Wuhan Tianyu Information Industry Co.Ltd(300205)
Tableau comparatif révisé du système de travail du Comité d’examen du Conseil d’administration
Note: l’ajout d’une ligne de suppression indique que la clause a été supprimée et d’une police en gras indique que la clause a été ajoutée ou modifiée.
Avant révision après révision
Article premier afin de renforcer la fonction de prise de décisions du Conseil d’administration et de réaliser l’audit préalable et l’audit professionnel, article premier afin de renforcer la fonction de prise de décisions du Conseil d’administration, de réaliser l’audit préalable et l’audit professionnel, d’assurer une supervision efficace du Conseil d’administration sur la direction et d’améliorer la structure de gouvernance d’entreprise, Conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, aux normes de gouvernance des sociétés cotées, au droit des sociétés de la République populaire de Chine Wuhan Tianyu Information Industry Co.Ltd(300205) Industrial shares, aux normes de gouvernance des sociétés cotées, aux statuts des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen et à d’autres dispositions pertinentes, La société crée un Comité d’audit du Conseil d’administration (conformément à la ligne directrice no 2 sur l’autoréglementation de la société – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au GEM et au « Comité d’audit» ci – après dénommé « Wuhan tianyu») et formule ce système de travail. Et d’autres dispositions pertinentes, Wuhan Tianyu Information Industry Co.Ltd(300205)
Article 5 le Comité d’audit est composé d’un président, qui est un administrateur indépendant. Article 5 le Comité d’audit est composé d’un président, qui est le comptable chargé de présider les travaux du Comité d’audit; Les membres du Président élisent directement les membres de l’industrie au sein du Comité et sont des membres indépendants du Conseil d’administration, qui sont chargés de présider le Comité d’audit; Membre du Comité directeur. Les membres sont élus directement par la Commission au sein de celle – ci.
Le Président du Comité d’audit est chargé de convoquer et de présider les réunions du Comité d’audit. Lorsque le Président du Comité d’audit est chargé de convoquer et de présider les réunions du Comité d’audit, et lorsque le Président du Comité d’audit est incapable ou incapable d’exercer ses fonctions, il désigne un autre membre pour le remplacer. Lorsque le Président du Comité d’audit est incapable ou incapable d’exercer ses fonctions, il désigne un autre membre pour le remplacer.
Exercer ses fonctions; Le Président du Comité d’audit ne s’acquitte pas de ses fonctions et ne désigne pas d’autres membres pour exercer ses fonctions; Lorsque le Président du Comité d’audit ne s’acquitte pas de ses fonctions ou ne désigne pas d’autres membres pour agir en son nom, tout membre peut faire rapport au Conseil d’administration de la société sur les circonstances pertinentes. Lorsqu’il agit en son nom, tout membre peut faire rapport au Conseil d’administration de la société sur Les circonstances pertinentes. Le Conseil d’administration de la société nomme un membre pour exercer les fonctions de Président du Comité d’audit. Le Conseil d’administration de la société nomme un membre pour exercer les fonctions de Président du Comité d’audit.
Article 7 le Bureau de travail quotidien du Comité d’audit est situé au Département d’audit de la société. Article 7 l’organisation quotidienne du travail du Comité d’audit est établie au Département de l’audit de la société. Le Département de l’audit est responsable de la mise en œuvre de la résolution, le Directeur est responsable de la mise en œuvre de la coordination des questions telles que la liaison quotidienne avec le travail et l’Organisation des réunions, et le Bureau du Conseil d’administration est responsable de la coordination des questions telles que la liaison quotidienne avec Le travail et l’Organisation des réunions. Le Bureau de la réunion est responsable. Le Comité d’audit supervise et évalue l’audit interne. Le Service de vérification interne est responsable devant le Comité de vérification et fait rapport au Comité de vérification.
Article 8 Les principales fonctions et pouvoirs du Comité d’audit sont les suivants: Article 8 Les principales fonctions et pouvoirs du Comité d’audit sont les suivants:
Proposer d’engager ou de remplacer un organisme d’audit externe; Superviser et évaluer le travail de l’institution d’audit externe, proposer d’engager ou de remplacer l’institution d’audit externe (II) Superviser le système d’audit interne de la société et sa mise en œuvre; Les institutions d’audit;
Responsable de la communication entre l’audit interne et l’audit externe; Superviser et évaluer les travaux d’audit interne de la société;
Examiner les informations financières de la société et leur divulgation; Examiner les rapports financiers de la société et exprimer des opinions à leur sujet;
Examiner le système de contrôle interne de la société; Superviser et évaluer le contrôle interne de la société;
Vérifier si la société se conforme aux lois et règlements; Coordonner avec la direction, le Département de l’audit interne et les départements concernés les autres questions autorisées par le Conseil d’administration de l’institution d’audit externe (Ⅶ). Communication;
Être responsable des lois et règlements, des statuts et d’autres questions autorisées par le Conseil d’administration.
