Jiangsu Jiuwu Hi-Tech Co.Ltd(300631)
Rapport d'auto - évaluation du contrôle interne
Jiangsu Jiuwu Hi-Tech Co.Ltd(300631) tous les actionnaires:
Conformément aux spécifications de base pour le contrôle interne des entreprises publiées conjointement par le Ministère des finances, la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières et d'autres départements, ainsi qu'aux dispositions des lignes directrices correspondantes et d'autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci - après dénommé « système de contrôle interne des entreprises»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d'évaluation de la société (ci - après dénommée « société»), sur la base de la supervision quotidienne et spéciale du contrôle interne, Nous avons évalué la rationalité, l'exhaustivité et l'efficacité de la mise en œuvre de l'établissement du contrôle interne de la compagnie jusqu'au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne), et nous avons identifié les lacunes dans la conception et l'exploitation du contrôle interne. L'auto - évaluation du contrôle interne de la compagnie par rapport aux états financiers de la compagnie au 31 décembre 2021 est présentée comme suit:
I. déclarations importantes
Le contrôle interne est un processus mis en œuvre par le Conseil d'administration, le Conseil des autorités de surveillance, la direction et tout le personnel de l'entreprise afin d'atteindre l'objectif de contrôle. Sous la supervision du niveau de gouvernance d'entreprise, il incombe au Conseil d'administration de la société de concevoir, de mettre en œuvre et de maintenir un contrôle interne efficace, d'évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d'évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système de normes de contrôle interne de l'entreprise. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l'établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d'administration. La direction est responsable de l'Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l'entreprise. Le Conseil d'administration, le Conseil des autorités de surveillance et les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu'il n'y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d'omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités individuelles et conjointes pour l'authenticité, l'exactitude et l'exhaustivité du contenu du rapport.
L'objectif de la mise en place et de la mise en œuvre du contrôle interne est d'assurer raisonnablement la conformité juridique de la gestion de l'entreprise, la sécurité des actifs, l'authenticité et l'intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d'améliorer l'efficacité et l'effet de l'exploitation et de promouvoir la stratégie de développement de l'entreprise. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l'évolution de la situation peut entraîner un contrôle interne inapproprié ou une réduction du degré de conformité aux politiques ou procédures de contrôle, il existe un certain risque que l'efficacité future du contrôle interne soit déduite des résultats de l'évaluation du contrôle interne.
Organisation de l'évaluation du contrôle interne
Le travail d'évaluation du contrôle interne est dirigé par le Conseil d'administration de la société et son Comité d'audit, et un groupe d'évaluation composé de plusieurs départements et dirigé par le Département d'audit est formé pour évaluer les principaux domaines et unités de risque inclus dans le champ d'évaluation.
Procédure d'évaluation: créer une équipe d'évaluation et élaborer un plan d'évaluation; Inspection sur place; L'équipe d'évaluation étudie et identifie les lacunes du contrôle interne; Discuter et examiner le plan de rectification; Faire rapport au Conseil d'administration pour examen et approbation conformément aux pouvoirs et procédures prescrits.
Méthodes d'évaluation: l'équipe d'évaluation a été constituée pour recueillir largement des preuves de la conception et du fonctionnement efficace du contrôle interne de l'entreprise et pour étudier et identifier les défauts de conception et de fonctionnement du contrôle interne en utilisant de nombreuses méthodes, telles que des entrevues individuelles, des questionnaires, des discussions thématiques, des tests de passage, des échantillons statistiques et des analyses comparatives.
Portée de l'évaluation du contrôle interne
L'entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l'évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l'orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans l'évaluation sont Jiangsu Jiuwu Hi-Tech Co.Ltd(300631) . Le total des actifs des unités incluses dans le champ d'application de la consolidation représente 98,15% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d'exploitation représente 93,80% du total des revenus d'exploitation des états financiers consolidés de la société. Les principales activités incluses dans le champ d'application de l'évaluation comprennent la solution globale de la technologie d'intégration des membranes, la vente de matériaux membranaires et d'accessoires.
