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Rapport sur le rendement du Comité de vérification du Conseil d’administration en 2021
Conformément aux lignes directrices opérationnelles du Comité d’audit du Conseil d’administration des sociétés cotées, aux normes de gouvernance des sociétés cotées et aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shanghai, ainsi qu’aux dispositions pertinentes des statuts et des règles de travail du Comité d’audit du Conseil d’administration de la société, publiées par la c
On trouvera ci – après un compte rendu des résultats obtenus par le Comité des commissaires aux comptes en 2021:
Informations de base du Comité des commissaires aux comptes
Le Comité de vérification du Conseil d’administration de la société est composé de M. Zhao Gang, de M. Zhu yanjian et de M. Hu tiangao, administrateurs indépendants. Le Président du Comité d’audit est M. Zhao Gang, un professionnel de la comptabilité, et les deux tiers des membres sont des administrateurs indépendants.
II. Convocation de la session annuelle 2021 du Comité des commissaires aux comptes
En 2021, le Comité d’audit a organisé quatre réunions, comme suit:
1. Le 12 mars 2021, la 13e réunion du Comité d’audit du deuxième Conseil d’administration de la société a été convoquée. Les principaux éléments examinés et adoptés étaient les suivants: le rapport annuel et le résumé de la société pour 2020, le rapport financier final de la société pour 2020, le plan de distribution des bénéfices de la Société pour 2020, le renouvellement du Cabinet d’experts – comptables agréés (société de personnes générale spéciale) en tant qu’institution d’audit des finances et du contrôle interne de la société pour 2021, Le rapport d’évaluation du contrôle interne de la société en 2020, les opérations quotidiennes liées prévues de la société en 2022, l’investissement dans la création de filiales de contrôle et les opérations connexes.
2. Le 29 avril 2021, la 14e réunion du Comité d’audit du deuxième Conseil d’administration de la société a été convoquée. Le contenu principal de l’examen et de l’adoption était le rapport du premier trimestre de 2021 de la société.
3. Le 20 août 2021, la première réunion du Comité d’audit du troisième Conseil d’administration de la société a été convoquée. Le contenu principal de l’examen et de l’adoption était le rapport semestriel et le résumé de la société pour 2021.
4. Le 29 octobre 2021, la deuxième réunion du Comité d’audit du troisième Conseil d’administration de la société a été convoquée. Le contenu principal examiné et adopté était le rapport du troisième trimestre de 2021 de la société.
Principaux travaux du Comité des commissaires aux comptes en 2021
1. Exécution des tâches dans le cadre de l’examen annuel
Dans le cadre de l’audit annuel 2021 de la société, le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société a lu attentivement l’organisation de l’audit annuel et les documents pertinents de la société en stricte conformité avec les règles de travail du Comité d’audit du Conseil d’administration, a communiqué avec l’expert – comptable agréé responsable de l’audit annuel de la société et a exhorté l’expert – comptable agréé à achever l’audit annuel en temps voulu conformément au calendrier de travail. Une fois que l’expert – comptable a émis une opinion d’audit, une réunion pertinente du Comité d’audit est convoquée pour examiner à nouveau le rapport financier annuel de la société et d’autres questions, et une opinion écrite est formée par vote, et il est convenu de soumettre les états financiers et comptables de la société pour 2021 officiellement vérifiés par l’expert – comptable agréé au Conseil d’administration pour examen. Aucune autre question importante n’a été soulevée au cours de la vérification.
2. Superviser et évaluer les travaux des institutions d’audit externe
Le Comité d’audit a supervisé et évalué le travail d’audit de Xin Certified Public Accountants (Special General partnership) et a estimé qu’il s’en tenait à un audit complet avec une attitude juste et objective, qu’il avait fait preuve d’une bonne éthique professionnelle et d’une bonne qualité professionnelle, qu’il avait achevé l’audit du rapport financier et du contrôle interne de l’entreprise à temps et que le rapport publié était juste et objectif. Il reflète fidèlement la situation financière et les résultats d’exploitation de l’entreprise et aide efficacement l’entreprise à promouvoir la construction d’un système normalisé de contrôle interne. Par conséquent, après discussion et étude, le Comité d’audit propose au Conseil d’administration de la société de renouveler le mandat de Lixin Certified Public Accountants (Special General partnership) en tant qu’organisme d’audit des états financiers et de contrôle interne de la société en 2022.
3. Superviser le système d’audit interne de la société et sa mise en œuvre
Conformément aux exigences du droit des sociétés et d’autres lois et règlements pertinents, le Comité d’audit examine attentivement le plan de travail de l’entreprise en matière d’audit interne, demande instamment aux institutions d’audit interne de l’entreprise de le mettre en œuvre en stricte conformité avec le plan d’audit, donne des avis directeurs sur les Problèmes rencontrés dans l’audit interne et inspecte et supervise la poursuite de l’amélioration et de la mise en œuvre du système de contrôle interne de l’entreprise. Prévenir efficacement les risques opérationnels et assurer un fonctionnement normalisé et un développement sain de l’entreprise. Après vérification, le Comité d’audit estime qu’en 2021, l’audit interne a fonctionné efficacement et qu’aucun problème majeur n’a été décelé dans l’audit interne de la société.
4. Examiner les informations financières de la société et leur divulgation
Le Comité d’audit a examiné attentivement les rapports financiers trimestriels, semestriels et annuels de la société en exerçant pleinement son professionnalisme. Nous croyons que les rapports financiers de la société sont véridiques, complets et exacts, qu’il n’y a pas de fraude, de fraude ou d’inexactitude importante, et qu’il n’y a pas d’ajustement des erreurs comptables importantes, de modification des conventions comptables importantes et des estimations. Questions relatives à des jugements comptables importants et à des rapports d’audit non standard sans réserve. Le contenu et le format des rapports financiers sont conformes aux règlements de la c
5. Évaluer l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise
Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et à d’autres lois et règlements, ainsi qu’aux dispositions pertinentes de la c
6. Coordonner la communication entre la direction, le Département de l’audit interne et les départements concernés et l’institution d’audit externe
Afin de mieux permettre à la direction, au Département de l’audit interne et aux départements concernés de communiquer pleinement et efficacement avec le personnel d’audit, nous avons écouté les opinions de toutes les parties au moyen de réunions régulières, de réunions irrégulières ou d’autres moyens de communication, coopéré activement avec l’organisme d’audit externe, organisé raisonnablement les questions de coordination pertinentes, amélioré l’efficacité de l’audit et réduit les coûts d’audit. S’acquitter de diverses responsabilités pour aider l’entreprise à mener à bien ses travaux d’audit.
Iv. Évaluation globale
En 2021, le Comité d’audit a pleinement exercé son rôle d’examen et de supervision et s’est acquitté de ses responsabilités et obligations conformément aux directives opérationnelles du Comité d’audit du Conseil d’administration des sociétés cotées et aux règles de travail du Comité d’audit du Conseil d’administration formulées par la société. Le Comité d’audit s’acquittera plus consciencieusement de ses fonctions, prêtera une attention particulière aux travaux d’audit interne de la société et à la communication d’audit interne et externe de la société, perfectionnera et améliorera constamment le système d’audit interne, exercera pleinement la fonction de supervision du Comité d’audit et protégera efficacement les intérêts communs de La société et de tous les actionnaires.
(aucun texte ci – dessous)
