Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et des lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommées « système normatif du contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) (ci – après dénommées « la société»), Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021.
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Il n’y a pas eu d’impact entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans la portée de l’évaluation sont Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) Headquarters, Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) Electronic World Management Co., Ltd, Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) Square Holdings Co., Ltd, Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) Electronic Network Group Co., Ltd, Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) Semiconductor Group Co., Ltd., headquarters of Huaqiang Semiconductor Co., Ltd., Shenzhen Xianghai Electronics Co., Ltd., Shenzhen pengyuan Electronics Co., Ltd. Shenzhen xinuo Technology Co., Ltd., Shenzhen Xinfei Electronics Co., Ltd., etc., le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 90,69% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 90,46% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société. Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent la structure organisationnelle, l’approbation des investissements, les ressources humaines, les activités du Fonds, les activités d’achat, la gestion des actifs, les activités de vente, la gestion de l’ingénierie, les rapports financiers, le budget global, la gestion des contrats et les systèmes d’information.
Les principaux domaines à haut risque sont les suivants:
La tarification des ventes, le développement des clients, la gestion des achats, la gestion des stocks et la gestion des comptes débiteurs des entreprises de distribution autorisées de composants électroniques.
Tarification et gestion quotidienne de la location de ressources de créneaux et de ressources de créneaux publicitaires sur les marchés physiques des composants électroniques et des produits terminaux électroniques, gestion du matériel, gestion des achats, collecte et comptabilisation des recettes.
Gestion de la sécurité des données du système d’information pour les activités Internet de l’industrie des composants électroniques, Wuxi Online Offline Communication Information Technology Co.Ltd(300959) prix de vente, développement de la clientèle, gestion des stocks, gestion des achats, règlement Gestion des ventes de biens de soutien sur le marché spécialisé de l’électronique (tels que le commerce, les bureaux, etc.).
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise.
Le Conseil d’administration de la société distingue le contrôle interne en matière d’information financière du contrôle interne en matière d’information non financière conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de la société, en combinaison avec des facteurs tels que l’échelle de la société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque, et a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société. Et le même que les années précédentes. Les critères d’identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société sont les suivants:
1. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Défauts majeurs: le montant potentiel d’inexactitude du compte de résultat est supérieur à 8% du bénéfice net de l’état consolidé de l’année précédente; Le montant potentiel d’inexactitude du bilan est supérieur à 3% du total de l’actif dans les états consolidés de l’année précédente.
Défauts importants: le montant potentiel d’inexactitude du compte de résultat est supérieur à 4% du bénéfice net de l’état consolidé de l’année précédente et inférieur à 8%; Le montant potentiel d’inexactitude du bilan est supérieur à 1% du total des actifs de l’exercice précédent et inférieur à 3%.
Défauts généraux: défauts de contrôle autres que les défauts majeurs et les défauts importants.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Défauts majeurs: en ce qui concerne les défauts importants déterminés sur la base de critères quantitatifs, si la direction de la société estime que ces défauts de contrôle entraîneront des inexactitudes importantes dans les rapports financiers, ils peuvent être ajustés en défauts majeurs, compte tenu des facteurs qualitatifs suivants:
Les sujets comptables, les éléments d’information et la nature des déterminations pertinentes;
La mesure dans laquelle les actifs ou passifs concernés sont endommagés ou affectés par la fraude;
(3) déterminer la subjectivité et la complexité ou l’étendue du jugement requis concernant le montant;
Les raisons et la fréquence des exceptions;
Interaction avec d’autres contrôles;
Les conséquences futures possibles des défauts;
Le risque de tendance à la croissance indiqué par les inexactitudes historiques;
(8) Comparaison entre le niveau d’impact ajusté et le niveau d’importance globale.
Défauts importants: en ce qui concerne les défauts généraux déterminés sur la base de critères quantitatifs, compte tenu des facteurs qualitatifs susmentionnés, si l’influence des défauts de contrôle sur les inexactitudes des rapports financiers a attiré l’attention du Conseil d’administration et de la direction de l’entreprise, ils peuvent être ajustés en défauts importants.
Défauts généraux: défauts de contrôle autres que les défauts majeurs et les défauts importants.
2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Le contrôle interne non financier fait référence au contrôle interne visant à atteindre d’autres objectifs que les objectifs financiers, tels que les objectifs stratégiques, les objectifs opérationnels et les objectifs de conformité.
Les défauts de contrôle importants, importants et généraux sont classés en fonction du degré d’écart par rapport à différents objectifs causé par une ou plusieurs combinaisons de défauts de contrôle interne.
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Type de défaut perte directe de biens montant accident de production de sécurité
Défauts généraux les dommages matériels causés par ces défauts sont inférieurs à 0,5% du total des actifs des états financiers consolidés de l’année, à l’exception des défauts majeurs et importants qui ont une incidence sur la santé du personnel. Ou une perte directe de biens inférieure à 1 million de RMB.
Ce défaut entraîne des pertes de biens, soit 1 à 2 décès, soit 1 à 10 blessures graves, soit 0,5% (y compris) du total des actifs des états financiers présentant des défauts importants, ce qui entraîne des pertes directes de biens de 1 million de RMB (y compris) – 10 millions de RMB. Perdu.
Défauts majeurs les défauts entraînent des pertes de biens, entraînant la mort de plus de 3 personnes ou des blessures graves de plus de 10 personnes à la suite d’un accident de consolidation au cours de l’année et plus de 1% (y compris) du total des actifs des états financiers. Ou causer des dommages matériels directs de plus de 10 millions de RMB.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Lacunes importantes: les lacunes importantes identifiées sur la base de critères quantitatifs peuvent être ajustées en lacunes importantes si la direction de la compagnie estime que les lacunes en matière de contrôle ont un impact négatif important sur d’autres objectifs que les objectifs en matière d’information financière, compte tenu des facteurs qualitatifs suivants:
La nature des éléments divulgués et des déterminations pertinentes;
Le degré d’influence de la fraude;
(3) déterminer la subjectivité et la complexité ou l’étendue du jugement requis concernant le montant;
Les raisons et la fréquence des exceptions;
Interaction avec d’autres contrôles;
Les conséquences futures possibles des défauts;
Les risques liés à la tendance à la croissance suggérée par les problèmes historiques;
Comparaison du niveau d’impact ajusté et du niveau d’importance globale;
L’étendue des effets négatifs causés par les enquêtes spéciales menées par le Gouvernement ou les organismes de réglementation ou les reportages des médias publics.
Défauts importants: en ce qui concerne les défauts généraux déterminés sur la base de critères quantitatifs, compte tenu des facteurs qualitatifs ci – dessus, si l’influence de ces défauts de contrôle sur d’autres objectifs que les objectifs d’information financière a attiré l’attention du Conseil d’administration et de la direction de l’entreprise, ils peuvent être ajustés en défauts importants.
Défauts généraux: défauts de contrôle autres que les défauts majeurs et les défauts importants.
Identification et rectification des défauts de contrôle interne
1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne des rapports financiers ci – dessus, la société n’a pas de défauts majeurs et de défauts importants dans le contrôle interne des rapports financiers au cours de la période considérée.
2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Selon les normes d’identification ci – dessus pour les défauts de contrôle interne des rapports non financiers, il n’y a pas eu de défauts majeurs ou de défauts importants dans le contrôle interne des rapports non financiers de la société au cours de la période considérée.
Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062)
9 mars 2022
