À propos de la société et COSCO Shipping Group finance Co., Ltd.
Rapport d’évaluation continue des risques opérationnels liés aux dépôts et aux prêts
Conformément aux exigences pertinentes de la Bourse de Shenzhen en matière de divulgation d’informations sur les activités financières des sociétés financières, les sociétés cotées qui ont des relations d’affiliation avec des sociétés financières pour fournir des services financiers tels que la survie et les prêts doivent évaluer la qualification opérationnelle, les activités et le profil de risque des sociétés financières, publier un rapport d’évaluation des risques et le soumettre au Conseil d’administration pour examen et divulgation en tant que proposition distincte. Entre – temps, la société cotée est tenue de divulguer en permanence les dépôts, les prêts et autres opérations financières liés aux opérations entre apparentés de la société financière dans le rapport périodique, de présenter un rapport d’évaluation continue des risques tous les six mois et de le faire dans le rapport intérimaire et le rapport annuel.
Au 31 décembre 2021, Hainan Strait Shipping Co.Ltd(002320) Conformément aux exigences pertinentes de la Bourse de Shenzhen pour les opérations entre apparentés des sociétés financières, l’évaluation des risques financiers des sociétés financières est présentée comme suit:
Informations de base sur la société financière
La Société financière a été créée le 30 décembre 2009 par le Comité de supervision et de gestion du Bank Of China Limited(601988)
Institution financière non bancaire agréée par le Conseil des gouverneurs.
Nom de l’entreprise: COSCO marine Group finance Co., Ltd.
Type: société à responsabilité limitée
Représentant légal: Sun xiaobin
Capital social: 6 milliards de RMB
Date d’établissement: 30 décembre 2009
Adresse: 8 / F, 5299 Binjiang Avenue, China (Shanghai) Pilot Free Trade Zone
Champ d’application: traiter avec les sociétés membres des services de conseil financier et financier, de l’assurance – crédit et des services de conseil et d’agence connexes; Aider les sociétés membres à recevoir et à payer les paiements de transaction; Une agence d’assurance agréée; Fournir une garantie aux unités membres; Gérer les prêts confiés entre les sociétés membres et les investissements confiés par les sociétés membres; Traiter l’acceptation et l’escompte des factures des sociétés membres; Gérer le règlement interne des transferts entre les sociétés membres et la conception des systèmes de règlement et de compensation correspondants; Absorber les dépôts des unités membres; Traiter les prêts et les contrats de location – financement avec les unités membres; Prêt interbancaire; Souscription d’obligations d’entreprise d’unités membres; Investissements en valeurs mobilières; Opérations sur produits dérivés ordinaires pour le compte de clients (uniquement pour les opérations de règlement à terme et de vente de devises, les opérations de change à terme et les produits d’échange de devises RMB initiés par le client). (les projets soumis à l’approbation conformément à la loi ne peuvent être exploités qu’avec l’approbation des autorités compétentes)
Contrôle interne de la société financière
Sous la direction correcte du CIRC, du Bureau de Shanghai du CIRC et d’autres organismes de réglementation, et avec l’appui vigoureux de COSCO et des membres du Groupe, la société financière se conforme strictement aux mesures de gestion des sociétés financières du Groupe d’entreprises, aux lignes directrices sur la gestion des risques de conformité des banques commerciales, Les lignes directrices sur le contrôle interne des banques commerciales et les lignes directrices sur la gouvernance d’entreprise des institutions bancaires et d’assurance doivent adhérer à la politique opérationnelle de « normalisation, stabilité, service et développement », mettre sérieusement en œuvre le concept de travail d ‘« excellence », prendre la gestion des lignes comme point de départ, améliorer continuellement le système de gestion du contrôle interne et assurer le fonctionnement stable et le développement durable des sociétés financières.
