Innuovo Technology Co.Ltd(000795)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise, Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). Les contrôles internes pertinents de la société en 2021 sont présentés comme suit:
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux règlements pertinents. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques.
Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation comprennent: le siège social de l’entreprise, Ministères fonctionnels et filiales contrôlantes (Zhejiang Lianyi Motor Co., Ltd., Zhejiang Innuovo Technology Co.Ltd(000795) Magnetic Industry Co., Ltd., Ganzhou dongmagnetic Rare Earth Co., Ltd., ZheJiang HengDian Innuovo Technology Co.Ltd(000795) Dongyang Lianyi Mechanical and Electrical Co., Ltd., Zhejiang Innuovo Technology Co.Ltd(000795) New Energy Technology Co., Ltd., Zhejiang Dongyang dongmagnetic Rare Earth Co., Ltd., Dongyang Innuovo Technology Co.Ltd(000795) Equity Investment Fund Partnership (Limited Partnership), Dongyang Yinghua Magnetic Materials Co., Ltd., Zhejiang sanhuan kangying Magnetic Industry Co., Ltd., zh Ningbo Innuovo Technology Co.Ltd(000795) Import and Export Co., Ltd., Zhejiang Innuovo Technology Co.Ltd(000795)
Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
Les principales activités et questions visées par l’évaluation sont les suivantes:
1. Environnement interne
Structure de gouvernance
Conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine, aux normes de base pour le contrôle interne des entreprises et aux lignes directrices connexes, la société a révisé en temps voulu les statuts et le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires de la société, le Règlement intérieur de l’Assemblée des administrateurs de la société et le règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance de la société, qui constituent la structure principale. Clarifier les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de supervision, et former un mécanisme scientifique et efficace de répartition des responsabilités et d’équilibre des pouvoirs. Les trois conseils et le premier niveau exercent leurs fonctions et fonctionnent de manière normalisée.
Conformément à la loi, la société a créé l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance en tant qu’organes d’autorité, d’exécution et de surveillance de la société. Conformément aux principes d’indépendance mutuelle, d’équilibre mutuel et de responsabilité claire, l’Assemblée générale des actionnaires est l’Organe d’autorité suprême de la société. La société est gérée et supervisée par le Conseil d’administration, et la politique d’exploitation, la collecte de fonds, l’investissement, Prendre des décisions sur des questions importantes telles que la distribution des bénéfices; Le Conseil d’administration est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires de la gestion et de la prise de décisions de la société dans le cadre des pouvoirs conférés par l’Assemblée générale des actionnaires; Le Directeur général de la société est nommé par le Conseil d’administration et est responsable des activités quotidiennes d’exploitation et de gestion de la société et de la mise en œuvre des résolutions pertinentes du Conseil d’administration sous la direction du Conseil d’administration. Le Conseil des autorités de surveillance est l’organe de surveillance de la société, chargé de superviser le comportement des administrateurs et des dirigeants de la société ainsi que les finances de la société et de rendre compte à l’Assemblée générale des actionnaires.
La société a créé quatre comités spéciaux du Conseil d’administration, à savoir le Comité de stratégie, le Comité d’audit, le Comité de nomination et le Comité de rémunération et d’évaluation, qui sont responsables devant le Conseil d’administration. Les propositions des comités spéciaux sont soumises au Conseil d’administration pour examen et décision, et les Règles de mise en œuvre des comités spéciaux du Conseil d’administration sont formulées conformément aux exigences pertinentes des normes de gouvernance des sociétés cotées. Les responsabilités, les procédures de prise de décisions et les objectifs de chaque comité spécial sont décrits en détail. Le système de gouvernance d’entreprise normalise l’Organisation et le comportement de l’entreprise, protège les droits et intérêts légitimes de l’entreprise, des actionnaires et des créanciers, construit la structure organisationnelle de base de l’entreprise et le système d’autorisation et de supervision, et assure le fonctionnement efficace de la gouvernance d’entreprise. Organisation
Afin de promouvoir le développement de l’entreprise, l’entreprise a ajusté et amélioré sa structure organisationnelle en fonction des caractéristiques de l’industrie et de la situation actuelle en matière de gestion, et a réalisé une gestion unifiée de l’administration, du personnel, des finances, des opérations, des projets de fonds, des achats, des affaires juridiques et de l’information sur la marque, ce qui est propice à l’optimisation de l’allocation des ressources et à une gestion plus efficace. L’entreprise a clairement défini les principales responsabilités de chaque département fonctionnel et a mis en place un système de contrôle interne pour s’acquitter de ses fonctions, assumer ses responsabilités, coopérer, se restreindre et se lier les uns aux autres afin d’assurer la mise en œuvre efficace des mesures de contrôle.