Les questions incluses dans l'évaluation comprennent: la gouvernance d'entreprise au niveau de l'entreprise, la structure organisationnelle, la stratégie de développement, la culture d'entreprise, la divulgation de l'information, les systèmes d'information et l'audit interne; Au niveau opérationnel, les ressources humaines, les rapports financiers, les ventes, les achats, la gestion des fonds, la gestion des actifs, la gestion des contrats, la gestion de l'ingénierie, les activités de garantie, la recherche et le développement, les opérations connexes, le contrôle des filiales, etc. Les principaux domaines à haut risque sont les activités du Fonds, les ventes, les achats, la gestion des stocks et des immobilisations, les rapports financiers, etc.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d'évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l'exploitation et de la gestion de l'entreprise sans omission majeure.
Structure de gouvernance
Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières, aux statuts et à d'autres lois et règlements pertinents, la société a mis en place une structure normalisée de gouvernance d'entreprise et des règles de procédure, a précisé les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d'exécution et de supervision, et a mis en place un mécanisme scientifique et efficace de répartition des responsabilités et d'équilibre des pouvoirs.
1. L'Assemblée générale des actionnaires est la plus haute autorité de la société et a formulé le règlement intérieur de l'Assemblée générale des actionnaires, qui précise la nature, les pouvoirs et les procédures de travail de l'Assemblée générale des actionnaires, y compris la convocation et l'avis, la proposition, le vote et la résolution. La formulation et l'application effective de ces règles garantissent que l'Assemblée générale des actionnaires exerce son pouvoir de décision sur les questions importantes conformément à la loi et sont propices à la protection des droits et intérêts légitimes des actionnaires.
2. Le Conseil d'administration est l'organe de décision permanent de la société et est responsable devant l'Assemblée générale des actionnaires pour délibérer et prendre des décisions sur les principales questions de prise de décisions dans les activités commerciales de la société, ou pour soumettre la société à l'Assemblée générale des actionnaires pour délibération. Les administrateurs sont élus par l'Assemblée générale et le Président par le Conseil d'administration. Le Conseil d'administration se compose de neuf administrateurs et d'un président, dont trois administrateurs indépendants. Il comprend le Comité de stratégie, le Comité de vérification, le Comité de rémunération et d'évaluation, le Comité de nomination et le Bureau du Conseil d'administration. Les comités spéciaux sont composés d'administrateurs et d'administrateurs indépendants de la société. La société a formulé le règlement intérieur du Conseil d'administration, le système de travail des administrateurs indépendants, les règles de travail du Comité de stratégie, les règles de travail du Comité d'audit, les règles de travail du Comité de rémunération et d'évaluation et les règles de travail du Comité de nomination, qui énoncent les procédures de sélection et de nomination des administrateurs, les obligations des administrateurs, la composition et les responsabilités du Conseil d'administration, le règlement intérieur du Conseil d'administration, Procédures de travail des administrateurs indépendants, composition et fonctions des comités spéciaux, etc. La formulation et la mise en œuvre effective de ces systèmes peuvent garantir que les comités spéciaux s'acquittent efficacement de leurs fonctions et aident le Conseil d'administration à prendre des décisions scientifiques.
3. Le Conseil des autorités de surveillance est l’organe de surveillance de la société et est chargé de superviser le comportement des administrateurs, des cadres supérieurs et des finances de la société. Le Conseil des autorités de surveillance de la société se compose de trois autorités de surveillance, dont une est un représentant des travailleurs. La société a formulé le règlement intérieur du Conseil des autorités de surveillance, qui définit clairement les responsabilités des autorités de surveillance, les pouvoirs et les pouvoirs du Conseil des autorités de surveillance, ainsi que la convocation, l'avis et la résolution du Conseil des autorités de surveillance. La formulation et l'application effective de ces règles sont propices à la pleine mise en œuvre du rôle de surveillance du Conseil des autorités de surveillance et à la protection des intérêts des actionnaires, de l'entreprise et des employés contre les violations des intérêts légitimes.