Environnement de contrôle interne
1. La Société financière met en œuvre le système de responsabilité du Directeur général sous la direction du Conseil d’administration, établit l’assemblée des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et le niveau de direction conformément aux statuts, clarifie la structure de gouvernance d’entreprise entre l’assemblée des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et le niveau de direction, qui assume leurs responsabilités respectives, fonctionne de manière normalisée et se contrôle mutuellement, et établit la coopération en matière de répartition du travail avec des responsabilités claires. Une structure organisationnelle avec des relations hiérarchiques claires fournit les conditions préalables nécessaires à l’efficacité de la gestion des risques.
2. La Société financière a mis en place un système d’organisation de la gestion des risques conforme aux exigences réglementaires de l’industrie en fonction de ses propres caractéristiques, qui comprend trois comités professionnels, à savoir le Comité de gestion des risques, le Comité de développement stratégique et le Comité d’audit, afin d’assurer efficacement la mise en œuvre stable et conforme de la stratégie d’exploitation de la société; Le Directeur général est doté d’un Comité de gestion actif – passif, d’un Comité d’examen des opérations de crédit, d’un Comité d’examen des opérations d’investissement et d’un Comité d’examen des opérations sur produits dérivés, qui sont chargés de délibérer, de prendre des décisions, de gérer et de superviser la gestion actif – passif, le crédit, les investissements et les opérations sur produits dérivés de change de la société; La société a mis en place 14 départements, dont le Département des affaires financières, le Département des opérations d’investissement, le Département des affaires internationales, le Département des affaires de factures, le Département de la gestion des finances, le Département de la planification et des finances, le Département des affaires de règlement, le Département du développement stratégique, le Département de la conformité juridique, le Bureau du Conseil d’administration / Département des affaires générales / Bureau syndical, le Département du travail du Comité du parti / Département des ressources humaines de l’Organisation, le Département de l’information sur les réseaux, le Département des affaires opérationnelles et le Département de La division claire des pouvoirs du Ministère; Le Département de la conformité juridique est chargé de mettre en place un mécanisme efficace de contrôle des risques de l’entreprise et de coordonner, superviser et inspecter la gestion interne des risques de chaque département d’affaires de l’entreprise; Le Service de supervision et d’audit est chargé de vérifier et d’inspecter la mise en œuvre du système de gestion des risques de l’entreprise.
3. À la fin de décembre 2021, le nombre d’administrateurs de la société était de 9. Les membres du Conseil d’administration comprenaient le Président du Conseil d’administration, le Secrétaire du Comité du parti, les administrateurs indépendants, les administrateurs envoyés par les actionnaires, les administrateurs à temps plein, les administrateurs du personnel et d’autres membres. La plupart des membres du Conseil d’administration de la société ont plus de 20 ans d’expérience en gestion financière, participent activement aux réunions du Conseil d’administration, s’acquittent pleinement de leurs fonctions statutaires et s’acquittent de leurs responsabilités avec diligence. La haute direction de la société possède suffisamment de compétences commerciales, d’expérience et d’intégrité pour gérer les institutions financières, a une bonne compréhension globale du comportement opérationnel de la société et des risques connexes, peut faire en sorte que les opérations quotidiennes soient conformes aux lois, règlements et politiques du Conseil d’administration, et peut gérer et surveiller efficacement les risques au moyen d’un mécanisme parfait et raisonnable. La haute direction a la bonne orientation de gestion et est en mesure de prendre des décisions éclairées dans les domaines clés de l’entreprise dans le cadre du mandat.
Identification et évaluation des risques
La stratégie de gestion des risques de la société financière est « coordonnée avec le développement de l’entreprise, limitée par le capital et couvrant efficacement les pertes», ce qui se traduit par: (1) les objectifs de développement annuels et à moyen et à long terme de la société financière sont toujours établis dans une plage de risque tolérable, afin d’éviter de poursuivre unilatéralement le développement rapide de l’entreprise et d’assurer la durabilité du développement de l’entreprise; Sur la base de la garantie du ratio d’adéquation des fonds propres, la société financière met l’accent sur les avantages réels des intrants et des extrants, coopère avec la stratégie globale du Groupe et oriente les ressources limitées vers les principales entreprises et les principaux clients; La Société financière contrôle strictement les pertes potentielles dues à la prise de risques et attache une grande importance à la gestion des provisions pour pertes d’actifs. La Société financière a mis en œuvre et atteint une gestion dynamique des provisions d’au moins 2,5% conformément aux exigences minimales de fonds propres énoncées dans l’Accord de Bâle III. Conformément aux exigences de la CBRC en matière de présentation d’informations réglementaires hors site pour les sociétés financières, les sociétés financières organisent chaque année l’auto – évaluation de la gestion des risques et de la gestion de la conformité et soumettent le rapport d’auto – évaluation de la gestion des risques et le rapport d’auto – évaluation de la Gestion de la conformité de l’année précédente dans le rapport mensuel de mars de chaque année. Le niveau de risque global de la société financière est faible et la tendance au développement du risque global est stable; Le niveau de risque inhérent à la conformité est faible, le niveau de gestion du risque de conformité est élevé et la tendance à la gestion du risque de conformité est stable.