Chaque société holding ou filiale à part entière de la société a mis en place un système indépendant et complet de prise de décisions, d’exécution et de suivi de la rétroaction, et a mis en place une organisation interne et une partie opérationnelle conformément au principe de l’équilibre mutuel. En ce qui concerne les aspects importants de l’exploitation, du capital, du personnel et des finances des filiales, la société assure la surveillance nécessaire par un système efficace conformément aux lois, règlements et statuts.
Audit interne
Le Service d’audit de la société est responsable devant le Comité d’audit du Conseil d’administration et, sous la direction du Comité d’audit, exerce de manière indépendante les pouvoirs d’audit sans ingérence d’autres services ou personnes. Le Département de l’audit supervise et inspecte le contrôle interne par l’intermédiaire de personnel spécial de diverses manières, supervise et inspecte la mise en œuvre des systèmes de contrôle interne liés aux états financiers, veille à la mise en œuvre des systèmes de contrôle interne, assure la mise en œuvre des règles et règlements de l’entreprise et corrige Les défauts de contrôle interne constatés au cours de la supervision et de l’inspection. Faire rapport conformément aux procédures de travail de l’audit interne; Il a le droit de signaler directement au Comité de vérification du Conseil d’administration et au Conseil des autorités de surveillance les lacunes importantes constatées dans le contrôle interne au cours de la surveillance et de l’inspection.
Politique des ressources humaines
Conformément aux lois et règlements pertinents de l’État et aux caractéristiques de l’entreprise elle – même, l’entreprise a formulé des politiques juridiques et efficaces en matière de ressources humaines et a normalisé en détail les procédures de mise en place de l’Organisation, de gestion des salaires et de signature, de modification, d’annulation et de résiliation des contrats de travail des employés. En ce qui concerne la dotation en personnel, la Division du travail doit être efficace et rationnelle.
Sur la base du principe du respect des connaissances et des talents et en combinaison avec les caractéristiques de l’entreprise, l’entreprise offre diverses formes de formation aux employés afin d’améliorer leur éthique professionnelle et leur niveau d’affaires et d’améliorer la qualité globale des employés de l’entreprise. Culture d’entreprise
L’entreprise a toujours mis l’accent sur la construction de la culture d’entreprise, a toujours insisté sur le fait que la culture d’entreprise est le moteur de la réforme et du développement, a constamment enrichi l’esprit d’entreprise avec « l’unité, la coopération, le travail acharné, gagnant – gagnant » et « l’innovation a un avenir » comme noyau par l’excavation, la condensation et la propagande, et a mis en œuvre le concept de « faire le bien avec le cœur, servir les clients et servir les employés ». Mettre l’accent à la fois sur la poursuite de la réforme et du développement, partager les résultats avec les investisseurs, créer un environnement de gestion juste et équitable, créer un style de travail strict et solide, créer un état d’esprit de chérir les bénédictions et la gratitude, créer la poursuite spirituelle de la recherche d’emploi et de l’innovation, s’efforcer de cultiver une forte cohésion spirituelle et une force centripète culturelle, et promouvoir le développement harmonieux de l’entreprise.
2. Évaluation des risques
L’entreprise établit et améliore un système d’évaluation des risques parfait en fonction des objectifs stratégiques et des idées de développement et en combinaison avec les caractéristiques de l’industrie de l’entreprise: recueillir des informations pertinentes de manière globale et systématique, identifier avec précision les risques internes et externes et effectuer une évaluation des risques en temps opportun afin de contrôler les risques en fonction des objectifs de contrôle fixés. Entre – temps, l’entreprise a mis en place un mécanisme d’intervention d’urgence en cas d’urgence, élaboré un plan d’intervention d’urgence pour tous les risques d’urgence, précisé les procédures de surveillance, de rapport et de traitement et le système d’enquête sur la responsabilité en cas d’urgence majeure afin de contrôler efficacement tous Les risques potentiels.