4. Le Directeur général est entièrement responsable des activités quotidiennes d'exploitation et de gestion de la société et organise la mise en œuvre des résolutions du Conseil d'administration. L'entreprise a formulé les règles de travail du Directeur général, qui précisent les responsabilités du Directeur général, la réunion du Bureau du Directeur général et la réunion de planification de la production, le système de rapport du Directeur général, le système de supervision, etc. La formulation et la mise en œuvre effective de ces systèmes garantissent la mise en œuvre effective de toutes les décisions du Conseil d'administration et améliorent le niveau de gestion opérationnelle et la capacité de prévention des risques de l'entreprise.
Structure organisationnelle interne
À la date du rapport, l'entreprise avait mis en place les institutions internes suivantes: Département du marketing, Département de la médecine et de l'alimentation, Département de l'industrie chimique, Département de l'eau I, Département de l'eau II, Département de la membrane céramique, Département de la membrane organique, Groupe d'affaires du traitement complet des déchets de sel, Bureau du Comité du parti, Département de la fabrication d'équipements, Département de la recherche et du développement technologiques, Centre de gestion de projet, Département des achats, Département des ressources humaines, bureau, Département des finances, Département de l'audit et du contrôle des risques, Département des investissements en valeurs mobilières, Département de la qualité de la sécurité et de l'environnement.
En divisant rationnellement les responsabilités et les postes de chaque département et en appliquant le principe de la séparation des postes incompatibles, un mécanisme de division claire du travail, de coopération mutuelle et d'équilibre mutuel peut être mis en place entre les différents départements afin d'assurer un fonctionnement ordonné et sain des activités de production et d'exploitation de l'entreprise et d'assurer la réalisation des objectifs de contrôle.
Iii) stratégies de développement
À l'avenir, l'entreprise se concentrera toujours sur le développement et l'innovation de matériaux membranaires de séparation et de technologies de séparation membranaire, et s'efforcera de devenir un chef de file mondial de l'industrie de la séparation membranaire. L'entreprise s'engage à utiliser la technologie de séparation des membranes pour aider l'industrie traditionnelle à réaliser la modernisation et la transformation, à participer activement à la cause des économies d'énergie nationales, de la réduction des émissions et de l'économie circulaire, et à réaliser la valeur sociale et économique de la technologie de séparation des membranes.
Culture d'entreprise
Avec la vision de « devenir le leader mondial de l'industrie de la séparation des membranes », l'entreprise adhère aux valeurs fondamentales de « le client est le premier objet de service, l'innovation est la première force productive, l'intégrité est la première marque et les lutteurs sont la première richesse ». Mettre en œuvre la Mission d'entreprise de « développer des technologies de séparation avancées, promouvoir la production, économiser l'énergie, protéger l'environnement, créer de la valeur pour les clients et protéger l'avenir de l'humanité ». L'entreprise attache une grande importance à la publicité et à la promotion de la culture d'entreprise, en organisant des activités telles que le festival de la culture d'entreprise, afin de créer une atmosphère positive de culture d'entreprise.
Divulgation de renseignements
La société a formulé le système de gestion de la divulgation de l'information, le système de rapport interne sur les informations importantes, le système de gestion des utilisateurs d'informations externes et le système de gestion de l'enregistrement des initiés d'informations privilégiées, et a précisé les responsabilités, le contenu et les normes de la personne responsable de La divulgation de l'information, du Département de la gestion de la divulgation de l'information et des débiteurs concernés, de chaque personne responsable et de chaque débiteur. Le processus d'examen de la divulgation de l'information, la gestion des dossiers des documents et des données connexes, etc.
Information et communication
L'entreprise prend le système de courrier électronique comme point d'entrée et utilise la sector - forme d'information modernisée ERP pour rendre la transmission de l'information plus rapide, plus efficace, plus rapide et plus lisse entre les ministères et les employés et la direction.
