Code de la société: Hengdian Entertainment Co.Ltd(603103) nom abrégé de la société: Hengdian Entertainment Co.Ltd(603103)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Hengdian Entertainment Co.Ltd(603103) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation sont Hengdian Entertainment Co.Ltd(603103) Proportion d’unités incluses dans l’évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Structure organisationnelle, stratégie de développement, ressources humaines, culture d’entreprise, activités en capital, achats, gestion des actifs, ventes, projets d’ingénierie, rapports financiers, budget global, gestion des contrats, transmission interne de l’information, systèmes d’information. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Risques liés aux activités de capital, aux achats de matières premières, aux projets d’ingénierie, à la gestion des stocks, à la gestion des ventes, à la gestion des actifs et à l’information comptable. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes.
□ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
La société n’a pas d’autres questions importantes liées au contrôle interne. II. Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise et effectue l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise, aux lignes directrices pour l’application du contrôle interne de l’entreprise, aux lignes directrices pour l’évaluation du contrôle interne de l’entreprise et à d’autres dispositions pertinentes, ainsi qu’à la situation réelle de l’exploitation et de La gestion de l’entreprise. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société distingue le contrôle interne en matière d’information financière du contrôle interne en matière d’information non financière conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de la société, en combinaison avec des facteurs tels que l’échelle de la société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque, et a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société. Et le même que les années précédentes.
2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Inexactitude potentielle du bénéfice total ≥ 5% du bénéfice avant impôt consolidé du Groupe consolidé ≤ inexactitude potentielle inexactitude potentielle ＜ 10% du bénéfice avant impôt consolidé du Groupe montant inexact ＜ 10% du bénéfice avant impôt consolidé du Groupe bénéfice avant impôt consolidé du groupe 5%
Description:
La norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers de la société est déterminée par l’importance des défauts qui peuvent entraîner des inexactitudes dans les états financiers, qui dépendent principalement de deux facteurs: premièrement, si les défauts ont une probabilité raisonnable de causer des défaillances dans la prévention, la détection et la correction des inexactitudes Dans les états financiers; Deuxièmement, l’ampleur de l’inexactitude potentielle causée par le défaut, seul ou en combinaison avec d’autres défauts, de sorte que les défauts de contrôle interne en matière d’information financière peuvent généralement être déterminés quantitativement.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Des violations importantes des états comptables, des rapports financiers et de la divulgation de l’information de la société; Comité d’audit de l’entreprise et principales lacunes internes
L’institution d’audit du Ministère ne s’acquitte pas efficacement de la fonction de surveillance;
La préparation des états comptables et des rapports financiers de la société n’est pas entièrement conforme aux normes comptables pour les entreprises et aux exigences en matière d’information, ce qui entraîne des lacunes importantes dans les états financiers.
Inexactitudes importantes; Des ajustements rétroactifs sont nécessaires en cas d’inexactitudes importantes dans les rapports financiers publiés par la société au cours des années précédentes.
Autres défauts de contrôle interne pour lesquels les défauts généraux ne constituent pas des défauts majeurs et des critères de défauts importants
Description:
Le niveau de défaut est déterminé en fonction de la divulgation d’informations telles que les états comptables et les rapports financiers de la société.
3. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Perte directe de biens montant de la perte directe 0,5% de l’actif total perte directe montant de la perte directe ≤ 1% de l’actif total montant ≤ 0,5% de l’actif total
Description:
Le niveau de défaut est déterminé en fonction du montant de la perte de biens.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Les activités commerciales de la société violent gravement le système juridique national; Les procédures décisionnelles entraînent des erreurs importantes; L’absence d’un système de contrôle des activités importantes présente des lacunes importantes ou des délais systématiques, ainsi qu’un contrôle compensatoire efficace; La perte de cadres moyens et supérieurs et de techniciens supérieurs est grave; Les résultats de l’évaluation du contrôle interne, en particulier les défauts majeurs, n’ont pas été corrigés; Autres circonstances ayant un impact négatif important sur l’entreprise
Une erreur générale dans le processus décisionnel; Les systèmes ou systèmes opérationnels importants présentent des lacunes; La perte de personnel dans les postes clés est grave; Défauts internes importants
Les résultats de l’évaluation du contrôle ministériel, en particulier les défauts importants, n’ont pas été corrigés; Autres circonstances ayant un impact négatif important sur l’entreprise
Le processus décisionnel n’est pas efficace; Les systèmes et systèmes opérationnels généraux présentent des lacunes; La perte de personnel d’affaires dans les postes généraux est grave; Défauts généraux
Défaut non corrigé
Description:
Déterminer le niveau de défaut en fonction de l’état des activités commerciales de l’entreprise. Iii. Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Aucune
1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non 1,5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non
2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Aucune 2.4. À la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été corrigées après les rectifications susmentionnées?
□ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’avaient pas été rectifiées à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non 4. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente
□ applicable √ sans objet
2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne de la société, le Conseil d’administration estime qu’à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, il n’y a pas de défauts et de défauts importants dans le contrôle interne des rapports financiers et non financiers. La société a maintenu un contrôle interne efficace conformément aux dispositions pertinentes du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise. Entre – temps, entre la date de référence de l’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport, la société n’a pas eu d’incidence sur la conclusion de l’efficacité du rapport d’évaluation du contrôle interne.
En 2022, l’entreprise continuera d’améliorer la construction du système de contrôle interne, de trier et d’optimiser le processus d’exécution des activités, de solidifier le processus d’affaires par des moyens d’information, d’améliorer la normalisation du fonctionnement du processus d’affaires, d’améliorer le niveau de gestion du contrôle interne, de prévenir efficacement divers risques et de promouvoir le développement sain et durable de l’entreprise. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Xu Tianfu Hengdian Entertainment Co.Ltd(603103)
10 mars 2022