Contrôle des risques des principales entreprises
1. Gestion des opérations de crédit
L’objet des activités de crédit de la société financière est limité aux unités membres de COSCO.
La Société financière a mis en œuvre une gestion unifiée du crédit pour les activités de crédit, mis en place un système d’identification et de surveillance du risque de crédit des clients et un mécanisme parfait de prise de décisions et d’approbation du crédit. La Société financière établit les règles d’autorisation du Conseil d’administration et met en œuvre l’autorisation hiérarchique conformément aux mesures de gestion de l’autorisation hiérarchique, c’est – à – dire que l’Assemblée des actionnaires autorise raisonnablement le Conseil d’administration et le Conseil d’administration autorise raisonnablement le Président et le Directeur général en fonction de la nature et de l’échelle de l’entreprise, afin de clarifier la répartition des responsabilités et des pouvoirs en matière d’activités de crédit entre l’Assemblée des actionnaires, le Conseil d’administration, le Président et le Directeur général et d’assurer la prise de décisions commerciales Selon les différentes caractéristiques des opérations de crédit, des systèmes tels que les mesures de gestion des opérations de prêt, les mesures de gestion des opérations de garantie, les procédures opérationnelles de gestion du crédit des unités membres, les procédures opérationnelles d’évaluation de la cote de crédit des entreprises, les procédures opérationnelles de tarification des opérations financières, Les procédures opérationnelles de gestion de l’autorité d’examen et d’approbation des opérations de crédit et les procédures opérationnelles de classification des actifs de crédit à cinq niveaux ont été élaborés. Le processus opérationnel de toutes sortes d’opérations de crédit a été normalisé et un système complet de gestion du crédit a été mis en place avant, pendant et après le prêt.
La Société financière a mis en place un système de gestion du crédit avec une division rationnelle du travail, des responsabilités claires et des restrictions mutuelles, afin de séparer l’examen des prêts. L’enquêteur des prêts du Département des opérations financières est responsable de l’enquête et de l’évaluation des prêts et assume la responsabilité des erreurs d’enquête et des erreurs d’évaluation; Le personnel d’examen du crédit du Département de la conformité juridique est responsable de l’examen du risque de prêt et assume la responsabilité des erreurs d’examen. Le Département de la supervision et de l’audit est chargé de l’audit post érieur à l’événement et de l’inspection de la conformité aux politiques, procédures et restrictions opérationnelles. La séparation opérationnelle des systèmes avant, moyen et arrière – plan est mise en œuvre dans le développement des activités de crédit: le Département de la gestion du patrimoine est responsable de la notation et du crédit des unités membres, le Département des affaires financières est responsable de l’enquête préalable au prêt et de l’inspection après prêt, le Département de la conformité juridique au niveau intermédiaire est responsable de l’examen de la conformité et de la surveillance continue du risque de crédit, et le Département des opérations de règlement au niveau arrière est responsable de l’émission et du retour des fonds de crédit. Dans le système d’affaires, de nombreux ministères s’acquittent de leurs fonctions respectives et coopèrent les uns avec les autres, ce qui permet une séparation efficace des différentes responsabilités.