3. Mesures de contrôle
Gestion quotidienne de l’exploitation: sur la base du système de base de l’entreprise, une série de dispositions couvrant la vente de produits, la gestion de la production, l’achat d’immobilisations et de matériaux, les opérations connexes, la garantie externe et le financement, l’investissement et d’autres processus de production et d’exploitation ont été formulées pour s’assurer que tous les travaux sont réglementés et gérés de manière ordonnée, formant un système de gestion normalisé.
Gouvernance d’entreprise: Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et à d’autres lois et règlements pertinents, les statuts, le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires de la société, le règlement intérieur de l’Assemblée du Conseil d’administration de la société, le règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance de la société, le système de travail des administrateurs indépendants de la société, le système de prise de décisions sur les opérations entre apparentés de la société et le système de garantie externe de la société ont été formulés. Le système de gestion des fonds collectés par la société, le système de gestion des investissements extérieurs de la société, les règles de mise en œuvre du Comité stratégique du Conseil d’administration, les règles de mise en œuvre du Comité d’examen du Conseil d’administration, les règles de mise en œuvre du Comité de nomination du Conseil d’administration, les règles de mise en œuvre du Comité de rémunération et d’évaluation du Conseil d’administration, les règles de travail du Directeur général de la société, Le système de travail du Secrétaire du Conseil d’administration de la société, le système de gestion des relations avec les investisseurs de la société, le système de gestion de la divulgation de l’information de la société, le système d’enquête sur la responsabilité en cas d’erreur majeure dans la divulgation de l’information dans le rapport annuel de La société, le système de gestion de l’enregistrement des initiés de l’information privilégiée de la société, Des systèmes de gestion de base tels que le système de gestion des actions de la société détenues par les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs de la société et leurs changements, afin d’assurer le fonctionnement normal de la société et de promouvoir le développement sain de la société.
Contrôle interne des ventes et de la collecte
En fonction de la situation du marché de l’industrie et des caractéristiques des produits de l’entreprise, afin de mobiliser pleinement l’enthousiasme du personnel de vente et d’accroître la part de marché des produits de l’entreprise, l’entreprise divise le marché de vente des produits en plusieurs zones de vente, et le Directeur des ventes est responsable des activités de commercialisation dans la zone de vente. Entre – temps, les tâches de vente et l’indice de remboursement des paiements sont mis en œuvre dans l’évaluation quotidienne du rendement du Directeur des ventes de produits. L’entreprise a également mis au point des systèmes de gestion pour le traitement des commandes, la gestion du crédit, la gestion des contrats de vente, l’entreposage des produits finis, la gestion de la mainlevée et de la livraison, le transport des marchandises, l’émission des factures de vente, la confirmation des recettes et des comptes débiteurs, la réception des paiements et de leurs dossiers, le rapprochement régulier avec les clients et d’autres systèmes adaptés au modèle de vente, et a normalisé le processus de chaque lien dans les activités de vente de l’entreprise. Éviter ou réduire les créances irrécouvrables.
Contrôle interne des achats et des paiements
Afin de renforcer le contrôle interne des achats et des paiements, de normaliser les comportements en matière d’achat et de paiement et de prévenir les erreurs et les fraudes dans le processus d’achat et de paiement, l’entreprise a élaboré un système de gestion des achats qui, en fonction des caractéristiques de la production et de l’exploitation, normalise l’achat de matières premières par rapport à la qualité et au prix, les procédures de gestion des achats par appel d’offres, le numéro de série des matières premières, l’entreposage, le comptage, l’inspection de la qualité, l’enregistrement et la collecte. Une série de processus de gestion, comme l’inventaire. Les méthodes d’appel d’offres ou de négociation d’offres sont adoptées uniformément pour l’achat de matières premières en vrac. Les chefs de tous les départements concernés participent à l’appel d’offres et à l’évaluation des soumissions. L’ensemble du processus d’appel d’offres et d’évaluation des soumissions est effectué conformément aux principes d’ouverture, d’équité et de notarisation, afin d’élargir les canaux d’achat de matières premières et auxiliaires de l’entreprise, de réduire les coûts d’achat de matières premières et auxiliaires et les coûts d En ce qui concerne l’achat de marchandises avec des parties liées, la société effectue des activités d’achat conformément au système de prise de décisions sur les transactions entre apparentés de la société. La formulation d’un système de contrôle interne des achats et des paiements normalise le comportement opérationnel du personnel chargé des achats, ce qui permet à l’entreprise de transférer les matières premières de manière ordonnée et de payer régulièrement. La gestion des actifs physiques permet un inventaire régulier de l’entrepôt, une vérification financière régulière et la conformité des comptes d’inventaire des matériaux, des cartes et des matériaux, ce qui assure efficacement la fiabilité des coûts de production et la sécurité des actifs de l’entreprise.