L'entreprise a mis en place un mécanisme de lutte contre la fraude afin de clarifier les domaines clés et les liens clés de la lutte contre la fraude, ainsi que les responsabilités et les pouvoirs des organismes compétents en matière de lutte contre la fraude, et de normaliser les procédures de signalement, d'enquête, de traitement, de rapport et de réparation des cas de fraude.
L'entreprise a élaboré un système interne de gestion des plaintes et l'a exploité dans le système d'AP afin d'encourager les employés à participer activement à la gestion de l'entreprise, à superviser et à déposer des plaintes en temps opportun auprès du Directeur général de l'entreprise au sujet des défauts ou des violations des opérations internes de l'entreprise.
Vii) Création d & apos; un organe d & apos; audit interne
Le Conseil d'administration de la société dispose d'un Comité d'audit chargé de la communication, de la supervision et de la vérification des audits internes et externes de la société conformément aux règles de travail du Comité d'audit. Le Comité d'audit se compose de trois administrateurs et de deux administrateurs indépendants, dont un professionnel de la comptabilité et Coordonnateur du Comité. Le Comité d'audit est doté d'un Département de contrôle des risques d'audit, d'une personne responsable et de plusieurs commissaires, qui sont respectivement qualifiés et compétents en matière d'audit financier, de droit et de coûts d'ingénierie. Le Ministère a la capacité professionnelle d'effectuer des vérifications de façon indépendante.
Politique des ressources humaines
L'entreprise a formulé des politiques en matière de ressources humaines favorables au développement durable de l'entreprise, y compris l'emploi, la formation, le licenciement et la démission des employés; La rémunération, l'évaluation, la promotion, les récompenses et les sanctions des employés; Le système de congés obligatoires et le système de rotation périodique des postes pour les employés occupant des postes clés; Dispositions restrictives relatives à la cessation de service des employés qui détiennent des secrets d'État ou des secrets commerciaux importants, etc.
Dans le même temps, l'entreprise attache une grande importance à la qualité des employés et considère l'éthique professionnelle et les compétences professionnelles comme des normes importantes pour la sélection et l'emploi des employés. À l'heure actuelle, l'entreprise compte 383 employés, dont 13 titulaires de titres supérieurs, 45 titulaires de titres intermédiaires et 25 titulaires de titres primaires. Parmi eux, 6 doctorants, 41 diplômés, 140 étudiants de premier cycle et 61 étudiants de premier cycle. L'entreprise a également mis en place diverses formes de formation et d'éducation de suivi pour différents postes en fonction des besoins réels du travail, afin que les employés puissent être qualifiés pour leur poste de travail et améliorer continuellement le soutien des ressources humaines à la stratégie d'entreprise.
Rapports financiers
La société a mis en place un système de gestion financière relativement parfait conformément au droit comptable, aux normes comptables pour les entreprises, à la législation fiscale et à d'autres lois et règlements pertinents. L'entreprise a mis en place une organisation comptable indépendante, des postes plus raisonnables dans la gestion financière et la comptabilité, des instructions de travail correspondantes et suffisamment de personnel à temps plein pour assurer le bon déroulement des travaux financiers. La Division du travail du personnel de l'organisation comptable est claire, le système de responsabilité des postes est mis en œuvre, chaque poste peut jouer un rôle de contrôle mutuel, les fonctions d'approbation, d'exécution et d'enregistrement sont séparées.
Système de gestion des opérations du Fonds
1. Gestion budgétaire globale
La société a mis en œuvre un système global de gestion budgétaire, défini les responsabilités et les pouvoirs de chaque Unit é responsable dans la gestion budgétaire, normalisé les procédures de préparation, d'examen, de publication et d'exécution du budget et renforcé les contraintes budgétaires. Le budget reflète systématiquement les ventes, les coûts et les flux de trésorerie futurs de l'entreprise afin d'organiser et de coordonner efficacement toutes les activités opérationnelles de l'entreprise et d'atteindre les objectifs opérationnels de l'entreprise.