Par le biais du mécanisme de prise de décisions et d’approbation en matière de crédit, la société prévient une forte concentration des risques d’un seul client, empêche l’octroi de prêts en violation des principes de crédit et empêche les fonds de crédit d’être utilisés dans des domaines à haut risque et des activités illégales en violation des règles; Grâce au système de classification des risques de prêt, les normes et procédures d’identification de la qualité des prêts sont normalisées afin d’assurer l’authenticité de la qualité des prêts.
2. Gestion des opérations en capital
Conformément aux dispositions réglementaires pertinentes, la société financière a élaboré des systèmes tels que les mesures de gestion des comptes bancaires, les mesures de gestion des fonds, les mesures de gestion du crédit interbancaire financier, les procédures opérationnelles de transfert de fonds, les procédures opérationnelles de dépôt des opérations interbancaires à terme, les procédures de gestion des emprunts interbancaires, les procédures opérationnelles d’emprunt interbancaire et les mesures administratives de transfert d’actifs de crédit. En renforçant l’approbation et la gestion de l’ouverture, de la modification et de l’annulation des comptes interbancaires, en normalisant strictement le processus d’examen et de sélection des qualifications des contreparties, en clarifiant les normes opérationnelles et de contrôle et en contrôlant efficacement les risques opérationnels. La Société financière a précisé le mécanisme de gestion de la liste blanche des contreparties pour les opérations interbancaires de dépôt dans les mesures de gestion des opérations de capital et le mécanisme de gestion de la ligne de crédit dans les mesures de gestion du crédit interbancaire financier.
En ce qui concerne la gestion du risque de liquidité des fonds, la société financière a toujours pris comme responsabilité de base le renforcement de la gestion centralisée des fonds du Groupe et l’amélioration de l’efficacité de l’utilisation des fonds du Groupe, en mettant l’accent sur le respect de la liquidité par l’efficacité afin d’assurer la rapidité et la sécurité du règlement des fonds des clients du Groupe. À l’heure actuelle, l’entreprise a mis en place à titre préliminaire un mécanisme de surveillance et d’alerte rapide en matière de liquidité, a essentiellement achevé la mise en place d’un modèle de gestion de la liquidité et a formulé des mesures de gestion du risque de liquidité, des procédures d’exploitation pour l’alerte rapide en matière de risque de liquidité et la gestion des urgences en tant que système de gestion du risque de liquidité à suivre. Le Département de la planification et des finances calcule le RMB, le dollar des États – Unis et l’indice global de liquidité en fonction de l’actif et du passif à court terme de la société tous les jours et fait rapport aux départements concernés et aux principaux dirigeants de la société pour consultation; Avant l’exploitation d’une grande entreprise de capital, le Département de la planification et des finances effectue des tests de résistance sur la liquidité et l’adéquation des fonds propres, et l’entreprise ne peut fonctionner qu’après confirmation de la sécurité des indicateurs. L’entreprise s’efforce de renforcer la gestion de la liquidité par la combinaison de la prévision préalable et de la surveillance ultérieure afin d’assurer la disponibilité des fonds et de prévenir le risque de liquidité. L’entreprise a renforcé les travaux statistiques sur les plans de fonds des unités membres, a effectué des statistiques hebdomadaires sur la réception et le paiement des fonds des principaux clients, a suivi et révisé les données quotidiennement et a amélioré la gestion prospective de la liquidité. En outre, l’entreprise a commencé à mettre en place un nouveau système d’information pour assurer la surveillance en temps réel et l’alerte rapide de la proportion de liquidité, et améliorera encore le mécanisme d’urgence de la gestion de la liquidité avec des liens multisectoriels pour s’assurer que la proportion de liquidité répond aux exigences réglementaires.
