Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Hengdian Group Dmegc Magnetics Co.Ltd(002056) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences en matière de surveillance du contrôle interne (ci – après dénommé « système de réglementation du contrôle interne de l’entreprise»), en combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de Hengdian Group Dmegc Magnetics Co.Ltd(002056) (ci – après dénommé « la société»), Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation des objectifs de développement de l’entreprise. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux règlements pertinents. Selon l’identification des défauts majeurs dans le contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur dans le contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation comprennent la société et toutes ses filiales Holding. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société; Les principales activités incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent la recherche, le développement, la production et la vente de matériaux magnétiques, de plaquettes de silicium, de batteries, de composants, de batteries au lithium, d’appareils et d’autres produits.
Les principales activités et questions visées par l’évaluation sont les suivantes:
1. Structure organisationnelle
Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et à d’autres lois pertinentes, la société a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise fondée sur l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance, ainsi qu’une structure de gouvernance d’entreprise dans laquelle l’Assemblée générale des actionnaires est la plus haute autorité de la société et dans laquelle chaque partie exerce ses fonctions, s’acquitte de ses responsabilités, coordonne et équilibre les uns les autres.
Le Conseil d’administration de la société est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et exerce le pouvoir de décision de la société en matière d’exploitation conformément à la loi. Il comprend le Comité d’audit, le Comité de nomination, le Comité de développement stratégique et le Comité de rémunération et d’évaluation. Le Conseil d’administration est responsable de l’établissement, de l’amélioration et de la mise en oeuvre efficace du contrôle interne. En outre, la société crée un bureau du Secrétaire du Conseil d’administration chargé de la gestion des valeurs mobilières, de la divulgation de l’information, de la coordination des questions pertinentes et de la gestion des relations avec les investisseurs.
Le Conseil des autorités de surveillance de la société est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et est l’organe de surveillance de la société, qui supervise et inspecte l’exercice des fonctions et la situation financière des administrateurs et des cadres supérieurs conformément à la loi; Superviser l’établissement et la mise en oeuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration.
La direction de la société est spécifiquement responsable de l’application des résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration et de la gestion quotidienne de la production et de l’exploitation de la société.
2. Stratégie de développement
Le Conseil d’administration de la société a mis en place un Comité de développement stratégique chargé d’étudier la stratégie de développement à long terme, les grands plans d’investissement et de financement et les opérations en capital de la société et de formuler des recommandations.
En 2021, conformément au d éploiement stratégique de l’entreprise « Renforcer le magnétisme et développer l’énergie», adhérer au moteur de l’innovation, accroître les investissements dans la R & D et la conversion des r ésultats de la R & D afin d’insuffler de la vitalité au d éveloppement de l’entreprise; Mettre l’accent sur l’investissement dans des projets visant à renforcer la position de l’industrie des matériaux magnétiques tout en améliorant l’effet d’échelle des dispositifs, du photovoltaïque et de l’électricité au lithium; Investir continuellement dans l’automatisation et la numérisation, explorer activement la fabrication intelligente et stimuler la transformation et la mise à niveau de l’entreprise. Au cours de cette période, 148 millions de piles au lithium à haute performance, 4 GW de piles monocristallines à haut rendement et à grande échelle, 2 GW de composants à haut rendement et d’autres projets ont été achevés et mis en production chaque année, et des coentreprises ont été créées au Vietnam et des investissements ont été réalisés Dans la production d’acier magnétique et de tuiles magnétiques pour Haut – parleurs, ainsi que des filiales aux Pays – Bas afin d’accroître encore le développement de nouveaux marchés de l’industrie énergétique tels que le photovoltaïque et le stockage d’énergie en Europe. Entre – temps, il peut servir les clients à proximité, améliorer encore le niveau de service international et l’influence, améliorer la part de marché de la nouvelle industrie énergétique de l’entreprise et réaliser le développement durable de l’entreprise.
3. Ressources humaines
Conformément aux lois et règlements nationaux, l’entreprise a mis en place un système complet de gestion des ressources humaines et précisé les exigences et les systèmes de gestion pour l’introduction, le développement, l’utilisation, la formation, l’évaluation, l’incitation et la sortie des talents. L’entreprise considère l’éthique professionnelle et les compétences professionnelles comme des normes importantes pour la sélection et l’emploi du personnel, renforce la formation et la formation continue du personnel et améliore constamment la qualité du personnel.
4. Responsabilité sociale
Conformément aux dispositions pertinentes des lignes directrices sur l’autorégulation des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 1 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Conseil principal et des lignes directrices sur l’autorégulation des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 1 – traitement des affaires, la société exerce légalement ses activités et paie des impôts conformément à la loi, et protège les droits et intérêts des actionnaires, des créanciers, des employés, des fournisseurs et des clients. De bons progrès ont été réalisés dans les domaines de l’environnement et du développement durable, des relations publiques et des entreprises de bien – être social. L’entreprise, tout en poursuivant les avantages économiques et en protégeant les intérêts des actionnaires, protégera davantage les droits et intérêts légitimes des créanciers et des employés, traitera les fournisseurs et les consommateurs de bonne foi et s’engagera activement dans des entreprises de bien – être public telles que la protection de l’environnement et la construction communautaire. Renforcer la formation et l’éducation en matière de responsabilité sociale des employés et promouvoir le développement harmonieux et harmonieux de l’entreprise elle – même et de la société.
