China Merchants Securities Co.Ltd(600999)
À propos de Nova Technology Corporation Limited(300921)
Rapport d’inspection sur place pour la surveillance continue en 2021
Nom de l’institution de recommandation: China Merchants Securities Co.Ltd(600999)
Nom du représentant du promoteur: Wang Lixiang tél.: 0755 – 83081312
Nom du représentant de la recommandation: Zhang Peng tél.: 0755 – 83081312
Nom du personnel d’inspection sur place: Wang Lixiang période correspondante d’inspection sur place: 2021
Inspection sur place du 14 février 2022 au 16 février 2022
Avis d’inspection sur place
Si le Gouvernement d’entreprise n’est pas applicable
Moyens d’inspection sur place: consulter les statuts et le système de gouvernance d’entreprise; Vérifier les documents des réunions précédentes du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et de l’Assemblée générale des actionnaires de la société, y compris l’avis d’Assemblée, la résolution d’Assemblée, le procès – verbal d’Assemblée, le formulaire de signature, l’annonce de divulgation et d’autres documents; Comprendre le fonctionnement indépendant de l’entreprise et vérifier l’existence d’une concurrence horizontale.
1. Si les statuts et le système de gouvernance d’entreprise sont complets et conformes √
2. Si les statuts et les règles de la troisième Assemblée sont effectivement appliqués √
3. Si les procès – verbaux des trois réunions sont complets, si les éléments tels que l’heure, le lieu, les participants et le contenu de la réunion sont √ non complets et si les données de la réunion sont conservées intégralement
4. Si les résolutions de la troisième réunion sont signées et confirmées par les personnes concernées présentes √
5. Si le Président et le superviseur de la société s’acquittent de leurs fonctions conformément aux lois, règlements administratifs, règles départementales, documents normatifs et √ règles commerciales pertinentes de la bourse 6. Si les procédures et obligations de divulgation d’informations correspondantes ont été respectées en cas de changement important du superviseur du Conseil d’administration de la société √
7. Si l’actionnaire contrôlant ou le Contrôleur effectif de la société a suivi les procédures et la lettre correspondantes en cas de changement √
Obligation de divulgation des intérêts
8. Si le personnel, les actifs, les finances, l’Organisation et les affaires de l’entreprise sont indépendants √
9. Si la société n’a pas de concurrence horizontale avec les actionnaires contrôlants et les contrôleurs effectifs √
Méthodes d’inspection sur place du contrôle interne: examiner le système d’audit interne de la société, le règlement intérieur du Comité d’audit du Conseil d’administration, le système de gestion des investissements étrangers et l’énoncé des responsabilités du Département; Consulter les documents des réunions précédentes du Comité d’audit, le plan de travail de l’audit interne, le rapport d’audit interne, le rapport d’évaluation du contrôle interne, le rapport spécial sur le stockage et l’utilisation des fonds collectés, etc. 1. Si le système d’audit interne et le Service d’audit interne sont mis en place conformément aux dispositions pertinentes (le cas échéant √)
2. Si le système d’audit interne et le Service d’audit interne ont été mis en place dans les six mois suivant la cotation des actions, le cas échéant.
3. Conformité de la composition du personnel du Service de vérification interne et du Comité de vérification (le cas échéant) √
4. Le Comité de vérification se réunit – il au moins une fois par trimestre pour examiner √ les plans de travail et les rapports soumis par les services de vérification interne, le cas échéant?
5. Le Comité de vérification fait – il rapport au Conseil d’administration au moins une fois par trimestre sur l’état d’avancement des travaux de vérification interne, la qualité √ la quantité et les principaux problèmes constatés (le cas échéant)? Le Service de vérification interne fait – il rapport au Comité de vérification au moins une fois par trimestre sur la mise en oeuvre du plan de vérification interne et sur les problèmes relevés au cours de la vérification interne, le cas échéant? 7. Si le Service d’audit interne effectue au moins une √ vérification trimestrielle du dépôt et de l’utilisation des fonds collectés (le cas échéant) 8. Si le Service d’audit interne soumet √ au Comité d’audit un plan de travail d’audit interne pour l’année suivante (le cas échéant) dans les deux mois précédant la fin de chaque exercice comptable 9. Si le Service d’audit interne soumet √ au Comité d’audit le rapport annuel d’audit interne (le cas échéant) dans les deux mois suivant la fin de chaque exercice comptable 10. Si le Service d’audit interne soumet au Comité d’audit un rapport d’évaluation du contrôle interne au moins une fois par an √ rapport (le cas échéant) 11. Si un système de contrôle interne (Ⅲ) de préparation et de conformité a été mis en place pour des questions telles que le capital – risque, la gestion financière confiée et les activités de couverture. Méthodes d’inspection sur place pour la divulgation de l’information: consulter le système de gestion de la divulgation de l’information de l’entreprise et le système de gestion des relations avec les investisseurs; Vérifier les annonces antérieures de divulgation d’information de la société, le formulaire d’enregistrement des activités de relations avec les investisseurs, la lettre d’intérêt de la bourse et la réponse.