3. Gestion des opérations de règlement
Conformément à diverses dispositions réglementaires, la société financière a élaboré des mesures de gestion des comptes de règlement, des mesures de gestion des dépôts des sociétés, des mesures de gestion des opérations de règlement, des procédures d’exploitation des opérations de règlement, des procédures d’exploitation des opérations de règlement des opérations de change, des mesures de gestion des factures papier et des bons blancs importants et d’autres mesures de gestion des opérations pertinentes. En ce qui concerne les activités de dépôt des sociétés membres, les sociétés financières respectent strictement les principes d’égalité, de volontariat, d’équité, d’honnêteté et de crédit pour assurer la sécurité des fonds des sociétés membres et protéger les droits et intérêts légitimes de toutes les parties; Appliquer strictement les dispositions pertinentes relatives à la gestion des comptes. Effectuer un examen attentif de l’ouverture et de la fermeture des comptes par les déposants, gérer rigoureusement les signatures réservées et les certificats de paiement des dépôts afin de prévenir efficacement les activités frauduleuses; Appliquer strictement le système incompatible de séparation des postes, et le personnel qui utilise et conserve le sceau commercial important ne doit pas conserver simultanément les documents commerciaux pertinents; Effectuer une gestion comptable stricte de l’encaisse et des bons vierges importants, suivre rigoureusement les procédures d’entreposage, d’enregistrement et de réception, et effectuer régulièrement des inventaires.
La Société financière élabore des mesures administratives de lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme, des procédures d’exploitation pour la classification des risques des clients en matière de blanchiment d’argent et de financement du terrorisme, des procédures d’exploitation pour l’identification des clients et la conservation de l’identité des clients et des dossiers de transaction, des procédures d’exploitation pour la Déclaration des opérations douteuses et des mesures administratives pour l’auto – évaluation des risques de blanchiment d’argent et de financement Des activités illégales telles que la fraude financière assurent la sécurité des fonds des entreprises et des clients.
4. Gestion des opérations comptables
La Société financière établit et met en œuvre le système de gestion comptable de la société conformément aux normes comptables pour les entreprises; L’établissement des postes comptables doit respecter le principe de la séparation des responsabilités et de la restriction mutuelle, et il est strictement interdit à une personne d’occuper simultanément des postes incompatibles ou d’achever seule l’ensemble du processus comptable. La Société financière définit clairement les responsabilités et les pouvoirs du Département comptable et du personnel comptable. Le Département comptable et le personnel comptable agissent dans le cadre de leurs pouvoirs respectifs, supervisent l’ensemble du processus de traitement comptable et veillent à ce que les comptes comptables soient conformes aux comptes, aux documents comptables, aux faits comptables et aux états comptables. La Société financière a mis en place un système complet de comptabilité et d’information financière et comptable, qui divulgue les informations comptables et financières en temps opportun, de manière véridique et complète, conformément aux dispositions pertinentes, afin de répondre aux besoins des actionnaires et des organismes de réglementation en matière d’information comptable.
5. Contrôle du système d’information
La Société financière a élaboré des systèmes de gestion tels que les mesures de gestion de l’exploitation et de l’entretien des réseaux et des ordinateurs, les mesures de gestion de l’exploitation et de l’entretien des systèmes d’application, les mesures de gestion de la construction de projets d’informatisation et les mesures de gestion des risques liés aux Technologies de l’information (pour la mise en œuvre à titre expérimental), qui sont conformes aux lignes directrices de la CBRC sur la gestion des risques liés aux systèmes d’information des institutions financières bancaires. Exigences réglementaires telles que les exigences de base relatives à la protection du niveau de sécurité du système d’information.
Le système TMS du système d’affaires principal de la société financière a achevé l’intégration de l’ancien système financier sino – maritime et du système financier COSCO en décembre 2018. En 2021, la société a continué de promouvoir la construction du système d’information, a terminé l’analyse des besoins, le développement, l’essai et la mise en service de trois grandes et six petites versions du système TMS, a terminé la mise en service de modules fonctionnels tels que la lettre de garantie, le prêt syndiqué, La lettre de crédit, le règlement au comptant et la vente de devises t + 1 / t + 2 et la gestion du crédit interbancaire, et a fait des cotations stratifiées pour le crédit, le pool de fonds, le prêt, le règlement et la vente de devises. Superviser et soumettre des modules pour optimiser les fonctions. En 2022, l’entreprise envisagera de mettre à jour le système d’affaires principal en fonction des besoins opérationnels et des besoins de développement de l’entreprise.