2. Gestion des fonds monétaires
La société a mis au point des systèmes de gestion tels que le système de gestion du paiement des fonds, le système de gestion du remboursement des dépenses, le Fonds de roulement personnel et le système de gestion des prêts personnels, et a précisé la portée de l'utilisation, les procédures d'approbation et la garde des stocks du Fonds monétaire et des billets bancaires de la société. La séparation des postes incompatibles dans le traitement des opérations de fonds monétaires a permis aux ministères et au personnel concernés de se restreindre mutuellement, de renforcer l'audit de la réception et du paiement des fonds et d'assurer la sécurité des fonds de l'entreprise.
3. Gestion des fonds collectés
Le Département des finances et le Département de l'investissement en valeurs mobilières de la société ont normalisé le mode de collecte de fonds, la gestion, la coordination et la supervision conformément aux statuts et aux lois et règlements pertinents afin de réduire le coût du capital, de réduire les risques de collecte de fonds et d'améliorer l'efficacité du fonctionnement du capital.
4. Gestion de l'utilisation des fonds collectés
La société a élaboré un système de gestion de l'utilisation des fonds collectés, qui réglemente le dépôt, l'utilisation, le changement d'utilisation des fonds collectés, la divulgation d'informations et d'autres comportements de la société, et utilise les fonds collectés en stricte conformité avec l'autorité spécifiée, en stricte conformité avec les procédures d'application et d'approbation, afin d'assurer l'efficacité de l'utilisation des fonds collectés.
Le Département de l'audit et du contrôle des risques de la société effectue régulièrement des audits spéciaux des comptes des fonds collectés et publie des rapports d'audit conformément aux exigences réglementaires pertinentes. Gestion des actifs
La compagnie a normalisé l'achat, la conservation, l'utilisation, l'entretien, la disposition, la mise au rebut, l'inventaire et l'enregistrement des immobilisations de la compagnie et a élaboré un système de gestion des immobilisations afin d'assurer la sécurité, l'intégrité et l'efficacité des immobilisations de la compagnie. Et aux postes connexes
Xii) Achats et paiements
L'entreprise a élaboré des systèmes de gestion tels que le système de gestion des achats et le processus d'approbation des contrats d'achat, et a normalisé la signature, l'exécution, la modification, l'annulation et la gestion des contrats d'achat de matières premières en vrac, de pièces de rechange et de matériaux d'ingénierie afin d'améliorer la transparence des achats, de réduire les coûts d'achat, de prévenir la corruption et d'éviter les pertes économiques causées par les différends contractuels.
L'entreprise a formulé le système de gestion des appels d'offres pour les achats et le système de gestion des achats et a formulé des exigences plus détaillées pour les travaux pratiques spécifiques: en ce qui concerne l'externalisation des projets et le paiement des projets d'infrastructure, le paiement ne peut être effectué qu'après vérification par le Département du contrôle des risques de l'audit de l'entreprise; En ce qui concerne l'appel d'offres, les règles d'affectation et d'action du personnel de l'équipe d'appel d'offres sont précisées. En ce qui concerne la gestion des fournisseurs, l'entreprise a formulé des mesures de gestion des fournisseurs et précisé les règles d'exploitation spécifiques des différents niveaux de fournisseurs.
Processus de production et contrôle des coûts
1. Production et gestion de la qualité
L'entreprise a élaboré un certain nombre de systèmes de gestion, tels que le système de gestion de la production de sécurité, le système de traitement des accidents du travail, le règlement sur la sécurité du travail en hauteur, le règlement sur la gestion de la sécurité de l'installation de l'équipement, le système de gestion de l'équipement de protection du travail et le Code de gestion de l'utilisation sécuritaire de l'énergie, etc., afin de prévenir divers types d'accidents au sein de