Article 9 Le Comité d’audit exerce les principales fonctions suivantes lorsqu’il dirige et supervise les travaux des services d’audit interne:
Diriger et superviser la mise en place et la mise en œuvre du système d’audit interne;
Examiner le plan de travail annuel de l’entreprise en matière d’audit interne;
Superviser la mise en œuvre du plan d’audit interne de la société;
Guider le fonctionnement efficace du Service d’audit interne. Le Service d’audit interne de la société fait rapport au Comité d’audit. Les rapports d’audit, les plans de rectification et les conditions de rectification des problèmes d’audit soumis par le Service d’audit interne à la direction sont soumis simultanément au Comité d’audit; Faire rapport au Conseil d’administration sur l’état d’avancement des travaux d’audit interne, la qualité et les principaux problèmes constatés;
Coordonner les relations entre le Département de l’audit interne et les cabinets d’experts – comptables, les institutions nationales d’audit et les autres unités d’audit externe.
Article 10 le Comité d’audit supervise les services d’audit interne pour qu’ils procèdent à l’inspection des éléments suivants au moins une fois tous les six mois, publient des rapports d’inspection et les soumettent au Comité d’audit. Lorsqu’il est constaté, au cours de l’inspection, qu’il y a des violations des lois et règlements, des opérations irrégulières, etc., de la société, celle – ci doit en temps voulu faire rapport à la Bourse de Shenzhen et exhorter la société à divulguer:
La mise en œuvre d’événements majeurs tels que l’utilisation des fonds collectés par la société, la fourniture de garanties, les opérations entre apparentés, les investissements en valeurs mobilières et les opérations sur produits dérivés, la fourniture d’une aide financière, l’achat ou la vente d’actifs et les investissements à l’étranger;
Flux de fonds importants de la société et flux de fonds avec les administrateurs, les autorités de surveillance, les cadres supérieurs, les actionnaires contrôlants, les contrôleurs effectifs et leurs parties liées.
Le Comité d’audit se fonde sur les rapports d’audit interne présentés par les services d’audit interne et
Fournir des avis d’évaluation écrits sur l’efficacité du contrôle interne de la société et faire rapport au Conseil d’administration.
Article 9 les propositions du Comité d’audit sont soumises au Conseil d’administration pour examen et décision. Article 11 les propositions du Comité d’audit sont soumises au Conseil d’administration pour examen et décision. Si le Comité d’audit présente au Conseil d’administration des avis délibératifs sur des questions relevant de ses fonctions et n’est pas adopté par le Conseil d’administration, la société divulgue ces questions et en explique pleinement les raisons.
Article 10 le Conseil d’administration de la société respecte pleinement la recommandation du Comité d’audit concernant l’emploi ou le remplacement de l’institution d’audit externe de la société visée à l’article 12. Le Conseil d’administration ne peut délibérer sur les propositions pertinentes qu’après que le Conseil d’administration a formulé une opinion délibérative et fait des Recommandations au Conseil d’administration sans raisons suffisantes ou preuves fiables. Les recommandations du Comité des commissaires aux comptes ne sont ni mises en attente ni mises aux voix.
Article 17 Le Comité d’audit de la société se fonde sur les rapports d’évaluation et les documents pertinents publiés par les services d’audit interne. Publier un rapport annuel d’auto – évaluation du contrôle interne sur la mise en place et la mise en œuvre du système de contrôle interne lié aux rapports financiers et à la divulgation de l’information et le soumettre au Conseil d’administration pour examen. Le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne comprend au moins les éléments suivants:
Déclaration du Conseil d’administration sur l’authenticité du rapport de contrôle interne;
La situation générale de l’évaluation du contrôle interne;
Base, portée, procédure et méthode d’évaluation du contrôle interne;
Les défauts de contrôle interne et leur identification;
La rectification des défauts de contrôle interne de l’année précédente;
Les mesures correctives proposées pour remédier aux lacunes du contrôle interne au cours de l’année en cours;
Conclusion sur l’efficacité du contrôle interne.
Le Comité d’audit fait rapport au Conseil d’administration sur les mesures ou améliorations jugées nécessaires et formule des recommandations.
Article 34 après délibération et adoption par le Conseil d’administration, le présent système de travail entre en vigueur à la date à laquelle la société développe le présent système de travail.
À compter de la date d’émission des actions, les travaux du Comité d’audit avant l’offre publique d’actions de la société sont exécutés conformément au présent système.