5. Culture d’entreprise
L’entreprise considère la culture d’entreprise comme la compétitivité la plus élevée et la plus extrême de l’entreprise. Le système de philosophie de la culture d’entreprise est une réflexion systématique et une Sublimation de notre expérience réussie au cours des 41 dernières années, et c’est le système théorique qui nous guide vers l’avant. Il incarne l’idéologie Directrice et le principe de tous les niveaux de gestion. Vision de l’entreprise: unique et de classe mondiale; Mission de l’entreprise: fabrication de Dong – ci, leader mondial; Les valeurs fondamentales de l’entreprise: le client d’abord, prendre soin des employés, l’unité, la réalité, la ténacité, l’innovation; Stratégie de développement de l’entreprise: magnétisme fort, développement de l’énergie, investissement approprié; Style de travail de l’entreprise: travail acharné, travail acharné.
6. Activités de financement
La société a mis en place des systèmes tels que le système de gestion financière, le système de gestion des fonds et le système de gestion des investissements en valeurs mobilières et des opérations sur produits dérivés, a mis en place des procédures strictes d’approbation et d’autorisation des fonds, a normalisé les activités d’investissement, de collecte de Fonds et d’exploitation des fonds de la société, a efficacement évité les risques liés aux activités des fonds et a amélioré l’efficacité des fonds de l’entreprise, ce qui a permis de préparer le développement à long terme de l’entreprise.
7. Achats
L’entreprise a élaboré des systèmes tels que le système et le processus d’achat, la gestion des appels d’offres pour l’équipement, la gestion de l’exécution des achats, le système de gestion des trois liens d’achat, les règles de gestion des appels d’offres, le processus d’achat et d’exploitation pour l’approbation du matériel importé, etc., et a précisé les responsabilités et les pouvoirs des ministères et du personnel concernés ainsi que les procédures de demande d’achat, d’approbation, d’acceptation et de paiement, afin de normaliser le processus d Les lacunes de la chaîne d’approvisionnement sont évitées et les risques d’approvisionnement sont efficacement réduits.
L’entreprise met sur pied un groupe de décision sur l’achat de matériel stratégique et effectue une analyse mensuelle, mars, juin, un an et trois ans du marché des matériaux; Tenir une réunion de prise de décisions sur l’achat de matériel stratégique et prendre des décisions collectives pour réduire les risques d’achat; Une partie des matières premières et du matériel doit signer un accord à long terme avec le fournisseur afin d’assurer le rapport qualité – prix et l’approvisionnement et de réduire les coûts d’achat.
8. Ventes
L’entreprise a mis au point des systèmes tels que le système de gestion du marketing et le système de gestion des dossiers des clients, a précisé les procédures d’examen et d’examen de chaque lien de vente, y compris la négociation d’affaires, la tarification, la livraison, le transport, le service et la perception, a précisé les responsabilités et les pouvoirs de chaque poste de vente, et a efficacement évité le risque de vente et la fraude aux factures.
9. Recherche et développement
L’entreprise a formulé des règles et des règlements dans le domaine de la recherche scientifique et technologique. L’entreprise a amélioré les systèmes et les mesures pertinents en ce qui concerne l’établissement du projet de recherche et de développement, le rapport d’étude de faisabilité, l’acceptation des r ésultats, la demande de brevet, la protection des résultats et la confidentialité, etc., afin d’éviter efficacement les risques liés aux activités de recherche et de développement.
10. Audit interne
Afin de renforcer la supervision et l’évaluation des activités de contrôle interne, de contrôler efficacement les risques et d’assurer la sécurité et l’intégrité des actifs de la société, un Comité d’audit composé de plus de la moitié des administrateurs indépendants est chargé d’examiner et de superviser de manière globale les rapports financiers, les plans d’audit interne et l’efficacité du contrôle interne de la société, ainsi que d’examiner et d’examiner la situation financière, opérationnelle, de conformité et de gestion des risques. Le Service d’audit de l’entreprise est spécialement chargé de la supervision et de l’inspection et est équipé de six auditeurs internes à temps plein ayant des qualifications professionnelles ou des connaissances professionnelles. Le Service de vérification est responsable devant le Comité de vérification et fait rapport au Comité de vérification. En 2021, le Service d’audit assure le suivi et l’examen complet de la mise en œuvre du système de gestion de l’entreprise, des investissements à l’étranger, de la divulgation de l’information, des opérations importantes entre apparentés, etc., tous les trimestres, et demande aux services responsables concernés de corriger et d’améliorer en temps opportun les non – conformités constatées par l’examen.
