong Certified Public Accountants (Special General partnership) (ci – après dénommée « snong»), afin de s’assurer que l’audit des états financiers de la société pour l’année 2021 se déroule comme prévu et de maintenir la continuité de l’audit, le Comité d’audit a proposé de nommer snong comme auditeur des états financiers et auditeur du contrôle interne pour l’année 2021.
2. Discuter et communiquer la portée de la vérification, le plan de vérification, les méthodes de vérification et les questions importantes relevées au cours de la vérification avec les organismes de vérification externe.
Au cours de la période visée par le rapport, le Comité d’audit a discuté et communiqué de la portée de l’audit, du plan d’audit et des méthodes d’audit proposés par l’institution d’audit externe, et il n’a constaté aucune autre question importante au cours de l’audit.
3. Superviser et évaluer si les institutions d’audit externe sont diligentes et consciencieuses
Le Comité estime que les vérificateurs externes des comptes ont fait preuve de diligence et de diligence dans le processus d’audit et qu’ils ont respecté les normes professionnelles d’indépendance, d’objectivité et d’impartialité.
Orientation de l’audit interne
Le Comité d’audit a examiné attentivement le plan de travail de l’audit interne pour 2021 établi par le Département de l’audit interne de la société, a reconnu la faisabilité du plan, a exhorté le Département de l’audit interne à le mettre en œuvre en stricte conformité avec le plan et a formulé des avis directeurs sur les problèmes rencontrés dans l’audit interne. Après avoir examiné les rapports de travail pertinents, nous n’avons constaté aucun problème majeur dans le travail d’audit interne de l’entreprise et nous pensons que le Département d’audit interne peut fonctionner efficacement conformément à la loi.
Examiner le rapport financier de la société et exprimer des opinions
Le Comité d’audit examine attentivement la préparation du rapport financier annuel 2020, des états financiers du premier trimestre 2021, du rapport financier semestriel 2021, des états financiers du troisième trimestre 2021 et d’autres informations financières pertinentes de la société, et estime que le rapport financier susmentionné et d’autres informations financières pertinentes ont été préparés. Se conformer aux normes comptables pour les entreprises publiées et mises en œuvre par le Ministère des finances et aux lignes directrices pour l’interprétation et l’application des normes comptables pour les entreprises; Se conformer au règlement No 15 de la csrc sur la divulgation et la présentation d’informations par les sociétés émettant des titres au public – Dispositions générales relatives aux rapports financiers (révisé en 2014); Conformément aux conventions comptables et aux estimations comptables actuellement appliquées par la société, le contenu de l’information financière reflète fidèlement, fidèlement, complètement et légalement la situation réelle de la société, sans fausse déclaration, déclaration trompeuse ou omission majeure ou inexactitude majeure, et reflète fidèlement la situation financière, les résultats d’exploitation et les flux de trésorerie de la société à tous les égards importants.
Le Comité des commissaires aux comptes a accordé une attention particulière à des questions telles que les modifications apportées aux conventions comptables et aux estimations et les questions relatives à des jugements comptables importants.
Évaluation de l’efficacité du contrôle interne
Le Comité d’audit attache une grande importance à la mise en place, à l’amélioration et à la mise en œuvre du système de contrôle interne de l’entreprise. Après un examen attentif, le Comité d’audit estime que la société a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise et un système de contrôle interne relativement parfaits conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et à d’autres lois et règlements, ainsi qu’aux exigences de la c
Coordination de la communication entre la direction, le Département de l’audit interne et les départements concernés et les institutions d’audit externe
Au cours de la période considérée, afin de mieux permettre à la direction, au Département de l’audit interne et aux départements concernés de communiquer pleinement et efficacement avec l’institution d’audit externe, le Comité d’audit a activement coordonné ses travaux par de multiples voies, amélioré l’efficacité de l’audit, réduit les coûts d’audit, amélioré la qualité et le niveau opérationnels du personnel d’audit interne et exercé conjointement la fonction de supervision de l’audit.
Iv. Évaluation globale
En 2021, le Comité d’audit s’est acquitté de ses fonctions avec diligence, diligence et loyauté conformément aux lignes directrices opérationnelles du Comité d’audit du Conseil d’administration des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai et aux règles de travail du Comité d’audit du Conseil d’administration de la société.
En 2022, le Comité d’audit continuera, conformément aux dispositions pertinentes, de respecter les principes de prudence, d’objectivité et d’impartialité, de protéger efficacement les droits et intérêts légitimes de la société et de tous les actionnaires, de continuer à faire preuve de diligence raisonnable, de jouer pleinement les fonctions professionnelles du Comité d’audit et de promouvoir le fonctionnement stable, normalisé et sain de la société.
Rapport ci – dessus.
Guangzhou Jiacheng International Logistics Co.Ltd(603535) Comité de vérification du Conseil d’administration 9 mars 2022
