Suzhou Nanomicro Technology Co.Ltd(688690)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Suzhou Nanomicro Technology Co.Ltd(688690) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation comprennent Suzhou Nanomicro Technology Co.Ltd(688690) 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Le rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société est de 3,3%. Les principales activités et questions visées par l’évaluation sont les suivantes:
Structure organisationnelle, stratégie de développement, ressources humaines, culture d’entreprise, activités de capital, activités d’achat, activités de vente, gestion d’actifs, activités de recherche et de développement, projets d’ingénierie, rapports financiers, gestion des contrats, gestion de la qualité, système d’information interne, risques juridiques, opérations connexes, Garanties externes, utilisation des fonds collectés, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Processus de vente et de collecte, processus d’achat et de paiement, processus de production et d’entreposage, processus de gestion de la qualité, processus de gestion de la recherche et du développement, processus de gestion des fonds, processus de gestion des ressources humaines, gestion des immobilisations, gestion des droits de propriété intellectuelle, gestion des urgences en cas d’accident majeur. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non
7. Autres questions explicatives
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices connexes, ainsi qu’à divers systèmes et procédures de contrôle interne de l’entreprise. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société distingue le contrôle interne en matière d’information financière du contrôle interne en matière d’information non financière conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de la société, en combinaison avec des facteurs tels que l’échelle de la société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque, et a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société. Et le même que les années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Il y a des inexactitudes dans les rapports financiers de la société, des inexactitudes dans les rapports financiers de la société,
Sous – Déclaration de l’actif net, le degré d’influence est supérieur ou égal à sous – déclaration, et le degré d’influence est supérieur ou égal à d’autres défauts de contrôle, à l’exception des défauts majeurs et des défauts importants qui représentent 3% de l’actif net de la société pour l’année en cours et de l’actif net de la société pour l’année en cours
Défauts de commande 1,5%, défauts de commande inférieurs à 3%
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
1. Fraude des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs;
2. Corriger les états financiers publiés afin de corriger les inexactitudes importantes dues à des fraudes ou à des erreurs;
3. Il y a eu des inexactitudes importantes dans les états financiers de l’exercice en cours, qui n’ont pas été détectées par le contrôle interne pendant le fonctionnement;
4. Le contrôle exercé par le Comité des commissaires aux comptes et les organes d & apos; audit interne sur les contrôles internes est inefficace.
1. Les conventions comptables ne sont pas choisies et appliquées conformément aux normes comptables pour les entreprises;
2. Absence de procédures et de contrôles antifraude;
3. Il n’existe pas de mécanisme de contrôle correspondant ou de contrôle compensatoire correspondant pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales;
4. Il existe une ou plusieurs lacunes dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et l’authenticité, l’exhaustivité et l’exactitude des rapports financiers préparés ne peuvent être raisonnablement assurées.
Défauts généraux autres défauts de contrôle que les défauts majeurs et les défauts importants.
Note: aucune 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Perte économique directe de l’entreprise perte économique directe de l’entreprise
Les autres défauts de contrôle, à l’exception de 1,5% et moins de 3% des actifs présentant des défauts de contrôle importants et de 3% des actifs présentant des défauts de contrôle importants, sont évalués par l’indice des actifs nets.
Défauts de contrôle
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
1. Les principales procédures de prise de décisions ne sont pas scientifiques;
2. L’absence de système peut entraîner une défaillance systématique;
3. Les défauts importants ou importants ne peuvent pas être corrigés et d’autres circonstances qui ont un impact négatif important sur l’entreprise.
Les défauts importants ont été punis par les autorités gouvernementales nationales, mais n’ont pas eu d’impact négatif important sur la divulgation des rapports périodiques de l’entreprise; Être exposé aux médias et avoir un impact négatif important.
Défauts généraux autres défauts de contrôle que les défauts majeurs et les défauts importants.
Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Les défauts généraux ont été corrigés. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
Compte tenu de l’évolution de l’environnement extérieur et de l’évolution des besoins de l’entreprise, l’entreprise doit encore renforcer les aspects suivants au cours de l’année à venir:
1. Selon le mode de développement des affaires et les caractéristiques de l’entreprise, les parties du processus actuel qui ne s’adaptent pas aux changements d’affaires doivent être modifiées, un mécanisme de gestion quotidienne du contrôle interne doit être mis en place, le système de contrôle interne de l’entreprise doit être encore amélioré et amélioré, le niveau de contrôle interne doit être amélioré et la culture du contrôle interne doit être renforcée.
2. Continuer de renforcer la formation des administrateurs, des superviseurs, des cadres supérieurs et de tout le personnel de l’entreprise, souligner l’importance du contrôle interne, renforcer la sensibilisation du personnel au contrôle interne et à la gestion des risques et améliorer l’efficacité de la mise en œuvre du contrôle interne.
3. Souligner l’importance du Service d’audit, améliorer le système d’audit interne de l’entreprise et jouer pleinement le rôle du Service d’audit dans l’inspection, l’évaluation et la prévention des risques du système de contrôle interne de l’entreprise 3. Description d’autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Jiang biwang Suzhou Nanomicro Technology Co.Ltd(688690) 23 février 2022