11. Rapports financiers
Afin d’assurer l’authenticité et l’exhaustivité des rapports financiers, d’améliorer la qualité de la comptabilité et de la divulgation de l’information, la société a normalisé les principaux processus opérationnels tels que la préparation et l’examen des rapports financiers et le traitement comptable, en stricte conformité avec les lois et règlements comptables et le système national unifié de normes comptables, a précisé les flux de travail et les exigences connexes, a mis en œuvre le système de responsabilité et a assuré la légalité et la conformité des rapports financiers. Utilisation réelle, complète et efficace.
12. Budget global
L’entreprise a renforcé la mise en place d’un système global de gestion budgétaire, a précisé l’approbation, la ventilation, la mise en œuvre et l’évaluation de divers indicateurs budgétaires, a veillé à ce que la base d’établissement du budget soit raisonnable et que les méthodes soient appropriées, et a atteint divers objectifs budgétaires annuels par La mise en œuvre du contrôle budgétaire.
13. Gestion des contrats
L’entreprise a formulé le système de gestion des contrats, renforcé la supervision et l’inspection de l’exécution des contrats, effectué régulièrement des statistiques, la classification et le classement des contrats, mis en œuvre la gestion fermée de l’ensemble du processus contractuel, et effectué un examen attentif et un contrôle strict de tous les accords et contrats liés à l’étranger de l’entreprise en stricte conformité avec le droit des contrats afin de réduire efficacement les risques liés à la gestion des contrats.
14. Transmission interne de l’information
Afin de normaliser la transmission et la divulgation de l’information de l’entreprise, l’entreprise a élaboré des systèmes tels que le système de gestion de la divulgation de l’information de l’entreprise, le système de rapport interne sur l’information importante de l’entreprise, le système de gestion de l’enregistrement des initiés à l’information privilégiée de L’entreprise et le système de gestion des utilisateurs externes de l’information de l’entreprise, afin de clarifier la portée, la répartition des responsabilités et l’autorité de l’information importante de l’entreprise, Les dispositions relatives à l’obligation de confidentialité et à la responsabilité juridique garantissent la transmission rapide, la collecte et la gestion efficace des informations importantes au sein de l’entreprise et garantissent que l’entreprise divulgue les informations de manière véridique, exacte, complète et en temps opportun.
15. Système d’information
L’entreprise a amélioré l’équipement de la salle des machines, optimisé la sector – forme de base du réseau, assuré la sécurité de l’information du réseau et amélioré l’efficacité opérationnelle du serveur de manière globale; Mettre en place une sector – forme centralisée, contrôlable et durable de comptabilité et de gestion financières au niveau financier, avec le système ERP comme noyau; Au niveau de l’entreprise, une sector – forme d’intégration de la chaîne d’approvisionnement de bout en bout est mise en place avec les commandes comme noyau, et une gestion complète de la traçabilité est réalisée tout au long des commandes. Au niveau de base, un système de gestion unifié, un modèle de données unifié et une sector – forme de système d’information intégrée et partagée ont été mis en place. Grâce à Internet, l’application de la sector – forme d’achat électronique EPS est progressivement étendue et la base de données centrale est utilisée pour éliminer les étapes inutiles dans les transactions, réduire les déchets dans le travail écrit et la chaîne d’approvisionnement, réduire les coûts commerciaux, améliorer le cycle des activités commerciales et améliorer l’efficacité des achats.
Les domaines à haut risque sur lesquels portent les questions susmentionnées comprennent principalement: la stratégie de développement, la gestion des fonds, la gestion financière, les investissements importants, la gestion financière confiée, l’investissement dans les produits financiers dérivés, les opérations connexes, la gestion des filiales contrôlantes, la communication interne et externe de l’information, La surveillance interne et d’autres domaines à haut risque.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation interne conformément aux spécifications de base pour le contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices connexes, ainsi qu’aux règlements pertinents du système, du processus et des lignes directrices de l’entreprise.
Le Conseil d’administration de la société distingue le contrôle interne en matière d’information financière du contrôle interne en matière d’information non financière conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de la société, en combinaison avec des facteurs tels que l’échelle de la société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque, et a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société. Et le même que les années précédentes. Les normes d’identification des défauts de contrôle interne déterminées par la société sont les suivantes: 1. Normes d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Norme quantitative
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Catégorie défauts majeurs défauts importants défauts généraux
Inexactitude potentielle du total des actifs ≥ 1% du total des actifs 0,5% du total des actifs ≤ inexactitude ＜ total des actifs ＜ 1% du total des actifs 0,5%
Inexactitude potentielle du revenu de l’entreprise principale ≥ inexactitude du revenu total de l’entreprise principale ＜ revenu de l’entreprise principale 1% ≤ inexactitude ＜ revenu de l’entreprise principale
1,5% du total des recettes 1,5% du total des recettes 1%
Inexactitude ≥ bénéfice des états financiers consolidés bénéfice total des états financiers consolidés inexactitude ＜ bénéfice total des états financiers consolidés inexactitude potentielle