1. Si l’annonce publiée par la société est conforme à la situation réelle √
2. Si le contenu divulgué par la société est complet √
3. Si les éléments divulgués par la société n’ont pas subi de changements importants ou ont fait des progrès importants √
4. S’il n’y a pas de questions importantes à divulguer √
5. Si la transmission, le processus de divulgation et la confidentialité des informations importantes sont conformes aux dispositions pertinentes du système de gestion de la divulgation de l’information √ de l’entreprise
6. Si le formulaire d’enregistrement des activités de relations avec les investisseurs est affiché en temps opportun sur le site Web interactif de la bourse √
Iv) Mise en place et mise en œuvre d’un mécanisme à long terme de protection des intérêts de la société contre les violations: examen du système de gestion des opérations entre apparentés de la société, du système de gestion des garanties extérieures et du système spécial de prévention de l’occupation des fonds par les grands actionnaires et les parties liées; Comprendre les opérations entre apparentés et les garanties externes de la société; Vérifier l’accord sur les opérations entre apparentés, les procédures d’approbation des opérations entre apparentés et les documents connexes, ainsi que les documents de divulgation des renseignements sur les opérations entre apparentés. 1. Si un système a été mis en place pour empêcher les actionnaires contrôlants, les contrôleurs effectifs et leurs parties liées d’occuper directement ou indirectement √ les fonds ou autres ressources de la société cotée 2. Si l’actionnaire contrôlant, le Contrôleur effectif et les personnes liées n’occupent pas directement ou indirectement les fonds ou autres ressources de la société √ ci – dessus
3. Si les procédures d’examen des opérations entre apparentés sont conformes et si les obligations correspondantes en matière de divulgation de l’information sont respectées √
4. Si le prix des transactions entre apparentés est juste √
5. S’il n’y a pas de non – Association des opérations entre apparentés √
6. Si les procédures d’examen des garanties externes sont conformes et si les obligations correspondantes en matière de divulgation d’informations sont respectées √
7. Si la situation financière de la partie garantie ne se détériore pas et si la partie garantie ne rembourse pas la dette garantie à l’échéance √
8. Si la garantie continue d’être fournie après l’échéance de la dette garantie, si les procédures d’approbation correspondantes ont été exécutées à nouveau √
Et obligations de divulgation
Utiliser les moyens d’inspection sur place pour les fonds collectés: consulter le système de gestion des fonds collectés de la société; Obtenir un accord de surveillance des fonds collectés; Vérifier le relevé mensuel du compte des fonds collectés par la société et comprendre l’utilisation spécifique des fonds collectés; Vérifier les documents de délibération de la réunion, les reçus bancaires et les annonces de divulgation concernant l’utilisation de fonds surlevés pour compléter le Fonds de roulement.
1. Si l’Accord de surveillance tripartite est signé dans un délai d’un mois à compter de la réception des fonds collectés √
2. Si l’Accord de surveillance tripartite des fonds collectés est effectivement mis en œuvre √
3. S’il n’y a pas d’occupation par un tiers ou de gestion financière déléguée illégale des fonds collectés √
4. S’il n’y a pas de changement non autorisé de l’objet des fonds collectés, de réapprovisionnement temporaire des flux √ fonds, de remplacement des investissements initiaux, de changement de lieu de mise en œuvre, etc., sans exécution des procédures d’examen 5. Si les fonds collectés inutilisés sont utilisés pour compléter temporairement le Fonds de roulement, si l’orientation des fonds collectés est changée en fonds de roulement supplémentaires permanents, ou si les fonds collectés excédentaires sont utilisés pour compléter le Fonds de roulement ou pour rembourser les prêts bancaires √, la société n’a – t – elle pas effectué de capital – risque au cours de la période d’engagement 6. Si l’utilisation des fonds collectés est conforme à la situation divulguée et si l’état d’avancement du projet et l’efficacité des investissements sont conformes au prospectus, etc.
7. S’il n’y a pas de risque important dans la mise en œuvre du projet de collecte de fonds √
Méthodes d’inspection du rendement sur place: consulter les rapports périodiques divulgués par l’entreprise et interviewer les responsables concernés pour connaître la situation financière, le rendement et l’industrie de l’entreprise; Consultez les rapports périodiques d’entreprises comparables de la même industrie et d’autres documents d’information pour connaître l’état de développement de l’industrie.
1. Y a – t – il des fluctuations importantes des résultats √
2. Y a – t – il une explication raisonnable des fluctuations importantes du rendement √
3. Si le rendement de l’entreprise n’est pas manifestement anormal par rapport à celui d’entreprises comparables dans la même industrie √
Moyens d’inspection sur place de l’exécution des engagements de la société et des actionnaires: vérifier l’exécution des engagements de la société et des actionnaires.
1. La société a – t – elle pleinement respecté les engagements pertinents √
2. Si les actionnaires de la société ont pleinement rempli les engagements pertinents √
Méthodes d’inspection sur place pour d’autres questions importantes: consulter le système de dividende en espèces de la compagnie et vérifier les documents de délibération et la mise en œuvre des réunions liées au dividende en espèces; Interviewer les responsables concernés pour obtenir des renseignements sur les transactions financières importantes et l’exécution des contrats importants.
1. Si le système de dividende en espèces a été entièrement mis en œuvre et divulgué fidèlement √
2. Si l’aide financière fournie à l’étranger est légale et conforme et si elle est divulguée fidèlement √
3. Si les opérations de fonds importants ont un véritable contexte commercial et des raisons raisonnables √
4. S’il n’y a pas de changement important ou de risque dans l’investissement important ou l’exécution du contrat important √
5. S’il n’y a pas de changement important ou de risque dans l’environnement de production et d’exploitation de l’entreprise √
6. Si l’organisme de réglementation et l’organisme de recommandation ont constaté que les problèmes de l’entreprise avaient été corrigés conformément aux exigences pertinentes √ et si les problèmes et les descriptions constatés lors de l’inspection sur place n’ont pas permis de déceler de problèmes majeurs.
(il n’y a pas de texte sur cette page et il s’agit de la page de signature et de sceau du rapport d’inspection sur place de la supervision continue de China Merchants Securities Co.Ltd(600999)
Représentant du promoteur:
Wang Lixiang ZHANG Peng