Contrôle interne de la chaîne de production
Compte tenu des caractéristiques de production des produits de l’entreprise, afin d’organiser raisonnablement le plan de production, de réduire les stocks et d’accroître la part de marché des produits, l’entreprise a élaboré un système de gestion pertinent en fonction de la situation réelle de la production de chaque branche. Ces systèmes clarifient les procédures de production, le contenu principal et les responsabilités des services de coordination de la production. Une série de procédures d’exploitation, y compris l’élaboration d’un plan de production, l’établissement d’une liste des matières premières, le stockage des matières premières, la mise en production, la comptabilité des coûts des produits, le contrôle de la qualité, etc., ont fourni une garantie pour la connexion étroite de chaque lien de production, l’établissement d’un ordre normal de production et d’exploitation, le contrôle des coûts et le système de contrôle de la qualité, et ont obtenu la certification du système de gestion de la qualité ISO9001 et du système de gestion de l’environnement ISO L’entreprise considère la prévention des catastrophes et des accidents du travail comme la priorité absolue de la production de sécurité. Un système de personnes responsables à trois niveaux a été mis en place pour le siège social, les filiales et les ateliers de l’entreprise, qui précise les responsabilités et les pouvoirs en matière de sécurité du Directeur général et des gestionnaires des filiales à l’atelier, à l’équipe et à chaque poste d’exploitation, renforce les exercices et Les précautions des employés en cas d’accident d’urgence, renforce la sensibilisation des employés à la sécurité et améliore la capacité de protection de la sécurité des employés. Les activités de production de sécurité sont contrôlées afin d’assurer efficacement le fonctionnement sûr de l’ensemble du processus de production.
Contrôle interne de la gestion des immobilisations
Selon les caractéristiques de la production et de l’exploitation de l’industrie, l’entreprise a clarifié les responsabilités de gestion et la Division du travail, amélioré et amélioré les procédures de contrôle des achats et des paiements, et renforcé le contrôle de l’approbation, de l’achat, de l’acceptation, du paiement, de l’entreposage, de l’entretien et de l’élimination. L’achat d’équipements à grande échelle doit être comparé à la qualité, au prix et à la transparence de la prise de décisions, afin de combler autant que possible les lacunes dans le processus d’achat. L’entretien et la réparation de l’équipement sont normalisés afin de s’assurer que le coût du cycle de vie de l’équipement est le plus économique et que l’efficacité globale de l’équipement est la plus élevée, afin de réduire la consommation et de prolonger la durée de vie de l’équipement. La comptabilisation, l’amortissement et la dépréciation des immobilisations sont précisés en détail.
Contrôle interne de la gestion des fonds monétaires
Le système de gestion financière a été élaboré en fonction des caractéristiques de l’entreprise, les postes de caissier et de comptable ont été établis séparément, le comptable en charge de la supervision quotidienne des activités et les responsabilités et les pouvoirs de chaque poste ont été clairement définis. Formuler des procédures d’approbation des paiements en capital. Les paiements de chaque filiale (département fonctionnel) doivent être approuvés par le chef de l’unit é (département) et le chef des finances. Lorsque les dépenses sont supérieures à la limite spécifiée, les procédures d’approbation étape par étape doivent être exécutées. Conformément au règlement provisoire sur la gestion de la trésorerie et aux mesures de règlement bancaire,
