Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Sunny Loan Top Co.Ltd(600830) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: the headquarters of the company, Zhejiang XiangYi Financing Guarantee Co., Ltd., Ningbo Haishu District XiangYi Financing Guarantee Co., Ltd., Zhejiang XiangYi Leasing Co., Ltd., Zhejiang XiangYi Jinlian Co., Ltd., Sunny Loan Top Co.Ltd(600830) (Zhejiang) Investment Limited Company, Sunny Loan Top Co.Ltd(600830) (Shanghai) Investment Co., Ltd. Zhejiang XiangYi yuantai pawn Co., Ltd., Zhejiang xiangyide Banner pawn Co., Ltd., Shanghai XiangYi pawn Co., Ltd., Ningbo Haishu Sunny Loan Top Co.Ltd(600830) Financial Services Co., Ltd. 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 97,4
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 96,9
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Gouvernance d’entreprise, structure organisationnelle, stratégie de développement, ressources humaines, responsabilité sociale, culture d’entreprise, systèmes d’information, activités de financement, gestion des actifs, rapports financiers, budget global, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Les secteurs des services financiers tels que les prêts hypothécaires, les services de garantie, les services de crédit – bail et les services d’investissement. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et au système de contrôle interne pertinent de l’entreprise. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société distingue le contrôle interne en matière d’information financière du contrôle interne en matière d’information non financière conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de la société, en combinaison avec des facteurs tels que l’échelle de la société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque, et a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société. Et le même que les années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Selon l’erreur 1 des états financiers, le montant ≥ 5% du bénéfice total; 1. 3% du bénéfice total ≤ montant 1, montant ＜ 3% du bénéfice total; Déclaration (y compris erreur potentielle 2, montant ≥ 3% du total des actifs; ＜ 5% du bénéfice total; 2, montant ＜ Déclaration du total des actifs) 3, montant ≥ 1% du revenu total. 2. 0,5% de l’actif total ≤ 0,5% de l’or;
Le montant est inférieur à 3% de l’actif total; 3. Montant ＜ 3 du revenu total, 0,5% du revenu total ≤ 0,5% du Fonds.
Le montant est inférieur à 1% du revenu total.
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs 1. L’environnement de contrôle est jugé invalide par le Département de la réglementation;
2. Découvrir la fraude des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs et causer des pertes importantes et des effets négatifs à la société; 3. L’ACP constate qu’il y a des inexactitudes importantes dans les états financiers de l’exercice en cours et que le contrôle interne n’a pas été constaté pendant le fonctionnement; 4. Les principaux défauts de contrôle interne signalés à la direction n’ont pas été corrigés après un délai raisonnable;
5. La supervision du contrôle interne par le Comité d’audit de la société et l’institution d’audit interne est inefficace.
Défauts importants 1. Corriger les inexactitudes dans les états financiers. Bien que les inexactitudes n’atteignent pas et ne dépassent pas le niveau d’importance relative, elles devraient encore attirer l’attention du Conseil d’administration et de la direction;
2. Les principaux défauts de contrôle interne qui se sont produits dans le passé et qui ont été signalés à la direction n’ont pas été corrigés à temps.
Les défauts généraux ne constituent pas des défauts majeurs et d’autres défauts de contrôle interne des normes relatives aux défauts importants.
Note: aucune 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Perte économique directe montant ≥ 1% du total des actifs 0,5% du total des actifs ≤ montant ＜ montant ＜ 0,5% du total des actifs 1% du total des actifs
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts importants (1) Les investissements importants et la cession d’actifs importants n’ont pas été effectués sans procédure ou autorisation raisonnable, ce qui a entraîné des pertes importantes;
L’absence de contrôle du système ou l’inefficacité systématique du système dans les activités importantes entraînant des pertes importantes;
Violation grave des lois et règlements, entraînant des sanctions de la part du Gouvernement ou des autorités de surveillance;
Les principaux défauts de contrôle interne dans l’auto – évaluation du contrôle interne n’ont pas été corrigés;
Autres circonstances ayant un impact négatif important sur l’entreprise.
Défauts importants (1) Les investissements importants et la cession d’actifs importants n’ont pas fait l’objet de procédures ou d’autorisations raisonnables, ce qui a entraîné de lourdes pertes;
L’absence de contrôle du système ou l’inefficacité systématique du système dans les activités importantes, ce qui entraîne de grandes pertes;
Les principaux défauts de contrôle interne dans l’auto – évaluation du contrôle interne n’ont pas été corrigés;
Autres circonstances ayant un impact négatif important sur l’entreprise.
Les défauts généraux ne constituent pas des défauts majeurs et d’autres défauts de contrôle interne des normes relatives aux défauts importants.
Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Aucun 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Après auto – évaluation, l’entreprise a chargé les services fonctionnels et les filiales concernés de corriger les défauts généraux individuels dans le fonctionnement du contrôle interne, sans affecter la réalisation des objectifs de contrôle. 2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’avaient pas été rectifiées à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non 4. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente
√ applicable □ sans objet
L’entreprise a activement corrigé les défauts généraux de contrôle interne de l’année précédente et a encore renforcé la mise en œuvre de certains points opérationnels. 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
Au cours de l’année en cours, l’entreprise a déterminé un nouveau plan stratégique, encouragé l’enquête et l’inspection sur place par les administrateurs et les superviseurs, révisé certains systèmes de gestion interne et de gestion des affaires de l’entreprise et encouragé l’amélioration de la gouvernance d’entreprise. L’entreprise a mis en place un système de contrôle interne relativement complet et continue de promouvoir la mise en œuvre de la rectification des défauts de contrôle interne constatés afin de garantir efficacement la réalisation des objectifs de contrôle interne.
L’entreprise continuera d’améliorer le système de contrôle interne, de normaliser la mise en œuvre du système, de renforcer la supervision et l’inspection, d’améliorer continuellement le niveau de gouvernance d’entreprise et d’assurer un développement durable et sain de l’entreprise en fonction de la situation réelle de l’exploitation et de la gestion. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): M. Shao songchang Sunny Loan Top Co.Ltd(600830) 9 mars 2022
